在建筑工程项目管理中.doc

浅析价值管理在工程项目招投标中的应用沈阳市苏家屯区乡道管理所 郭庆斌摘 要 : 建设工程项目价值即以最优的资源配置有效地实现建设项目利益相关者的需求。而价值管理在工程项目招标投标过程中的应用则更丰富了实现项目利益的途径。本文就价值管理在工程招投标阶段的应用、价值管理在工程招标评标中应用的基本思路和主要步骤以及通过案例分析，来进一步探讨分析价值管理的应用情况。 关键词：价值管理；建设项目招投标 ; 价值系数为了寻求降低工程建造成本的源泉和渠道，下面针对影响工程造价较大的设计、承发包、建设施工阶段的控制和管理浅谈一些看法。 1 设计阶段是工程建造成本控制和管理的起点 设计阶段，设计费用在建设项目总费用中占有的比例不大，但对工程建造成本会有一定的影响。工程设计是一项较为复杂的工作，涉及面广、设计繁琐，设计人员注重的往往是使用效果、平面布置和外观立面上，在计算和确定柱梁截面、砼标号、钢筋配置时往往有过于充分的安全系数，对工程的实际造价和平方米的各种经济指标不够重视。鉴于我国设计实际存在的现状，工程建设单位、监理单位、施工单位应把注意力和成本控制重点由过去的工程结算审核的事后控制转向设计阶段的事前控制上。为了有效控制工程项目的建造成本，从源头抓起，在委托设计的同时，建设单位就应对类似的建筑做到心中有个大概的估价，包括其平方米的各项技术经济指标，在确保安全、适用的前提下，选用适当的砼标号，保证适量的钢筋含量及规格，收缩柱、梁体量，使工程项目建造成本控制在一个合理的范围之内，如一般商品住宅楼项目每平方米的钢筋含量在 71 公斤 左右，若设计按 96 公斤 / 平方米，则每平方米超出正常钢筋用量 25 公斤 ，每公斤钢筋按 4.0元计算，那么平方米超出正常成本 100 元，由此一项对建设单位就要多支付一笔不小的开支。砼每提高和降低一档标号，就将对工程建造成本造成很大的影响，因此，科学、合理、先进的工程设计是降低工程建造成本的先决条件，设计不合理属先天不足，不论后天如何努力，都难以弥补设计缺陷对工程建造成本的影响。 根椐设计阶段的重要性和设计对工程建造成本的影响程度，建设单位在设计阶段控制工程造价可采用以下措施： （ 1 ）选择信誉好有技术实力的设计院和设计能力强能处处为业主精打细算的设计建筑师。 （ 2 ）对委托设计的建设项目做到心中有数，对一般类似建设项目的平方米造价和各项技术经济指标有一个大概的掌握，不至于因为设计院过于保守的设计而造成不必要的工程费用支出。 （ 3 ）选择合适的工程造价咨询公司从设计就开始进行建造成本监控，咨询公司可以在方案设计阶段，利用同类建筑的技术经济指标，按拟建工程的建设标准、结构形式结合现行建筑市场劳动力、材料、机械等价格水平进行充分的分析、比较，为建设单位提供决策依据。 2 工程项目承发包阶段是工程建造成本控制和管理的重点 通过建设项目招投标，建设单位可以在众多投标单位之间选择报价合理、工期较短、信誉良好、技术力量雄厚的施工单位。能否选到一个好的施工单位，是能否预期控制工程建造成本的关键。招投标的形式多种多样，就招投标性质可以分为闭口和开口两种；就形式有施工图招标、工程量招标、费率招标等，不同的情况适合不同的招标方式，不同的招标方式都有各自不同的优缺点，因此无论采用哪种形式招标，都必须考虑在今后的工程施工中和结算时可能带来的负面影响。 对于房地产开发公司来说掌握工程项目的造价越早越好，以便能早一日确定预售价格，做到心中有数。要做到这一点方法有两种：一是采用闭口价格，但是这一般只有在施工图纸出齐情况下，才可能实行闭口价；二是在采用开口价招标的情况下，其工程量不能确定，只有待施工图出齐之后，可以进行预算审价，即对施工单位的预算进行审核，实行预算包干，这样也能较早地确定单位造价。但不论采用闭口价还是开口价包干都存在一定的风险，特别是工期较长的项目，各种政策的出台、市场材料价格的变动等都应充分考虑，另外对于装修部分因市场价格千变万化，材料型号、样式、生产厂家等都往往在施工中边确定边施工，难以确定其工程总造价。 对于承发包工程无论采用何种承包形式，建设单位在签订合同时一定要对费率、材料价格、人工费、机械费等的取定有明确限定、注明。在招投标阶段，建设单位往往处于有利地位，应该在该阶段把应该明确的都明确了，应该由对方承诺让利部分的都承诺了。虽然承发包双方利益往往是矛盾的，但建设单位并不能无节制压低标价，若超出限度其结果通常会伤害双方的利益。总之降低工程建造成本，以不影响使用、安全、优质为工程建造成本控制的主要目的，对容易失控的部分注明并严加控制，在签订合同时条款格式要规范、文字要严谨，避免日后留下伏笔，扯皮、索赔影响工期，加大工程建造成本。 3 建设项目施工阶段是工程建造成本控制和管理的关键 工程项目施工阶段是工程建造成本的发生过程，根椐事物发展的客观规律，能否进行强有力地过程控制，是能否有效地控制工程建造成本，并取得成功的关键。因此，在工程施工过程中，为了有效地控制工程建造成本，不但要选择一个好的施工单位和监理单位，还要选择一家资质高、信誉好、经验丰富、服务意识强的工程造价咨询单位负责对造价全过程控制是极其重要的。 工程造价咨询公司具备各种专业技术人才，积累了丰富的现场经验和相关业务知识，对相关政策、法规和定额的理解较为深刻、准确，能据理力争有效地进行工程建造成本控制，同时咨询公司积累了大量信息资料，能适时对工程建造成本进行控制。 根据工程施工在不同阶段的不同需要，借助咨询公司来进行咨询、监督、控制等各项工作，这样建设方既能精简人员减少支出，又能借助咨询公司内部人才、经验、信息等综合优势进行有效管理，可以避免决策失误，降低工程项目建造成本，增加营利机率，致力于市场调查和开发。鉴于工程造价咨询公司对工程建造成本控制的作用，工程造价咨询公司在建设项目施工阶段造价控制中主要职能是： （ 1 ）收集各种资料信息：包括招投标文件、总承包合同（包括分包合同）、施工图纸、施工组织设计、甲方供料情况等等，为全过程工程建造成本控制积累资料。 （ 2 ）参与有关经济合同的签订：为业主提供各种咨询，包括合同的形式内容，付款的方式、各种材料、设备的询价，并对各种报价进行比较、筛选，以有利于选择录用。 （ 3 ）对施工单位编制施工图预算进行审核：作为资金控制的重要参考依据，特别是确定单位平方米造价和各种经济指标十分必要，有利于业主对工程建造成本进行分析、评价，更好把握价格，并可及时根据实际情况对个别项目内容进行调整，在遇到项目超项目成本时，提请业主增加造价或一起商量减少工程造价的方案，是否修改设计，选用比较适宜的材料或降低标准等。（ 4 ）工程进度款的审核：对经监理和建设方确认的工程进度款进行审核，审核的重点是是否符合合同约定，进度是否属实，质量是否保证，计算是否准确，有无争议事项等。 （ 5 ）严格控制设计变更和各种签证：对经济鉴证中涉及的费用和内容，应进行分析、比较，解决签证中有关费用的支付问题。 （ 6 ）保障合同条款执行：对合同执行中的信函、签证、传真、变更往来的收集、记录、汇总。 （ 7 ）工程结算审核：对工程各种环节中发生的各类合同、协议、设计变更、各种签证和竣工资料进行仔细审核、计算、汇总，要求计算准确，定额子目和费率套用正确，各种材料补差和合同中的各种约定正确无误，甲方供应材料和设备费用应在工程款项中扣除等等。 随着改革开放的深入，社会主义市场经济体制的建立，以及与国际惯例接轨的需要，从 1984年开始，招标投标制在建设领域中被大力推行。现阶段由于建筑市场仍是“买方市场”，前两年在厦门试点实行的经评审合理最低价中标评标办法，现也在全国逐步推广。但是通过这样的招投标制这一环节，业主仅能从参与投标的单位中择优选择工程承包方，却无法评定工程项目的价值。从而，在面对实力相当的投标单位时，业主应如何评价、选择合适的工程承包方，以实现“降低成本，提高功能”的最终目标，就成为一个尤为重要的问题。如果能在工程在招投标过程中运用价值管理的原理和方法，就能很大程度上解决这些问题。 1 在建设工程招标评标中为什么要引用价值管理 在建设项目招标投标中，评标是一个非常重要的环节。而选用合适的评标方法，是关系到建设项目的最大价值是否能得以实现的重大问题。现在探讨较多的评标方法有模糊评价法、层次分析法、价值管理研究方法以及基于多目标决策的各类方法等。这几种方法中价值管理方法既能全面考虑投标单位的情况，分析市场情况，又能在降低工程项目成本和强化项目功能方面具有显著的效果。因此，在工程建设领域中，运用价值管理的相关理论，特别是价值工程的方法来优选建设承包方是行之有效的。因此推动价值工程在建筑业中的发展和应用，在提高建筑业的经营管理水平的同时又能有效地保证业主、设计人员、施工人员和其他有关人员之间的充分沟通与交流，切实满足业主对项目功能的需求。国内外大量的工程实践证明，价值工程在降低成本、提高功能和促进创新等方面的效果显著。但是，建筑工程条件千差万别，评价指标变化较大，评标中如何量化各指标的差异，如何客观计算其功能系数、成本系数、价值系数均有待进一步探讨。 2 建设工程招标评标中价值管理应用的基本思路 在建设工程项目招标评标中，由招标单位牵头成立价值管理小组，把每个承包商提供的项目实施方案视为价值管理中的创新方案；把技术、质量、工期、信誉等视为项目的功能评价指标（对功能评价指标的确定，各地根据当地招投标管理办法或规定进行确定）；而把承包商相应的报价视为成本。评标就是以每个承包商所提供的方案价值高低为依据，选择价值高的作为中标者。 3 建设工程招标评标中价值管理应用的主要步骤 3.1 收集基本资料阶段 这一阶段与价值管理在其他领域中的应用是一致的。在成立价值管理小组之后，首要任务就是清楚该小组的任务所在，熟悉项目内容，收集相关的资料和信息。工程招标评标中价值管理团队首先必须对所有入围的投标单位的相关资料进行收集或者由这些单位提供，包括它们近年来承建工程的优良率、承包工程的产值、同期承包类的似工程的产值、施工经验等资料。 3.2 进行功能评价指标确定、量化和权重确定 价值管理的主要内容还是在功能分析和功能定义上。价值小组的任务也必须根据具体的任务确定功能评价指标和指标权重等。这些指标的确定必须得到所有成员的一致认可通过，不能由于个别人的喜好强加给别人。 (1) 确定功能评价指标。建设项目目标实现的过程实质上也就是功能实现的过程。对建设项目目标的评定实质上也是对功能实现程度的评定。对项目功能实现程度的评定一般是用一系列功能评价指标进行评定的，是评价项目功能实现程度的一系列参数。例如我们一般以质量、工期、安全以及与之相关的施工方案、承包商信誉和经验等为项目的功能评价指标。 (2）确定各功能评价指标权重（ Wj ）。确定权重的方法很多种，常用的有“强制确定法（ FD 法）、多比例评分法、环比评分法（ DARE 法）、逻辑流程评分法等。例如，以多、快、好、省作为工程项目的整体功能，为 100分；把质量等级、施工方案、工期长短、承包者信誉和经验作为功能评价指标，各指标分别占 26 分、 34 分、 20 分、 20 分，各指标权重分别为 26% ， 34% ， 20% 和 20% 。则各功能评价指标的权重也必须在招标中写明。3 3 价值小组成员评分、汇总 （ 1 ）价值小组成员独立对各方案按各项功能评价指标评分。 （ 2 ）对各方案每项评价指标各专家评分进行平均加权汇总，得出各方案功能总分 Fi 。 3.4 方案评价 第一种方法：采用价值系数法进行方案评价。 （ 1 ）计算各方案的成本系数（ Ci ）：先按招标书对标底（ S ）的规定去掉废标（一般规定报价超过标底 6% 的为废标），然后计算成本系数：某方案成本系数（ Ci ） = 某方案报价（ Bi ） / 标底（ S ）。 （ 2 ）计算各方案的价值系数（ Vi ）： 某方案的价值系数（ Vi ） = 某方案的功能部分（ Fi ） / 某方案成本系数（ Ci ）。 第二种方法：对于没有标底或者对于那些技术难度大、专业性太强又缺乏经验的难于确定标底的工程项目，则采用价值系数法进行方案评价。 （1） 计算各方案的成本系数（ Ci ）： （2）计算各方案的功能系数（ Fi ）： （3） 计算各方案的价值系数（ Vi ）： 某方案价值系数（ Vi ） = 某方案的功能系数（ Fi ） / 某方案成本系数（ Ci ）。 3.5 方案选择 最后，以各方案价值系数 Vi 或价值系数 Vi 为依据比较，确定高的值的方案为中标方案。 4 工程招标评标中价值管理的应用 价值管理研究在建设工程项目招标评标阶段的应用方法基本上与其他阶段的应用方法相同。 40 小时工作法、设计方案审核法、承包商建议法、价值工程审议法、澳大利亚法、日本 3 小时工作法、经验分析法、百分比法、 ABC 分析法、强制确定法等方法均可视建设工程项目的具体情况选用。 工程施工项目评标中应用价值工程的价值系数 Vi 或价值系数 Vi 只是一种相对指标，不能单纯地以它为评标的判断指标。这两种方法原理是相同的，只是表现形式不一样而已。而在实际上，方案可能出现以下三种情况： （ 1 ） 承包商所提供的方案在实施工程项目的过程中所花的成本与所实现的功能水平在所有的承包商中处于一个平均水平。 （ 2 ）承包商所提供的方案在实施工程项目的过程中所花的成本与所实现的功能水平在所有的承包商中低于平均水平。 （ 3 ）承包商所提供的方案在实施工程项目的过程中所花的成本与所实现的功能水平在所有的承包商中高于平均水平。 而以价值系数或价值系数比较选取方案不能保证功能到底多高为合适，必须确定两条底线，即：总功能应有底线，各项功能指标（特别是重要项的指标）应有底线，因为工程必须保证功能是前提；同时，也不能确定成本到底低于标底多少为合适，太低势必保证不了功能的实现。因此，并不能认为价值系数或价值系数大的施工方案就一定最佳。假设甲和乙进行比较，则价值系数或价值系数大的结果有五种可能： 1) 甲方案比乙方案功能高，并且甲方案比乙方案成本低，或甚至很低。 2) 甲方案比乙方案功能高，而甲方案和乙方案成本相同。 3) 甲方案和乙方案功能相同，而甲方案比乙方案成本低，或甚至很低。 4) 甲方案比乙方案功能大幅度高，而甲方案比乙方案成本稍高。 5) 甲方案比乙方案功能低，而甲方案比乙方案成本大幅度低。 从以上分析的五种甲方案比乙方案价值系数都大的情况，存在着这种可能是甲方案比乙方案功能低可能会低到不能满足项目最基本的功能要求，而甲方案比乙方案成本大幅度降低，此时甲方案的价值系数或价值系数仍然可能是最大的，如出现上述第 5) 种情况；另一种可能是甲方案比乙方案成本低，且低得很多，可能会低到不能保本和保功能实现，如出现在上述第 1) 、 2) 种情况中。这样往往就会产生劣等工程项目，甚至豆腐渣工程。豆腐渣工程可以是以非常低的成本完成不能达到基本使用要求的功能，但其价值系数或价值系数是不会太低的，还可能是最大的。如果选择了此类方案，那么招标评标就失败了。因此，单纯以价值系数或价值系数为评标的判断指标是有缺陷的。这也是价值管理在评标中应用时所必须反思的。 4.1 针对以上问题，提出一些建议和对策 对功能评价值指标和功能系数有最低分值限制。 （ 1 ）对功能评价指标总分和关键项功能分值作最低分限制。并不一定要对所有的功能评价指标作最低分限制，而对于某些重大关键的功能指标应作最低分限制。例如，对功能评价指标之一的施工经验作出最低分要求后，就会阻碍新建的企业或新涉入到该领域的企业进入市场，也就形成