内蒙古国税局网上办税服务厅操作手册(小规模纳税人) PPT课件

网上办税服务厅操作手册 小规模纳税人端 1 第一章网上办税厅服务概况 第二章网上办税服务厅系统安装设置 第三章纳税申报 第四章网络开票 网上办税服务厅系统 2 第一章网上办税厅服务概况 1 3 4 3 第一章网上办税厅服务概况 5 6 7 4 第一章网上办税厅服务概况 8 9 100 11 5 第一章网上办税厅服务概况 12 6 第一章网上办税厅服务概况 第二章网上办税服务厅系统安装设置 第三章纳税申报 第四章网络开票 网上办税服务厅系统 7 7 注意 由于填写报表时间取自申报软件所安装的电脑的系统时间 故安装 网上办税服务厅系统 的电脑日期应与当前日期一致 一 系统下载1 登录到内蒙古国税网站首页 点击 网上办税厅 按钮进入网上办税大厅 点击VPDN控件下载 网上办税服务厅系统安装设置 8 2 点击 保存 按钮 选在下载路径如图 1 所示 点击保存 系统显示下载进程如图 2 所示 下载完成之后 在相应路径显示安装程序的图标 如图 3 所示 系统下载 9 1 完全安装 1 双击 系统自动启动安装向导 如图 点击 下一步 按钮 注 由于企业使用VPDN网络连接国税局 安装的目的地文件夹不可更改 安装路径必须为 C ProgramFiles 航天信息 集成处理 否则通过软件无法启动 如果安装的计算机上没有C盘 请联系公司计算机技术人员更换电脑 用户初次安装时使用 完全安装 以后进行升级时必须使用 升级 安装 不能使用 完全安装 否则会覆盖已有数据 系统安装 二 系统安装系统下载后 需要进行系统安装 首次安装系统 选择默认的 完全安装 方式 10 10 2 出现许可证协议框 如图所示 同意此条款 点击按钮 系统安装 3 进入安装类型选择界面 选择您安装的扫描仪型号 因小规模纳税人不需要安装扫描仪 此处应选择默认设置进行安装 如图 11 11 4 点击 下一步 按钮 出现对于以上设置的确认框 如图 5 点击 下一步 按钮 系统进行文件复制 如图 系统安装 12 12 6 文件复制完成后 提示系统安装完成 点击完成按钮 7 弹出VPDN的安装界面 系统安装 13 8 进入用户信息输入界面 输入VPDN账号和VPDN密码信息 在企业税号中输入本企业税号 点击下一步 系统安装VPDN控件 完成安装后提示安装成功 系统安装 14 9 点击 完成 结束VPDN安装操作 系统弹出重启电脑提示用户需要重启电脑后 配置生效后才能正常使用本软件 系统安装 15 2 版本升级如果系统有内容更新 软件可以联网自动进行升级 也可以使用安装程序进行手工升级 以下是手工升级的步骤 1 双击 系统自动启动修改 修复或删除程序 如图 系统安装 16 16 2 选择 修改 选项 系统自动启动安装向导 点击 下一步 按钮 出现许可证协议框 如果同意此条款 请点击按钮 进入安装类型选择界面 选择 版本升级 点击 下一步 按钮 出现对于设置的确认框 点击 下一步 按钮 系统进行文件复制 文件复制完成后 提示系统安装完成 点击 完成 按钮后安装完成 如图 系统安装 17 17 三 登录网上办税厅1 打开浏览器 在地址栏输入www nm n 点击的 网上办税厅 显示界面 如图 登录网上办税厅 18 18 2 点击 VPDN设置 按钮 输入VPDN账号 VPDN密码 信息 点击 连接VPDN 按钮 连接VPDN 并提示 已连接 如图 登录网上办税厅 19 3 输入用户名和密码 点击登录 进入网上办税厅界面 显示如图 登录网上办税厅 20 办税厅登陆软件 如果纳税企业不能登陆内蒙国税官网请到网络发票相关下载中下载办税厅登陆软件 21 办税厅登陆软件 下载完成后解压安装 重新启动电脑 双击桌面的图标启动程序 在弹出的页面中选择地区 内蒙 后 点击 保存设置 重新进入输入VPDN账号和密码连接VPDN 在弹出的页面输入企业税号和密码后就可以登陆 22 系统设置 四 系统设置针对小规模纳税人 目前 网上办税服务厅提供了 网上申报及电子缴税 网络发票 等主体办税业务 小规模纳税人初次使用系统前 应对 纳税申报 和 网络发票 两个子系统进行设置 23 23 1 纳税申报子系统设置 纳税人初次使用纳税申报子系统 需完成管理员或操作员的设置 如果企业是单个操作员 在首次登陆申报系统时 按照登录流程中的向导即可完成操作员的设置 即 管理员就是操作员 如果需要多个人员操作 则需进行多个操作员设置 系统设置 1 管理员 单个操作员 设置 第一步 在 服务专区 主界面上 点击 纳税申报 按钮 进入 网上纳税申报系统 登录界面 如图 注意 初次登陆系统时默认的用户名为 默认用户 密码为 123456 24 24 系统设置 第二步 输入密码后 点击 确定 按钮后 系统会自动提示 初次登陆系统 请创建您的用户名 如图 第三步 输入您要创建的用户名 点击 确定 按钮后 系统会自动提示 用户创建成功 如图 用户再次进入系统则直接用该用户名进入系统 如图 25 25 系统设置 注意 点击 修改密码 按钮后 系统自动弹出 修改密码 对话框 如图所示 用户需要输入原密码和新密后 点击 修改 按钮才能进行密码的修改 26 26 2 多个操作员设置 第一步 进入 网上纳税申报系统 主页面 点击右上角 设置 按钮 系统弹出下拉菜单 可以进行系统设置 操作员管理等操作 如图 第二步 点击 操作员管理 后会弹出操作员管理窗口 在这里可以对操作员进行新增 删除 密码重置 如图 系统设置 27 27 系统设置 第三步 点击 新增 按钮后会填出新增操作员信息窗口 如图 输入用户名后点击确定即可 用户名只能为字母或数字 用户初始密码是123456 注 如果需要删除某操作员 直接将其选中后点击 删除 按钮即可 如图2 38所示 只能删除操作员 管理员不可删除 28 28 系统设置 3 密码重置如果某操作员密码忘记 可以点击 密码重置 按钮 将该操作员口令还原为初始密码 如图 29 29 系统设置 2 网络发票子系统设置纳税人初次使用网络发票子系统 需完成发票管理员 单点 多点开票 开票点及开票人维护 开票点发票分配 打印等设置 1 发票管理员设置 第一步 在 服务专区 主界面上点击 网络发票 显示 网络发票 登陆界面 如图 注 用户第一次登录时 系统默认用户为系统管理员 system 初始密码为 000000 30 30 系统设置 第二步 输入用户名和密码完毕 点击 登录 即登录到网络发票子系统 如图 第三步 在左边菜单栏点击 权限设置 在展开列表里点击 发票管理员设置 将操作人员代码 名称及密码 手机号码输入完成后 点击 提交 即可完成发票管理员的设置操作 如图 注 此处的发票管理员即为开票人员 能且只能设置一个 若再次进入本界面进行名称的修改 新名称将会替换掉之前设置的发票管理员名称 第四步 完成发票管理员设置操作后 必须退出系统 以 发票管理员 用户名重新登录系统 继续初始化的下述操作 31 31 系统设置 2 单点 多点开票设置系统默认为 单点开票 状态 指纳税人指定一台电脑开票的情况 则无需进行此项设置操作如果纳税人为多个地点多台电脑开票 则需选择多点开票 具体操作如下 第一步 点击 单点 多点开票设置 选择 多点开票 如图 第二步 点击 提交 如图 32 32 系统设置 3 开票点及开票人维护对于单点开票的纳税人而言 只有一台电脑 且由发票管理员开发票 则无需进行此项设置操作 对于多点开票的纳税人 如总分机构 连锁店等 则需先设置成多点开票后 再通过此项设置 添加每个地点的开票人员 具体操作如下 第一步 点击 开票点及开票人维护 在出现的开票点设置界面上点击 增加 如图 33 33 系统设置 第二步 在出现的页面输入操作人员代码 操作人员名称 密码 手机号码及开票地点后点击 保存 即可 注 此处的操作人员代码不能与 发票管理员 中的代码重复 但没有人数限制 34 34 系统设置 4 开票点发票分配 单点开票单点开票的纳税人每购买一本新的发票 开具前 须先进入此功能菜单 对发票进行启用状态设置 操作如下 第一步 购票后 进入系统 点击 开票点发票分配 在页面上核对所购发票本的起始号和末尾号 35 35 系统设置 第二步 确认无误后 选择需要开具的该条发票记录 点击 设置 出现页面 在 当前开票段 上打钩后 点击 保存 即可 36 36 系统设置 多点开票对于多个地点开票的纳税人 需先设置开票点及开票人维护 再进行发票本分配 操作如下 第一步 购票后 进入系统 点击 开票点发票分配 在图2 47页面上核对所购发票本的起始号和末尾号 确认无误后 选择需要进行分配的发票本 点击 设置 显示如图 在此页面中 纳税人需注意五个地方 分配人 份数 发票号码起 发票号码止 当前开票段 37 37 系统设置 第二步 核对起始和末尾发票号与需要拆分的发票一致后 点击 添加行 将 开票人 按开票需要 选择为发票管理员和其他开票人 起始发票号由谁开始开具就选择谁的名字 再将他们要开具的发票份数填入 份数 栏 系统自动计算并显示开票人能开具的发票起始号码 确认发票号无误后 在每条发票记录后的 当前开票段 空格上打钩 一直到需要进行分配的整段发票段全部拆分完毕 拆分如图 第三步 最后点击 保存 按纽 提示 分配成功 这样就将该段发票拆分成所需要的多点开票模式 注 拆分后的发票合计份数 起 止号码与未拆分前的总份数 起 止号码必须保持一致 38 38 系统设置 5 打印设置纳税人在打印发票及申报表前必须进行打印设置 具体操作如下 第一步 点击页面右上方 打印设置 显示界面如图 第二步 点击 增加 出现界面如图 参照打印机类型 在下拉菜单中选择本纳税人实际使用的打印机名称 若打印机类型不在选择列表中 可以任意选择一款型号 发票种类 在下拉菜单中选择本纳税人需要打印的发票种类左边距 上边距 纳税人可根据不同发票输入数值 调整套打的位置 建议纳税人在第一次打印前 设置值为0 并先用普通纸张测试发票套打的位置 启用 自动显示为启用状态 39 39 系统设置 第三步 完成上述设置后 点击 打印 系统将打印出一张样票 纳税人将此样票与实际纸质发票位置进行比对 若仍有偏差 继续在上图界面内输入调整上 左边距的数值 如图 第四步 再次点击 打印 直到打印出来的样票位置与实际纸质发票相符 点击 保存 出现如图界面 关闭此界面 打印设置完成 注 纳税人首次打印时 如果系统无法正常打印 可在网络发票服务右上方点击 下载 进入下载中心 下载并安装 网络发票打印控件注册表添加 后 重启电脑即可进行票据打印 40 第一章网上办税厅服务概况 第二章网上办税服务厅系统安装设置 第三章纳税申报 第四章网络开票 网上办税服务厅系统 41 税局内网 申报受理服务器 申报处理服务器 数据库服务器 申报应用服务器 税银联网服务器 一窗式 CTAIS 互联网 纳税申报客户端 银行主机 扣款前置机 自助申报客户端 网上申报 42 智能填表 简单易用 无需初始化和设置 网上申报 43 43 1 登陆网上申报系统 1 双击图标 进入 网上申报系统 登录界面 如图 系统操作 网上申报 44 44 系统操作 网上申报 2 输入企业的用户名和密码 点击 确定 按钮 登陆 网上纳税申报系统 如图 3 企业使用纳税申报功能 选择 纳税申报 功能按钮 进入纳税申报子系统 如图 45 45 2 业务操作 1 报表填写主要功能 根据不同类型的纳税人 企业所要填写的纳税申报表不尽相同 纳税人根据本企业的核定信息 填写本企业需要申报的报表 登录纳税申报系统后 系统根据企业在征管系统中核定的信息自动下载报表 软件具有自动计算功能 申报报如有附表 建议纳税人先填写附表再填写主表 附表数据会自动计算到主表中 系统操作 网上申报 说明 软件提供以下税种报表 增值税小规模申报表消费税 烟类 消费税 酒类 消费税 成品油 消费税 小汽车 消费税 其它 消费税 烟类批发 2007版财务报表 由企业根据自身实际自行选择 2005版财务报表 由企业根据自身实际自行选择 2012版所得税查账征收月 季 报2012版所得税核定征收月 季 报 46 填写增值税申报表 第一步 根据实际情况填写申报表 第二步 填写完成后 点击右边窗口左上角的 保存 按钮 完成对数据的保存 系统操作 网上申报 注意 报表中的 本期预缴税额 栏中的数据为不可修改项 由系统自动带出 纳税人如需修改预缴数额 需要到相关国税局修改预缴税额 47 填写所得税月 季 报表 第一步 根据实际情况填写申报表 第二步 填写完成后 点击右边窗口左上角的 保存 按钮 完成对数据的保存 系统操作 网上申报 48 系统操作 网上申报 注意 增值税小规模申报表进行申报时如有预缴税款 系统会建议纳税人进行大厅申报 如需网上申报 需先与税务机关核对确认后再进行申报 如图 49 系统操作 网上申报 填写财务报表进入 资产负债表 和 损益表 填写界面 如图所示 资产负债表和损益表要求企业必须填写 填写方法 点击 资产负债表 损益表 打开资产负债表 损益表 企业根据实际情况手工录入表中各项数据即可 50 50 2 申报 系统操作 网上申报 申报提醒 纳税人报表中 资产负债表 损益表 零申报时 系统提示纳税人填写 报表不符合申报表填写规则 系统提示纳税人按规则填写 申报前弹出 缴款书通知书 提醒纳税人 51 51 网上申报点击 主表 窗口左上角的 网上申报 按钮 系统弹出 缴款书 对话框 系统操作 网上申报 52 52 点击 确定 后系统会弹出 申报结果 提示 返回申报成功或失败信息 系统操作 网上申报 53 53 点击 确定 可以进行扣款操作 系统操作 网上申报 54 54 如果进行扣款 则扣款操作后系统提示扣款结果信息 包括 扣款是否成功 扣款金额和未缴金额信息 如果没有全部扣款用户也可以在申报扣款查询中进行再扣款 系统操作 网上申报 55 手工申报由于网络故障以及强制监控等其他原因不能进行网上申报的 通过 手工申报 操作导出申报文件 然后到国税大厅进行介质申报 具体操作如下 点击 主表 窗口左上角的 手工申报 按钮 系统弹出 缴款书 对话框 点击 确定 按钮 系统生成申报文件后 弹出 浏览 提示框 选择 申报文件 的保存位置 确定 申报文件 保存位置后 点击 确定 按钮 系统提示 报表导出成功 将生成的申报文件 考取到其他介质 软盘 U盘等 中 到所属税务局进行申报 系统操作 网上申报 56 56 3 打印报表点击任意报表窗口左上角的 打印 按钮 系统弹出 打印 对话框 选择要打印报表的范围 如 全部表页 当前表页等 选择好要打印的表页后 点击 打印 按钮 完成打印 如图 说明 在打印功能中提供了多种选择 如打印份数 自动分页 多份之间连续打印 不中断打印页 页面设置等等 用户可以更具自己的需要自行调整和选择 系统操作 网上申报 57 4 导出Excel文件企业可根据实际情况导出Excel文件 点击任意报表窗口点击鼠标右键 系统弹出选项菜单点击 保存Excel文件 出现输入Excel文件窗口 确定文件保存路径 文件名 并选择输出当前报表或所有报表点击 开始转换 生成Excel文件成功后会提示 转换完毕 系统操作 网上申报 58 58 5 申报信息查询 历史报表查询 点击 申报信息查询 历史报表查询 打开历史报表查询页面 点击报表类型右边的下拉菜单 选择所要查询的报表 点击 所属期起 和 所属期止 右边的按钮 选择开始日期和结束日期 点击左上角 查询 按钮 系统列出所查税种在所属期范围内所有的征期列表 如图 系统操作 网上申报 59 59 申报扣款查询 点击 申报信息查询 申报结果查询 打开申报结果查询页面 点击 查询 按钮 系统自动从征管系统中查询当前报表状态 并提示 申报结果查询完毕 点击申报清册栏的 查看 按钮可以查看比对结果和扣款信息 系统操作 网上申报 60 60 如果本企业有税种未全部扣款 可以点击 再扣款 按钮 系统弹出再扣款提示框 用户进行再扣款操作 然后输入要缴税金额进行扣款操作 如图 系统操作 网上申报 再扣款 61 点击税票信息栏的 查看 按钮可以查看电子缴款凭证 可以进行打印 系统操作 网上申报 62 第一章网上办税厅服务概况 第二章网上办税服务厅系统安装设置 第三章纳税申报 第四章网络开票 网上办税服务厅系统 63 63 系统操作 网络发票 登录网络发票子系统点击服务专区 网络发票 按钮 如图 进入 网络发票 登录界面输入企业的用户名和密码 点击 登录 按钮 如图 登陆 网络发票系统 64 64 1 发票开具 使用 发票管理员 或其他 开票人 用户名登录系统后 在显示界面上点击 纳税人自行开票处理 双击 发票开具 在出现的下拉菜单里点击需要开具的发票种类 以 工业 通用平推机打发票为例 显示界面如下 系统操作 网络发票 65 65 系统操作 网络发票 首先 在页面最上方 购货方企业类型 中进行选择 企业 机关事业代码 个人 其他 然后 依序填写发票相应内容 其中付款方名称 付款方识别号 商品名称 规格 数量 单位 金额为必输项 销货方信息自动赋值 购货方名称 可以通过选择按钮选择购货方 也可以自行输入 商品名称 可以通过选择按钮选择货物名称 数量 需要自行输入 单价会自己赋值 也可以自行输入或修改 金额 根据单价和数量 自动计算 选择或输入完成后点击 保存 打印按钮 显示如下 在票面右上方将显示网络发票受理号 此时 若已经进行过发票打印位置的调试 可直接选择打印机 点击 发票打印 按钮后即可打印该发票 若此时不想打印发票 可点击 返回 按钮 继续开票 事后 在 发票重打 模块中进行发票补打 66 66 2 发票作废 在左侧菜单项显示界面上点击 发票作废 显示界面如下 选择发票种类后点击 查询 按钮 显示界面如下 选择需要作废的发票 点击 作废 按钮 确认后点击 确定 则发票作废成功 系统操作 网络发票 67 67 系统操作 网络发票 注 撤销发票作废只能对本月未验旧缴销的发票进行撤销 3 撤销作废发票在左侧菜单项显示界面上点击 撤销作废发票 显示界面如下点击 查询 按钮 选择要撤销的作废发票 然后点击 撤销 即可 4 发票重打企业在开具发票后没有及时打印的 可以在左侧菜单栏点击 发票重打 按钮 输入发票号码 选择发票种类后点击 查询 点击发票记录前面的 明细 即可重新打印该张发票 如下图 1 点击 发票打印 按钮 即可再次打印该发票 如下图 2 1 2 68 68 系统操作 网络发票 5 空白发票作废 遗失或损毁报告 对于一些丢失或损毁的 无法再继续使用的发票 或企业还未开完但已经不需要再开具的发票 可在此模块将这些空白发票进行作废处理 操作如下 点击 空白发票作废 按钮 如图 输入作废发票号码的起止号码 选择作废原因 再点击 空白发票作废 确认后 空白发票作废成功 此时页面下方 空白作废发票 栏内有一条作废记录 对空白发票作废有误或要重新启用的空白发票 点击前方的 撤销 按钮即可 69 69 6 红字发票开具 在左侧菜单项显示界面上点击 红字发票开具 选择发票种类 选择红冲原因 原因为销售全部退回 销售部分退回 开票有误时 无需选择红字发票行业分类 而红冲原因为销售折让 其他原因时 还需选择行业分类 点击 查询 显示如下 系统操作 网络发票 在需要冲红的发票记录前点击 红冲 系统将出现对应的发票界面 票面内容为企业原来开具的蓝字票信息 红冲原因为销售全部退回 开票有误时 票面内容不允许更改 见下图 纳税人核对红冲金额后 点击 保存 打印 即可完成红字发票的开具 70 70 7 发票验旧申请 系统操作 网络发票 企业领购的发票在开具完毕后 在去税务机关进行缴销前 需在此模块中进行发票验旧申请 申请信息传输到税务机关后系统将自动生成传递单 生成传递单的发票信息 企业只能进行查询 不能进行其他操作 验旧申请具体操作如下 在显示界面上点击 开票处理 下的 发票验旧申请 显示如下图 选择发票种类后 点击 查询 如下图 71 71 系统操作 网络发票 选择要验旧的发票记录 点击 生成验旧单 显示如下图 确认无误后 点击 保存 即生成传递单 如下图 72 72 系统操作 网络发票 点击 确定 按钮后 显示如下图 此时 纳税人可将此传递单打印出来 也可点击 发票明细 查看要验旧的发票的明细清单 若纳税人误操作验旧 也可在生成传递单后 点击 删除传递单 将发票退回 73 73 系统操作 网络发票 8 取得发票验证网络发票企业拿到的网络发票通过 受票验证 网络发票 进行验证 登录系统后 在显示界面上双击 受票信息处理 在下拉菜单里点击 受票验证 网络发票 显示界面如下 输入开票日期 金额 网络发票号 购方税号自动赋值为本企业的税号 点击提交按钮 提示如下 74 74 1 开票情况查询登录系统后 在左边菜单栏双击 查询 在下拉菜单里点击 开票情况查询 输入查询条件后点击 查询 按钮 发票种类必须选择 显示界面如下 纳税人可根据实际情况导出部分或全部发票记录 在需要导出的发票记录前 导出标志上打钩 点击 导出 或点击 导出EXCEL 可将选中的发票记录导出 直接点击 导出 或 导出EXCEL 则导出全部发票记录 导出 按钮生成XML文件 导出EXCEL 则生成EXCEL文件 点击发票记录前的 明细 可显示该条发票记录的原票样 9 发票查询 系统操作 网络发票 75 75 系统操作 网络发票 2 开票汇总情况查询登录系统后 在左边菜单栏双击 查询 在下拉菜单里点击 开票汇总情况查询 输入要汇总的发票代码和发票号码起始号 然后点击 查询 即可 3 单张发票情况查询根据发票号码 发票代码 开票日期查询发票的具体信息 点击 查询 4 发票结存情况查询查询企业发票本的结存 验旧情况 5 收受发票查询受票方接收到本系统所开具的网络发票可通过两种方式查询 已使用本发票系统的企业可在本系统中查询核实收受到的发票信息 未使用本发票系统的受票方 如 个人 医院 行政机关单位等可在内蒙古自治区国家税务局网站 http www nm n 查询并核实收受到的网络发票信息 第一种方式操作如下 菜单项显示界面上点击 发票查询 下方的 收受发票 输入要查询的收受发票的信息 或者按日期选择发票种类后 点击 查询 点击发票记录前的 明细 可显示该条发票记录的原票样 76 76 系