期货投资者保障基金管理暂行办法(陈花玉).doc

一、单选题1现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，由( B)。 A投资者自负 B后续缴纳的保障基金补偿 C交易所补偿 D期货公司补偿2( A )负责期货投资者保障基金的财务监管。 A财政部 B中国证监会 C期货交易所 D期货公司保证金监控中心 3. 期货交易所、期货公司违反期货投资者保障基金管理暂行办法规定，延期缴纳或者拒不缴纳期货投资者保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，中国证监会根据( D )第六十八条、第七十条进行处罚。 A期货公司管理办法 B期货从业人员管理办法 C期货交易所管理办法 D期货交易管理条例 4.期货投资者保障基金由( B)集中管理、统筹使用。 A财政部 B中国证监会 C期货交易所 D基金管理公司 5.( A )负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。 A.中国证监会 B财政部 C期货交易所 D期货公司保证金监控中心 6.期货投资者保障基金实行（ D）。A全额补偿B半额补偿C三分之一补偿D比例补偿7.保障基金总额达到（C）元人民币，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。A1亿B5亿C8亿 来源：考试大D10亿8.保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金总额的（C）缴纳形成。A5%B10%C15% D20%9期货交易所、期货交易所应当按（C）缴纳期货投资者保障基金的后续资金。A每周B每月C每季度D每年10.期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由（B ）根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。 A.财政部 B.中国证监会 C.期货交易所 D.期货公司保证金监控中心11.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属（ B）。 A.财政部 B.期货投资者保障基金 C.期货交易所 D.期货公司保证金监控中心12.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送（B ）。 A.财政部 B.中国证监会和财政部 C.期货交易所 D.期货公司保证金监控中心13.期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报（B ）批准。 A.中国证监会 B.财政部 C.期货交易所 D.期货公司保证金监控中心14.中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当（ B）向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。 A.每日 B.每月 C.每季度 D.每年15.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，（B ）可以按照期货投资者保障基金管理暂行办法的规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。 A.期货交易所 B.中国证监会 C.财政部 D.期货公司保证金监控中心16.期货投资者保障基金管理暂行办法规定，对每位个人投资者的期货投资者保证金损失在（ C）元以下的部分全额补偿。 A.8万 B.9万 C.10万 D.11万17.期货投资者保障基金管理暂行办法规定，对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过l0万元的部分按（C ）补偿。 A.60% B.70% C.80% D.90%18.现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，由（B ）。 A.投资者自负 B.后续缴纳的保障基金补偿 C.交易所补偿 D.期货公司补偿19.使用期货投资者保障基金前，（B ）应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。 A.保障基金管理机构 B.中国证监会和保障基金管理机构 C.期货交易所 D.期货公司保证金监控中心20.在对期货投资者保障基金进行补偿时，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照（ D）补偿规则进行保障基金补偿 A.个人和机构投资者 B.个人投资者 C.保证金损失的90% D.机构投资者21.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，（ B）依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。 A.个人投资者 B.保障基金管理机构 C.机构投资者 D.期货交易所22.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会根据期货交易管理条例（ D）进行处罚，吊销期货业务许可证。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。 A.第六十八条、第六十九条 B.第六十八条、第七十条 C.第七十条、第七十一条 D.第六十八条、第七十一条23.期货投资者保障基金管理机构应当以（B ）设立资金专用账户，专户存储保障基金。 A.期货交易所名义 B.保障基金名义 C.期货公司名义 D.期货投资者名义24.期货交易所（ A）。A.应当在每季度结束后l5个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并从期货公司收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金B.应当在每月结束后15个工作日内，缴纳前一月度应当缴纳的保障 基金，并从期货公司收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金C.应当在每月结束后15个工作日内，缴纳前一月度应当缴纳的保障 基金，并从期货公司收取的交易手续费中按照代理交易额的千分 之五至十的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金D.应当在每季度结束后l5个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保 障基金，并从期货公司收取的交易手续费中按照代理交易额的千 分之五至十的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金二、多选题1. 期货投资者保障基金是在( ABC )导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 A.期货公司严重违法 B.期货公司严重违规 C期货公司风险控制不力 D期货交易所严重违法违规 2. 期货投资者保障基金的( ABC)，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。 A.规模 B缴纳比例 C缴纳方式 D财务监管 3. ( BCD )应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。 A.中国期货业协会 B保障基金管理机构 C期货交易所 D期货公司 4.（ BC ）可以指定相关机构作为期货投资者保障基金管理机构，代为管理保障基金。 A期货交易所 B中国证监会 C财政部 D期货公司 5.期货投资者保障基金的管理和运用遵循( ABD )的原则。 A公开 B合理 C机构投资者优先于个人投资者 D有效 6期货投资者保障基金可以运用于（ABCD）。A银行存款 B国债 C中央级金融机构发行的金融债券 D中央银行票据7期货投资者保障基金的管理和运用遵循（ABC）的原则。A公开 B合理 C有效 D完全保障8期货投资者保障基金的资金来源包括（ABCD）。A期货交易所累积风险准备金截至2006年12月31日总额的15%缴纳B期货交易所按其向期货公司收取的手续费的百分之三缴纳C期货公司从其收取的手续费按代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳D追偿或者接受的其他合法财产 9.期货投资者保障基金的资金运用限于（ ABCD）。A.银行存款 B.购买国债C.中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金 融债券D.中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式10.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的（ABC ），经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。A.筹集报告 B.管理报告 C.使用报告 D.年度收支计划11.（ BCD）应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。A.中国期货业协会 B.保障基金管理机构 C.期货交易所 D.期货公司12.以下说法正确的是（ ABCD）。A.中国证监会、财政部可以指定相关机构作为期货投资者保障基金 管理机构，代为管理保障基金B.财政部负责保障期货投资者基金财务监管。保障基金的年度收支 计划和决算报财政部批准C.中国证监会负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹 集、管理和使用等情况进行定期核查D.中国证监会定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总 体风险状况13.对期货投资者的保证金损失进行补偿时，以下说法正确的是 （ BC）。A.对每位个人投资者的保证金损失在8万元以下（含8万元）的部 分全额补偿，超过8万元的部分按90%$b偿B.对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的 部分全额补偿，超过10万元的部分按90%$b偿C.对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的 部分全额补偿，超过10万元的部分按80%卒h偿D.对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的 部分全额补偿，超过l0万元的部分按900/绵b偿14.关于期货投资者保障基金的使用，以下说法正确的是（ ABCD）。A.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺 口的，中国证监会可以规定决定使用保障基金，对不能清偿的投 资者保证金损失予以补偿B.使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货 公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置， 应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口C.现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿D.对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不 予补偿15.以下说法正确的是（ BCD）。A.对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司， 可适当降低其缴纳保障基金的比例B.存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务 监管报表C.动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金 管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算D.保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情 况报告中国证监会和财政部16.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会根据期货交易管理条例（ BC）进行处罚，吊销期货业务许可证。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。A.第六十九条 B.第七十条C.第七十一条 D.第七十二条17.期货交易所、期货公司违反期货投资者保障基金管理暂行办法规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，中国证监会根据期货交易管理条例（ AC）进行处罚。三、判断题1.期货投资者保障基金管理暂行办法是为保护期货投资者的合法权益，根据期货公司管理办法制定的。 （ ）2. 期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 （ ）3.期货交易活动实行公开、公平、公正和投资者投资决策自主、投资风险自担的原则。 （ ）4. 投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。 （ ）5.期货投资者保障基金由国家、交易所、期货公司、投资者四方筹集。（ ）6.期货投资者保障基金由财政部集中管理、统筹使用。 ( )7.期货投资者保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则。 （ ）8.期货投资者保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。 （ ）9.期货投资者保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。 （ ）10.期货投资者保障基金的启动资金由期货公司从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的5%缴纳形成。 （ ）11.期货交易所、期货公司应当按月缴纳期货投资者保障基金后续资金。 （ ）12.期货交易所应当在每季度结束后20个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金。 （ ）13.期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由期货交易所根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。 （ ）14.鼓励期货投资者保障基金来源多元化，期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。 （ ）15.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等利息归属期货交易所。 （ ）16.期货交易所可以指定相关机构作为期货投资者保障基金管理机构，代为管理期货投资者保障基金。 （ ）17.期货投资者保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。 （ ）18.期货投资者保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。 （ ）19.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送期货交易所。 （ ）20.期货投资者保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。 （ ）21.中国证监会负责期货投资者保障基金财务监管。期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报中国证监会批准。 （ ）22.期货交易所负责期货投资者保障基金业务监管，对期货投资者保障基金的筹集、管理和使用等情况进行不定期核查。 （ ）23.期货交易所定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每季度向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。（ ）24.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照期货投资者保障基金管理暂行办法规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。 （ ）25.使用期货投资者保障基金前，中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺121。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。 （ ）26.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿时，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照个人名义补偿规则进行补偿。 （ ）27.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。 （ ）28.期货交易所、期货公司违反期货投资者保障基金管理暂行办法规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，中国证监会根据期货交易管理条例第六十八条、第七十条进行处罚。 （ ）29保障基金后续资金来源包括期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的千分之三缴纳。（ ）30 保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等归属中国证监会。（ ）31证监会负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报证监会批准。（ ）32对每位个人投资者的保证金损失在十万元以下的部分全额补偿，超过十万元的部分按百分之九十补偿。（ ）33期货投资者保障基金可以用于股票、商品期货等金融产品（ ）。 34. 期货投资者保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。( ) 35. 期货投资者保障基金由财政部集中管理、统筹使用。( ) 36.期货投资者保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。( ) 37投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。( ) 38. 使用期货投资者保障基金前，中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。( ) 综合题1.截至2008年第4季度末，某经营正常的期货公司已缴纳的期货投资者保障基金为3000万元。该期货公司2008年第4季度的代理交易额为354L元，那么：（1）根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货公司2008年第4季度应缴纳期货投资者保障基金后续资金的金额在（A ）之间。 A.1750元3000元 B.17500元至30000元 C.3000元7000元D.5250元至9000元（2）该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的（D ）中列支。 A.管理费用 B.财务费用 C.投资收益 D.营业成本（3）该期货公司缴纳的期货投资者保障基金（AB ）。 A.由期货交易所代扣代缴 B.由期货交易所在2009年1月15 13前缴纳给保障基金管理机构 C.由期货交易公司直接缴纳给保障基金管理机构 D.所产生的利息归期货公司所有2.假设某期货交易所截至2007年第l季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为7.9亿元，该期货交易所2007年第l季度向期货公司会员收取的交易手续费为3000万元，那么：（1）根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所（C ）。 A.经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金 B.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第 1季度应缴纳的保障基 金后续资金的金额为450万元 C.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第 1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为90万元 D.若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第 1季度保障基金总额达到7.9亿元（2）根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所（ ABCD）。 A.应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表资料 B.应确保财务记录和档案完整、真实 C.缴纳的保障基金在其营业成本中列支 D.在保障基金总额达到8亿元后，可向中国证监会、财政部申请 暂停缴纳保障基金3. 假设某期货交易所截至2007年第1季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为7.9亿元，该期货交易所2007年第1季度向期货公司会员收取的交易手续费为3000万元，那么： (1)根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所( C)。 A.经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金 B若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为450万元 C若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为90万元 D若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度保障基金总额达到7.9亿元 (2) 根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所(ABCD )。 A. 应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表资料 B应确保财务记录和档案完整、真实 C缴纳的保障基金在其营业成本中列支 D在保障基金总额达到8亿元后，可向中国证监会、财政部申请暂停缴纳保障基金 4. 截至2008年第4季度末，某经营正常的期货公司已缴纳的期货投资者保障基金为3000万元。该期货公司2008年第4季度的代理交易额为35亿元，那么： (1) 根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货公司2008年第4季度应缴纳期货投资者保障基金后续资金的金额在( A)之间。 A1750元至3000元 B17500元至30000元 C3000元至7000元 D5250元至9000元 (2) 该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的( D)中列支。 管理费用 B财务费用 C投资收益 D营业成本 (3)该期货公司缴纳的期货投资者保障基金( AB )。 A.由期货交易所代扣代缴 B由期货交易所在2009年