公司报销标准及流程.doc

付款/报销标准及流程目录1. 住宿费2. 出差伙食补助3. 交通费4. 手机费5. 宴请/礼品费6. 采购性支出7. 其他支出8流程及其他说明简要概述:下述规定的主要目的在于：1）为日常经济活动发生的费用提供统一的标准； 2)每位员工均需遵守公司规定； 3)保持合理的费用水平，提高效率。一.住宿费 :标准/天(RMB)BJ,SH,GZ其他城市总监/部门负责人450400经理350300高级专员350300专员350300助理300250-1.BI,SH,GZ 指北京、上海、广州；-2.服务费包含在住宿费中；-3.酒店电话费实报实销；-4.如无住宿费清单，则不予报销住宿费；-5.出差超过7天，可以报销不超过60元的洗衣费；-6.当期费用当期报销，过期则不予报销；-7.如费用属于代垫费用，则遵照客户的标准。二伙食补助 :标准/天(RMB)总监/部门负责人120经理80高级专员80专员80助理80-1.120 元分为: 早餐 :20.00 ; 午餐 :50.00 ;晚餐 :50.00； 80 元分为: 早餐 :10.00 ; 午餐 :35.00 ;晚餐 :35.00；-2.如果当地发生宴请费，则扣减相应的伙食补助；-3.参加学习、培训及会议，由主办方负责餐饮，则不报销伙食补助；但如路途时间超过两天，则可以报销相应的伙食补助；-4.当期费用当期报销，过期则不予报销；-5.如费用属于代垫费用，则遵照客户的标准。三.交通:交通工具总监/部门负责人飞机经理飞机高级专员火车(软卧)专员火车(硬卧)助理火车(硬卧)-1.飞机票必须由公司统一订购；-2.本地交通费包括: 停车费, 汽油费, 高速费, 过桥费, 轨道交通费, 公交车费及出租车费；- 员工：1)公务外出； 2)加班至晚7：00后（加班餐费仍按现行标准执行）； 3)冲帐 ,可报销上述费用 , 但每张发票必须注明用途及起止地点；-总监/部门负责人每月可报销不超过700元的交通费，但不再报销加班等相关费用。-3.差旅交通包括： 1)从家(公司)至机场(火车站)；2)从机场(火车站)至酒店；3)从酒店至机场(火车站)；4)从机场(火车站)至家(公司)；5)出差当地交通费。同本地交通费一样, 每张发票必须注明用途及起止地点。-4.当期费用当期报销，过期则不予报销；-5.如费用属于代垫费用，则遵照客户的标准。四.手机费 :标准/月(RMB)总监/部门负责人500经理350高级专员300专员250助理150-1.出国期间发生的手机不予报销；-2.当期费用当期报销，过期则不予报销。五.宴请/礼品 :标准/天(RMB)总监/部门负责人1500经理800高级专员-专员-助理-1.每次宴请/礼品不超过500元；-2.如没有预先申请，超支部分不予报销；-3.当期费用当期报销，过期则不予报销；-4.如费用属于代垫费用，则遵照客户的标准。六.采购性支出:-发生采购性支出时，如印刷、复印、快递、办公用品、电脑等，需提供相应的合同（或协议、报价单、作业明细单等）。七.其他支出 :除上述支出，其他支出依次由部门负责人、财务负责人及CEO审核批准。八支付程序-1.月度报销：-1）总监/部门负责人以下员工：A.申请人总监/部门负责人财务负责人出纳；（符合公司标准）B.申请人总监/部门负责人财务负责人CEO财务负责人出纳；（超过公司标准）-2）总监/部门负责人：总监/部门负责人财务负责人CEO财务负责人出纳。-2.付款/借款申请人总监/部门负责人财务负责人CEO；（CEO批准后由申请人转交出纳）九填表说明：-1. 报销差旅费时，填写出差报销表及国内差旅伙食补助单，出差时间明细到日期，时刻则以根据飞机票（火车票）为准；-2. 月度报销及月度结帐的事项填写费用与付款表，如有加班费还需填写加班记录表；-3. 日常支付及借款事项填写费用和活动申请表；-4. 礼品/宴请类费用填写招待费报销表。十.补充说明事项：-1.加班到晚7：00以后才能打车，如外出办事未到晚7：00，只报销回公司车费；-2.北京、上海之外地区的员工每月的办公用品补助，请使用办公用品费发票；-3.报销时间：北京-每月23日；上海-每月22日；其他地区-21日。如遇周六周日，则相应提前；支付报销款时间为下月1日；-4.单据填写：一律使用蓝色或黑色钢笔或签字笔。报销单据上，除财务人员，其他人员一律不得涂改，涂改单据（支出报告，发票等）一律无效；-5.单据粘贴： 每月各种付款单据只用一张表（如费用与付款表、招待费报销表、出差报销表），项目较多时附N或N+1张A4粘贴纸，每张纸上粘贴一个项目的费用，之后汇总到相应的表格中（如费用与付款表、招待费报销表、出差报销表），粘贴方法是在纵向的A4纸上，自左上角开始将发票以鱼鳞状的形式粘贴（第2张粘在第1张，第3张粘在第2张上，以此类推）。横向发票横着粘，纵向发票也横着粘，有金额的一侧向右。按要求将需要复印的单据复印，将复印件贴在粘贴纸上，用曲别针将原件与各种支出表格别在一起。不用复印的将原件按要求贴好。如报销的项目里有需要复印的项目，请将电话费单也复印贴好，将原件别在各种支出表格上。-6.票据遗失：视同丢失现金，请妥善保存所有票据；-7.发票要求：1）代垫费用：按照财务要求整理和粘贴票据。业务部门员工应将所有支出费用按照项目归类，并在粘贴纸上注明项目编号；2）本公司发票：A、发票抬头必须填写完整：“依格斯（北京）医疗科技有限公司”（定额发票、手机冲值卡发票除外）；B、原自超市开具的办公用品发票必须附办公用品清单，否则不能使用。如无清单，可开成“劳保用品”；C、如属冲帐性质，费用付款表中填写的费用类别必须与所附发票一致，同时请另附纸张用铅