物资管理规定.doc

物资管理规定第一条 目的：为加强公司物资的管理，确保生产的正常运作，防止停工待料的发生，杜绝物资的流失、损坏；规范物料入库、出库程序，加强对物料来源、用途的监督，提高物料利用率，降低资金占用额及保证仓库的帐实相符，为财务核算提供真实准确的数据。第二条 适用范围： 公司所有部门。第三条 本文物资所指范围： 为生产经营而采购和存储的各种原辅材料、工器具配件、劳保用品、自制半成品；各种产成品、车间的半成品和未利用的各种原辅材料。第四条 各部门职责：41仓库管理员：411 做好仓库物资的库存控制工作，及时提醒计划员做好产品计划，防止出现库存短缺或库存积压，保持合理库存杜绝停工待料现象的发生；412对于各种可能给物资造成流失和损坏的情况，要有预先之见，并积极采取措施，杜绝损失的发生；413 负责做好库内物资保管及防护工作，按规定手续做好产品的收发工作，坚持物资的先进先出存储操作，及单据开具保管，盘点等；414根据经审批的采购计划、采购订单、采购申请单进行物料验收入库；415公用物资或常用的安全库存下限的报警、及时安排采购计划；42仓储统计员：421逐日逐笔于用友系统录入物资进、出库单据，同时定期或不定期与财务核对，确保帐实相符，帐证相符和帐帐相符；422确保物资的安全，杜绝物资流失，损坏等；423在财务的监督和要求下，定期或不定期对实物进行盘点；424与采购部密切配合，确保材料的安全库存，保证生产的正常运作；43材料会计：431对供应商到货情况进行审核，包含：货物名称、数量、单价、金额、品质，供应商的到货情况是否根据采购计划、采购订单、采购申请单要求相符；432根据采购采购订单的结算方式，与供应商结算货款对帐并审核供应商的开票方式及所开具发票的完整性，包含：购货单位信息是否正确、入库金额、货物名称与发票金额、货物名称与采购订单是否相符；433对采购订单归类整理，包含：供货单位信息、结算方式、开票方式；44财务经理：加强辅导工作，加大监控力度，确保物资安全，组织财务与仓库定期(每月未)或不定期对物资进行盘点，检查帐实是否相符，帐帐是否相符；45采购部：451根据生产经营需要及时供应材料，保证生产的顺利进行，并对采购质量负责；452对各部门采购申请单完整性的审核并及时编制采购计划，采购订单、采购计划仓库及材料会计各送一份。采购订单下达及订单到货情况跟踪落实；453向供应商下达“采购合同、采购订单”，该订单必须符合双方合同已约定并同意接受的方式，内容至少应包括：商品名称、规格型号、数量、单价、金额、质量标准、包装要求、运输方式、交货时间、交货地点、结算方式、付款条件及是按税法规定提供增值税发票或普通发票等；454采购订单归类整理存档，供应商档案信息整理，应包含：供货物资名称、单价、结算方式、质量、及市场性价比等信息；455对各部门所需工装工具设备采购可根据实际需要，临时吸收相关部门的有关技术人员参与项目的招标和谈判；456规范供应商的考察、选择和评估、提升供应链的管理水平；457提高来料质量、到货准时率，降低物料成本；46车间主管，其它各部门主管：461对本车间(部门)的物资安全负责；462对本车间(部门)所有物料的摆放、标识的细节管理定位置收集堆放整齐；463对本部门所领材料的必要性负责，一旦被发现多领材料给公司造成损失的，部门主管承担主要责任；464所有本部门所需物料包含工装工具设备均需提出采购申请；465对本部门所申购材料的数量，规格型号等负责，若多申购，或规格型号与实际需要的不相符，造成呆料或滞留物资的,部门主管承担主要责任；466对部门的工装工具需求与领用的必要性负责。第五条 验收入库操作要求：51要求：根据公司采购货物质量验收管理相关要求进行，来料质量符合公司的实际情况。工器具辅料配件检验人员由车间技术人员协同仓管人员负责，原料检验人员由仓管人员取样化验室化验，仓管判明杂质及扣杂质量，化验室化验结果；52检验：材料到达公司依据采购合同或采同购订单的约定，对材料的品质、规格、型号、品名、数量等进行检查，对于符合要求的，予以入库；需经化验的原料，经化验室化验结果含量入库；不符合要求的，及时通知采购人员，要求其与供应商协商解决；品质检验合格后，对其数量进行检验，确保物资实际送达的数量，重量等是否与送货单或发票上注明的一致，并且核对送达材料是否按采购合同要求供货； 53办理入库：来料的品质和数量均符合要求后，仓管员依据供应商送货清单开具入库单，并审核供应商交货清单是否包：日期、供应商、来料名称、规格、型号、数量、（单价、金额）、经办人，并且单据上的单价金额是否与采购合同相符；来料应开具“原辅材料入库单”，内容应包含：入库日期、供应商、来料名称、规格、型号、数量、（单价、金额）、经办人、仓库主管等；并按照先进先出、便于领料、防止损坏等原则安排仓位，存放物资。需化验物料材料会计做化验结果账务明细入账；54自制产成品入库：根据各车间完工产品送达仓库后按实际验收数量开具产成品入库单，入库单应包含内容：产品名称、货号、数量、包装率或计量单位；若属定制产品还应注明成本价，内部关联交易或属内部劳务转移也应注明成本价由生产车间提供；附相关重量计量磅单。55登帐：551外购入库：仓储统计依据“入库单”、“送货清单”等单据，按供应商、材料名称（同名称，不同规格的应分开）；逐日逐笔于用友录入外购入库单，外购入库单应包含：供应商名称、材料名称、材料的计量单位、实收数量、单价、金额、存放地点等。需经化验的材料，材料会计做化验结果账务明细账； 552产品入库：仓储统计依据“产品入库单”单据，按部门、产品名称（同名称，不同规格方式的应分开）；逐日逐笔于用友录入产品入库单，产品入库单应包含：交货部门、产品名称、实收数量、存放地点等；56送单：各仓库仓管人员应于次日9：30前将前一天的各供应商的送货清单或“入库单”财务联送给财务部，仓库留联于月未按日期先后顺序装订成册，以便查阅；55其它要求：所有物料到货必需以实际验收数量为准；若供应商送货单上数量与实际验收数量不相符时仓库管理应根据实际验收数量开具原辅材料入库单并将供应商送货清单附后并注明差异原因。第六条 出库操作要求： 611生产领料：仓管员根据领料员依据工作或生产的实际需要，提出领料申请，完整填写“领料单”包括：领料部门、领料人、日期、材料名称、规格、型号、数量、用途等经所指定专员签字后领发料；612产成品发货（内部交易）：仓管员根据销售管理中心下达的发货通知单发货出库，并开具产品销售清单，内容应包含：客户名称、产品名称、货号、数量、计量单位、单价、金额。内部交易指公司内部产成品的往来，如各生产职能不相同部门使用等，单价采用每月固定销售价方式。销售出库单及磅单必须有接收方相关人员签字确信，内部交易无需财务开具货物出库通知书；613产成品、附属成品（料渣、水渣、废料等）发货（外部客户）：仓管员根据销售部开具的销售出库申请书备货，财务开具的货物出库通知书发货出库，开具内容应包含：客户名称、产品名称、货号、数量、计量单位（单价、金额），门卫凭财务开具的货物出库通知书放行；62送单：各仓库仓管人员应于次日9：30前将前一天的各客户的产品销售销售出库单（内部交易必须有使用部门指定人员签字确认）、产品入库单、外购入库单、领料单，财务联送给财务部，仓库留联于月未按日期先后顺序装订成册，以便查阅；63登帐：631生产领料：仓储统计员根据“领料单“于用友录入生产领料单，生产领料单应包含：领料日期、领料部门、物料名称、数量、计量单位、领料人员、发料人员；定期汇总领料明细汇总传递至各部门负责人确认领料用途；632销售出库：销售统计员根据产品销售出库清单，于用友录入发货单，销售会计根据发货单生成销售出库单，销售出库单应包含：客户、产品名称、数量、计量单位、单价、金额、发料人员、部门、业务员。第七条 其它规定：71对帐：每日，仓库统计人员与仓库管理人员应自查自纠，核实出入库凭证与仓库明细帐是否相符，每月未，财务部与仓库应进行对帐，保证财务的总帐、明细帐与仓库的日记帐相符；一旦发现帐帐不符，则应查明原因，并予纠正；72退料：由于各种原因造成领出的材料不用，或长时间以后(1个月以上)才要使用的，各部门应将材料退回仓库保管，严禁积压于车间，或占为已有；73各仓管员对于长期滞留(1年以上)的物资，应完整地整理出来，统计准确数据提交公司领导研究作出处理意见，并报送董事长批示；74车间物资的进出存管理与仓库同。第八条 盘点操作要求：81财务经理和仓库主管应于每月未组织财务人员、仓管人员、车间人员和品管人员，对仓库材料和车间的产品，半成品，原辅材料等进行盘点；82盘点时，应有监盘人(财务人员)和盘点人(仓管或车间人员)，监盘人对盘点的真实性进行监督，并有权决定盘点的方式，盘点人负责盘点的具体操作，若所盘物资因重量或其它因素，可酌情配备搬运工；83盘点时，依据各明细帐的余额逐一对实物进行核对，并记录于“盘点表”中，盘点表内容应包含：盘点日期、物资名称、规格、型号、帐面数(数量和金额)、实盘数、盘盈(亏)数、盘盈(亏)原因、处理结果等；84盘点过程中，品管员对各种物资的品质做出鉴定，对于须报废或处理的物资作出处理意见，并报公司领导批准；85对于因保管不当或因偷窃行为导致物资流失的，监盘人和盘点人应及时反馈给公司领导，由公司领导组织相关人员进行调查落实和处理；86对于贵重的物资或流动性较大的物资，财务经理和仓库主管应根据需要，不定期进行抽盘，以确保其安全；第九条 保安的职责：91严把出门关：对各种物资的出厂，严格检查是否具有完整的出厂手续，出厂物资的品名、规格、数量等，是否与相关单据相符；92消除安全隐患：保安应定期对各种物资的存放地点进行检查，检查是否存在安全隐患(如火灾等)，一旦发现隐患，应立即予以消除；第十条 罚则：101因保管不当，造成物资流失的，要求责任人按损失的30%进行赔偿；102被发现偷窃公司财产的，按偷窃财产的原价的2倍进行惩罚，并予开除，情节严重的，送司法部门处理；103因保管不当，造成损坏的，按原值的20%对责任人进行罚款