费用补贴、出差、报销管理规定.doc

费用补贴、出差管理及报销制度第一条 目的：为了规范公司相关业务费用补贴标准，同时为了强化对出差及报销的规范管理管理，特制定本制度。第二条 适用：本适用公司全体人员。第三条 费用补贴种类、对象、标准1、费用补贴种类：1.1电话费；1.2交通费；1.3业务用烟费；2、费用补贴对象：2.1电话费补贴对象：董事长、总经理、营销总监、部门主管、店长、业务员；2.2交通费补贴对象：全体员工；2.3业务用香烟费补贴对象：董事长、总经理、营销总监、业务人员；3、费用补贴标准：3.1电话费补贴标准：3.1.1董事长、总经理：实报实销；3.1.2营销总监： 元/月；3.1.3部门主管： 元/月；3.1.4店长： 元/月；3.1.5业务员： 元/月；3.1.6采购员、驾驶员： 元/月。3.2交通费补贴标准：3.1.1董事长、总经理： 元/月；3.1.2营销总监： 元/月；3.1.3部门主管： 元/月；3.1.4店长： 元/月；3.1.5普通员工： 元/月。3.3业务用香烟费补贴标准：3.1.1董事长、总经理： 元/月；3.1.2营销总监： 元/月；3.1.3业务员： 元/月。4、支付办法：4.1电话补贴、交通补贴随工资一起发放；4.2香烟根据业务需要向公司领取，并控制总量。第四条 出差管理1、出差类别：1.1市内出差：市内出差是指公司员工因公派往市内公司以外的出差地点办理公务的。1.2市外出差：市外出差是指公司员工因公派往市外进行考察、调研等开展工作的。2、出差乘坐交通工具：2.1出差乘坐交通工具标准： （表1） 职 位交通工具董事长/总经理副总经理部门主管一般人员备注飞机飞机飞机飞机部门经理6折以下机票火车软卧/一等座软卧/一等座硬卧/二等座硬卧/二等座汽车汽车汽车汽车汽车零星交通工具的士/公交的士/公交的士/公交公交2.2非经董事长或总经理同意，不得带车或自驾车出差，否则一律不予报销。同时公司不承担擅自带车或自驾车出差造成的任何后果。2.3为了节约公司费用，无特殊情况一般应乘坐公交；一般人员特殊情况下打的须向主管领导汇报，部门主管打的超出50元须向上级领导汇报，否则不予报销。2.4出差要尽量考虑节约费用，合理安排出差时间，能当日返回的应当日返回，能避免住宿的应避免在外住宿。3、出差申请3.1除公司董事长和总经理外，公司所有员工出差，必须填写出差申请单，经主管领导审核并报总经理批准后方可有效。3.2出差人员可以凭批准后的出差申请单，向财务部门暂支相当数额的差旅费。3.3出差期间因病或自然灾害等不可抗力因素无法按时返回的，经电话请示批准后，可以延长出差时间，否则不予报销私自延长出差时间的差旅费用，同时按情节轻重予以处理。3.4市内出差不需要填写出差申请单，但须向主管领导和部门申请、备案，方可出行。4、出差考勤统计出差期间，公司行政部门应负责出差人员的考勤统计及实际出差天数的记录和核查，以便计算核发出差费用。5、出差报告5.1因学习进行出差的，返回后需向公司提交学习心得体会。 5.2因技术培训、技术交流出差的，返回后应向公司提交培训效果评价报告。5.3因业务推广进行出差的，返回后应向公司提交涵盖出差地点、出差目的、客户信息、客户意愿、项目情况的出差报告。第五条 报销管理1、出差报销1.1出差申请及报销流程：1.2差旅费用标准：（表2） 职 位项目 标准董事长/总经理副总经理部门主管及经理普通员工住宿费元/天元/天元/天元/天伙食费元/天元/天元/天元/天交通费实报实销实报实销实报实销实报实销市内交通实报实销实报实销元/天元/天 注：1、北京、上海、广州、深圳住宿费用按照现有标准递增一倍； 2、多人出差同一目的地，同性别人员住宿费应按两人报一人核算，可按高级别靠； 3、特殊情况，经董事长或总经理批准，可实报实销； 4、本市内外出办事费用报销标准：交通费 元，餐费 元/餐。1.3出差报销规定：1.3.1出差乘坐交通工具，应出具航空、铁路、轮船、汽车公司的正规票据，公司方可给予报销；如因故未能取得购票证明或者丢失票据的，由出差人出具有效凭单或者相关证明，方可报销。1.3.2因急因公出差必须搭乘飞机的，应事先请示直接上级（电话或书面申请）同意后凭飞机票据和经批准的申请单，方可报销。1.3.3搭乘公司的交通工具的，不得再报销交通费。1.3.4带车或自驾车出差可报销过路过桥费、油费（需核准）；同乘人员不得报销交通费。1.3.5出差期间发生的住宿费、伙食费、市内交通费按标准予以报销，超出部分自理；特殊情况经董事长或总经理批准可实报实销，但需提供相应票据。1.3.6出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，但必须提供相关票据：乘坐计程车；邮费；行李费用；办公费用等。1.3.7出差返回后，出差人应在出差回来后三天内在财务办理报销手续，并结清暂支款；未在回程后3天内报销者，财务部门应从当月工资中扣除，等报销后再行核付。1.3.8出差期间不得报加班费。1.4出差时间、费用核算标准：1.4.1上午12时前出发，伙食费按一天计算；12时后出发，伙食费按半天计算；1.4.2上午12时前返回，伙食费按半天计算；12时后返回，伙食费按半天计算；1.4.3未住宿或在交通工具上过夜不予报销住宿费；火车硬座过夜可按硬卧标准差价部分的50%予以补助。2. 招待报销：2.1招待权限：为了建立和合作厂商、客户的友好合作关系，维护公司在业界内的良好声誉和形象，可在一定范围内享有招待权，但招待之前应请示直接上级同意后方可实施。2.2招待标准： （表3）招待对象（级别）政府部门厅级处级科级/专员厂商董事长/总经理部门经理代表客户董事长/总经理部门经理代表招待上限标准注：A、因来访人员级别不同，可以按照其最高级别招待标准招待；B、因来访人员数量不同，可按照下列标准执行：a、来访人员少于3人（含3人），按上述标准执行；b、来访人员45人，按上述标准1.5倍执行；c、来访人员6人以上，按上述标准的2倍执行；d、特殊情况，经批准可特殊对待。2.3招待行为发生后应及时报销，报销时应提供正规票据及详细清单并由证明人签字，财务核实、总经理