重庆A公司担保信用评估报告.doc

重庆XX信用担保有限公司 重庆A公司信用评估报告重庆A公司信用评估报告重庆XX信用担保有限公司二零一一年二月二十二日【报告日期】： 2011/02/22【报告类型】： 企业资信综合报告【征信对象】： 重庆A公司（以下简称A公司） 注册号： 营业地址 :重庆市江津区珞璜工业园B区【征信事由】：重庆A公司向重庆巴南区浦发村镇银行申请授信500万元，期限一年。并申请由我司提供担保，为了掌握该公司实力及经营状况，对该企业进行征信调查。【征信时间】：2011年02月22日 一、项目调查接到该公司申请后，经过咨询了解，认为公司的经营情况基本符合申请担保的条件，即派项目经理进行实质性调查。项目经理经过调查核实，取得以下基本情况信息：（一）、公司基本信息1、企业简介重庆A公司成立于2004年12月21日，是专业从事各类汽车、摩托车零部件金属模具和压铸件的制造、销售的有限责任公司。公司目前位于重庆市巴南区鱼洞镇江滨路佛耳岩。经查该企业及法人代表范某无不良信用记录。2、股东构成情况 单位：（人民币）万元股东姓名出资额出资方式所占比例（%）出资时间范某300货币602010.06.23杨某200货币402010.06.233、主要管理人员简介范某，女，汉族， 1971年8月12日出生于重庆忠县，大专学历，1988年至1991年重庆工商大学学习；1991年至2001年重庆红山铸造厂从事车间核算工作；下岗后于2004年创建重庆A公司，任董事长至今。杨某，男，汉族，1967年12月2日出生于重庆綦江，大专学历，现任重庆A公司有限公司董事。1987年至1998年在国营红山制造厂从事模具技术工作；1998年至2003年任重庆渝江压铸公司压铸车间总管；2004年至2010年6月任重庆A公司有限公司总经理；2010年6月至今任重庆A公司董事。公司的主要管理人员有本行业多年的经营管理经验，其主要职务均为范某的家人担任。范某负责公司全面工作，其丈夫杨某负责技术工作，其哥范某某负责财务工作。4、经营现状与发展前景重庆A公司有限公司目前在册员工110人，其中，具有中、高级技术职称的技术人才15人，管理人才10人。本公司拥有各种大型加工中心、电火花机、线切割机、大型深孔内圆磨、大型外圆磨、车床、大型铣床、平磨、大型摇臂钻等机械加工生产设备和压铸生产线。本公司为集压铸模、冲压模、沙铸模等机械加工为一体的机械制造、销售企业，同时生产各种压铸件产品，具有年产压铸模具150套，字模1400套，冲压模45套，沙铸模20套和年产1000吨的压铸生产能力，该公司于2005年3月顺利通过ISO9001:2000质量认证。公司原材料供应商主要以重庆震昌金属模具有限公司、重庆特威机械制造有限公司、重庆启右德盛铸钢有限责任公司、重庆钢渝锻压有限公司、重庆新格有色金属有限公司等企业提供。从原材料供应来看，是先款后货。公司原料供应质量较高，且与大多数供应商都合作长达3年以上，较为稳定；从销售渠道来看，因为市场需求量稳定，且该公司先后与重庆渝江压铸、卡福汽车零部件公司、宗申集团、重庆万虎机电公司等知名企业建立了长期合作关系，宗申集团80%的模具都由A公司供应，公司持续发展能力较强，产品从发货到收款都在2个月以内的时间，销售都是先打部分预付款，其中模具是按照进度付款，压铸产品是交付完毕结清余款。该公司自08年开始销售收入一直保持每年35%以上的增长速度，随着国内经济的逐步复苏，汽摩行业产销大幅增长，再加上国家惠农政策的充分实施，A公司公司股东会决定进入农用机械制造行业，为农用通机配套，目前公司正在进行产品开发送样阶段。A公司为了发展的需要，在江津区珞璜工业园投资建设新厂房，总规划投资1530万元，准备于2011年3月中旬进行整体搬迁，随着2011年珞璜新厂的竣工，公司规划：2011年实现3200万元销售收入，其中模具制造实现1350万元、压铸产品实现1600万元、水泵系列产品实现250万元；在未来三年之内实现年产值5000万元以上。5、资产状况（1）A公司与天狼星汽配厂在江津区珞璜工业园共同购买土地20亩，其中A公司占有15亩，建有工业用房，新厂建筑面积共10805平方米，其中主体钢架厂房9587平方米，办公楼钢混结构1218平方米。目前正在办理土地使用证等相关手续。新厂建设项目总规划投资约人民币1530万元，其中土地170万元，厂房、办公楼及附属设施994万元，新增设备投资366万元。目前已实际投入834万元，其中已支付土地款153万元，主体工程款320万元，办公楼及附属设施约243万元，设备款118万元。（2）A公司名下有各类机械设备共69台（套）。主要设备有2台CNC加工心（数铣）、2台精雕机、4台车床、8台线切割机、4台电火花机、1台电脑雕刻机、3台压铸机、1台万能升降台铣床、34台其他各类设备，总价值540万元。（3）A公司名下有三辆汽车，分别是庆铃轻卡、北京现代途胜、一汽丰田卡罗拉，总价值31万元。（4）范某个人名下有两套住宅，一套位于巴南区鱼洞江滨路30号十三幢三单元3-3，建筑面积132.89平方米，价值71万元；另一套与杨某共有，位于渝北区人和金科.天籁城.美社第17幢2-401号，建筑面积202.99平方米，价值176万元；范某名下有一台购买于2009年的本田CR-V，价值20万元，杨某名下有一台购买于2007年的长城皮卡，价值5万元，个人资产合计272万元。（二）、抗风险能力分析资产负债主要科目余额：（万元）主要科目2009年2010年2011年1月备注总资产158221422435货币资金5671110应收账款644766806万虎机电5,重庆财鑫工贸143,大江美利信42，宗申284，卡福汽车62存货292101119其他应收款100345483渝泰10，瀚华15，万虎机电27，江津仙鱼建筑公司230，珞璜建司7，江津社保局12，其他单位个人借款（材料款及工程款）174固定资产净值587716736总负债11458221054应付账款 13061150重庆新格有色金属65，重庆震昌模具36，力劲机械-31，重庆特威30,一胜白模具15其他应付款650192311范某195，天狼星100，,江津成硕环保工程公司9短期借款195550590工行150（循环借款），建行300，重庆银行200净资产43813211381实收资本50500500未分配利润327760820对外负债情况借款银行借款金额（万元）借款期限备注工行150，实际支用902010.11.7-2012.11.5建行3002010.10.28-2012.4.7瀚华担保重庆银行2002010.6.11-2011.6.10渝泰担保经查证，该企业资产反映真实，净资产在逐年提高，至2011年1月末，公司净资产1381万元，说明企业经营能力较好，企业处于一个飞速发展时期。1、偿债能力序号指 标行业平均值2009年2010年2011年1月1资产负债率60%72.34%38.36%43.28%2流动比率20.951.561.463速动比率10.71.441.354利息保障倍数 2.534.512.24重庆A公司2011年1月末，公司总负债590万元，净资产1381万元，资产负债率为43.28%，该企业资产负债率较低；流动比1.46，速动比1.35，表明企业的短期偿债能力一般。若取得贷款后资产负债率为53%,流动比率为1.31速动比率为1.23，具有较好的长期和短期偿债能力。2、营运能力序号指 标行业平均值2010年2011年1月1总资产周转率0.81.220.122流动资产周转率11.870.193应收账款周转次数33.180.334存货周转次数310.511.7流动资产周转率2010年为1.22次，表明企业资产的运作周期较短，加大企业盈利能力，高于行业平均值；应收帐款周转次数2010年为3.18，高于行业平均值，说明该企业结算能力较强。3、盈利能力序号指 标2010年2011年1月1主营业务收入（万元）22222662主营业务成本（万元）15831853净利润（万元）433604销售毛利率 26.97%29.66%5销售净利润率 19.49%22.61%6总资产收益率 23.9%2.63%7净资产收益率 32.94%4.35%截止2010年末，该公司实现销售收入2222万元，实现利润433万元，净利润率为19.49%，说明该企业产品属于高附加值产品，利润较高。（三）、用款计划及还款来源：1、该企业贷款500万元的资金用途如下：由于该司目前在江津珞璜工业园新建厂房，导致企业流动资金紧张，所以该500万元贷款主要用于300万元作为流动资金、200万元归还重庆银行贷款。2、还款来源：该企业计划以营业利润及前期应收账款回收获得的现金流量归还借款，营业利润及现金流量预测如下：（1）A公司2010年累计销售2222万元，若珞璜工业园新厂投产后，预计2011年达到销售收入3200万元，按2010年平均销售净利率19.49%计算，货款回收率假设80%计算，可获得现金净流入499万元。（2）该公司截止2010年末应收账款余额496万元，按回收80%计算，应付账款余额61万元，按支付80%计算，这两项小计可获得现金净流入348万元。综上两项收入合计，未来一年内可获得现金净流入847万元。A公司有偿还全部贷款的现金流。（四）、企业优势1、该企业法人及总经理具有较强的行业经验，经营思路清楚明了，发展较为稳健，作风正派，无不良习惯，尊重公司发展。2、该企业诚信度较高，没有任何不良信用记录及司法纠纷。3、该企业具有较为稳定的上下游企业，且上下游企业实力较强，对该公司稳健发展提供了有力支撑。二、风险揭示及风险控制措施：1、风险揭示：（1）调查过程中了解到，A公司由于2010年前一直未聘请专职会计，采取外聘会计代做账应付税务部门，财务未规范。（2）由于该企业刚新建厂房，投资较大，后期的预计产量将大幅度提升，而企业原始积累已基本投入新厂建设，如果再盲目扩大产能，将对其流动资金提出严峻的考验。2、反担保措施：（1）A公司提供所有机器设备作抵押，市场价值约540万元。（2）A公司全部股权质押给我司。（3）将应收帐款400万质押给我司。（4）A公司、范小兰夫妇提供连带责任担保。（5）建议与A公司签订监管协议，随时掌握企业生产经营情况 。3、担保后风险控制措施：（1）密切关注受保企业经营状况和资金流向，防止企业将资金挪作他用。（2）定期走访企业，注意企业产品市场变化状况，查看企业库存，防止企业盲目扩大生产，造成产品积压。（3）每月检查企业的应收款回收和发生情况。（4）监督和督促借款企业遵守诚信，按时按计划进度归还银行借款，以保证资金的安全性。（5）做好保后检