信贷管理暂行办法.doc

平凉市银兴小额贷款有限责任公司信贷管理暂行办法平凉市银兴小额贷款有限责任公司信贷管理暂行办法第一章 总则 第一条 为加强平凉市银兴小额贷款有限责任公司(以下简称“本公司”)贷款管理，规范贷款程序，防范和化解贷款风险，健全贷款运行机制，提高信贷资产质量和管理水平，维护借、贷双方的合法权益，保证信贷资产安全，提高贷款使用效益，根据物权法、担保法、合同法及中华人民共和国银行业监督管理法中的有关规定，结合本公司实际，特制定本办法。 第二条 本公司贷款管理实行“统一经营，分级负责，逐级授权，分户授信，审贷分离”的贷款管理制度。 第三条 贷款的发放严格执行国家法律、行政法规和中国人民银行、中国银行业监督管理委员会发布的规章制度等。 第四条 贷款发放应当遵循的原则。 (一) 符合国家产业政策、区域政策和地区发展规划的原则。 (二) 坚持为个体、各类经济组织和实体、中小企业服务的原则。 (三) 坚持贷款自主经营的原则。 (四) 坚持区别对待，扶优限劣的原则。第五条 本制度所称贷款人，系指在贷款活动中运用信贷资金向借款人发放贷款的本公司各分支机构。第六条 贷款的发放和使用应当符合国家的法律、金融法规和银行业监督管理部门及中国人民银行发布的行政规章，遵循安全性、流动性和效益性的原则。 第七条 本公司所辖营业机构贷款必须坚持自力更生为主，贷款支持为辅，择优扶持，有借有还、到期归还的基本原则。借款人和贷款人双方的借贷行为应当遵循平等、自愿、公平和诚实守信的信用原则。 第八条 本公司所辖营业机构为确保支付到期合法债务，防范和处置支付风险，保一方金融平安，应坚持合规合法、自担风险、自求平衡、自我约束、自我发展的经营原则。发放贷款应根据市场需求，并严格执行金融机构风险评价和预警指标体系，严禁超负荷发放贷款，严格控制大额贷款和固定资产投资贷款的发放。第二章 组织结构人员和责任 第九条 本公司授权风险管理部全权负责全辖信贷政策的执行、咨询、管理、不良贷款的考核及信息报表报送。 第十条 本公司成立贷款审查委员会(以下简称贷审会)，成员由总经理、副总经理、风险管理部、市场发展部、会计财务部、审计稽核部负责人组成，并邀请监事长列席会议，具体负责大额贷款的调查、咨询、审批和管理。 第十一条 本公司成立董事会领导下的贷款风险管理委员会，由董事长、总经理、副总经理、风险管理部、审计稽核部负责人组成，并邀请监事长列席会议，负责贷款的投放、审批、管理、督促和监督信贷计划的执行及风险防范与处置。 第十二条 审计稽核部门负责全辖贷款管理营运的监督及违规违纪的查处。 第十三条 本公司所辖分支机构设立贷款管理小组，其成员由营业部经理、主管会计、客户经理组成，全权负责本单位的信贷管理及不良贷款清收工作。 第十四条 包片客户经理负责辖区贷款的发放与收回，非信贷人员不得发放各类贷款(除授信小额农户贷款和本单位存单质押贷款)。 第十五条 贷款实行总经理领导下的贷款管理逐级负责制，本公司风险管理部对全辖贷款的管理营运定期或不定期的向总经理、副总经理汇报。 各分支机构营业部经理对本单位贷款负责，定期或不定期向本公司风险管理部报告工作，重大问题可随时向总经理、副总经理汇报。 客户经理对自己发放及承包片所有贷款负责，定期或不定期向本单位贷款管理小组报告工作。 第十六条 客户经理对各自负责的贷款实行“包放、包收、包管理、包效益”和贷款责任终身追究制。对尽职尽责和贷款管理好的单位和个人给予表彰奖励，对违规、违章、违纪失职行为和贷款管理造成不良后果的单位和个人要追究责任，予以处罚。第三章 贷款的对象、政策第十七条 本公司所辖营业机构贷款的对象必须是本公司管辖区内从事种养殖业、商贸、流通、服务等各行业的个体工商户以及具备法人资格的中小企业和其它经济实体。第十八条 本公司贷款发放必须符合党和国家的金融政策、产业政策，依据政府确定的农村经济发展规划和目标，坚持为入股社员服务的方针，优先保证农业生产，重点支持高科技兴农和有市场竞争优势的支柱产业。适时调整信贷结构，灵活确定贷款投向和投量，保证经济持续发展。 第十九条 本公司所辖营业机构贷款发放必须符合银行业监督管理部门的监管指标要求，保持资产质量的优化和结构合理，防范和降低信贷资产风险，确保本公司健康、稳健、安全运营。第四章 贷款的种类 第二十条 本公司所辖营业机构贷款按期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 (一) 短期贷款：指期限在1年以内(含1年)的贷款。 (二) 中期贷款：指期限在1年以上(不含1年)，5年以下(含5年)的贷款。 (三) 长期贷款：指期限在5年以上(不含5年)的贷款。 第二十一条 本公司所辖营业机构贷款按贷款方式划分为中小企业固定资产抵押循环贷款、担保贷款和质押贷款、票据贴现。 (一) 中小企业固定资产抵押循环贷款：是指中小企业将自己的所有权明晰的固定资产一次设定贷款抵押，由本公司独立或聘请中介机构评估，借贷双方协议估价，本公司对其核定最高贷款限额，签订借贷双方最高额抵押借款合同，借款企业根据自身用款情况，在限额内分次或一次借款、分笔确定还款期限，分次或一次立据，分次或一次偿还贷款，在限额内循环使用。 (二) 担保贷款 I、保证贷款：指按担保法规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款； 2、抵押贷款：指按物权法、担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款； 3、质押贷款：指按物权法、担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押发放的贷款； 4、动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定，以折价或者拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。 5、权利质押：是指债务人或第三人将其特定的权利凭证交付给债权人占有，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权通过转让该权利优先受偿。依据担保法规定，结合我辖实际情况，可以质押的权利有：存单、支票、凭证式国库券、金融债券、收费权、经营权。第五章 贷款的期限和利率 第二十二条 本公司所辖营业机构发放贷款要依据借款人的生产经营周期，还款能力和借款人综合经济效益合理确定借款期限。 (一)个体工商户、中小企业流动资金贷款期限最长不得超过2年。 (二) 产业结构调整符合国家政策，一次性投入资金较大且效益好、周期长的农业生产及加工项目贷款，期限最长不得超过3年。 (三) 期限在1年以上、金额在20万元以上的贷款必须签订分期还款计划。 (四) 分期还款计划和偿还金额的确定，不搞一刀切，要根据每笔贷款的具体用途、对象、额度、借款人生产经营周期、综合投入和还款来源等具体情况。由借贷双方共同商定，并在借款合同中载明。 第二十三条 贷款展期。借款人因受到不可抗力的自然灾害或国家产业政策调整等因素的影响，贷款按期偿还困难或暂时不能按期偿还贷款但生产经营正常，展期后完全能够还款的，借款人应在贷款到期前1个月向贷款人书面申请贷款展期，属保证、抵押、质押贷款展期的，还应有原授权保证人、抵押人、质押人出具同意展期的书面证明，按照分级审批制度办理相应的展期手续。贷款人收到借款人的展期申请，10日内必须给予是否展期的书面答复(已有约定的按约定执行)。 短期贷款展期不超过原贷款期限，中期贷款展期不超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年，国家另有规定的除外。贷款展期的审批权限与原贷款的审批权限一致。 第二十四条 贷款利率的确定。依照中国人民银行规定的基准利率由本公司利率定价委员会根据利率定价管理办法确定执行利率。要求各分支机构发放贷款要按种类、金额、期限、用途确定每笔贷款的利率，并在借款合同、借据、凭证上载明。同意展期的贷款，展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，执行展期日公布利率并在展期申请和有关批复文书中注明。对在结息日前主动归还或收回贷款的，实行利随本清，对贷户拖欠的利息视同贷款本金，按合同利率计收复利，计算办法按文件规定执行。 第二十五条 本公司所辖营业网点应按照以下要求清收和管理利息。 (一) 本公司所有贷款全部实行按季结息，结息日定为每季末20日。 (二) 所有结计的贷款利息必须实行先挂账后清收，本公司各分支机构和任何个人均无权决定贷款的停息、减息、缓息和免息。对依法提起诉讼已审理终结、已核销呆账贷款、保全清收中借款人已向贷款人做了认可的偿还计划，确实暂时无力偿还利息的借款户应报本公司审批备案。以物抵贷贷款停息的处理，需经分支机构营业经理提出申请，上报本公司风险管理委员会审查批准后，从有关贷款科目划转到待处理抵债资产科目，从账务处理之日起停止计息。第六章 借款人应具备的条件 第二十六条 工商个体户贷款条件。1、具有工商行政管理部门批准且每年进行年检合格的证、章、牌、照。2、借款人具有完全民事行为能力。3、有一定的经营场地、范围，从事合法的生产经营活动。4、有一定的经营实力，经营者品质优良，信用程度好，并能按期还本付息。 第二十七条 中小企业和其他经济实体贷款条件。一是必须经县级以上主管部门和工商行政管理部门批准设立，依法登记注册，持有营业执照或许可证(每年年检合格)，并有对外签订经济合同的权利。二是必须是独立的经济法人，实行独立核算，有健全的财务制度、账目和报表。三是所从事的生产经营活动必须符合国家法律法规的规定，产品有市场有销路，经营有场地。四是必须拥有经营所需的自有流动资金，法人股本金，资产负债率不得高于70。五是申请借款时提供会计事务所上年度或本期的审计报告及近三年和前一个月真实的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表)。六是具有懂经营、有技术、善管理、讲信誉的管理者。七是企业要有健全的章程和行业管理制度。八是有具备担保资格的担保单位或有可靠的合法财产抵押。九是贷款人认为需要提供的有关资料。十是技术监督部门颁发的组织机构代码证。十一是有限责任公司和股份公司申请贷款必须由公司法定代表人和股东(合伙人)亲笔出具的申请书和法人书面保证书，保证书中必须载明公司法定代表人和股东愿意以各自本人家庭资产承担连带清偿责任，并将公司基本情况、股东人数及姓名、公司资产负债情况，特别是哪些资产属于个人所有的都要详细说明，并申明保证书所载内容，如有虚假自愿承担一切经济和法律责任。第七章 贷款办理程序 第二十八条 贷款人受理借款申请后，应根据借款人的经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等要素，预测贷款风险度，评估借款人的信用等级。评估预测由贷款人独立进行，内部掌握，也可聘请有权部门批准的中介机构进行评估。对借款人经营项目、资产负债情况等进行深入细致的调查了解，调查内容主要包括借款人和经济担保人的基本情况，如生产经营能力、自有资金、负债情况、还款能力、担保意愿、担保能力、项目的合法合规性等，通过调查测定出贷款的风险度，填写贷前调查意见书，确定贷款额度及方式，其他贷款必须逐笔写出书面调查论证报告作为信贷资料归档保管。通过调查对借款人要给予明确答复，小额贷款当日答复；3万元以内贷款，受理答复不得超过1天；5万元以内的贷款，受理答复不得超过3天；5万元以上10万元以下贷款不得超过5天；10万元以上20万元以下贷款不得超过7天。20万元一100万元(不含)以下的贷款10日内答复；100万元以上的贷款15天内答复。对贷款金额在20万元以上的大额贷款实行管辖机构派双人调查，对50万元以上的大额贷款实行管辖机构双人调查，本公司派人复查制度，并出具书面复查报告。 第二十九条 贷款程序包括：贷款申请、贷款受理、贷款调查、贷款签批、贷款进账、贷后检查、贷款还款、贷款展期、风险贷款处理等程序。严禁逆程序发放贷款。 (一) 中小企业固定资产抵押循环贷款程序。(比照抵押贷款规定办理)。 (二) 保证贷款：由符合条件的借款人提出书面借款申请后，客户经理通过调查认为可以发放的，应填写书面调查意见书，属权限内办理的，由借款人亲自填写借据，并在借据上签名、盖章、按指印后，与借款人、保证人签订保证担保借款合同，交柜组经办人员审查借款资料，核实借款人贷款证、名章、身份证和保证担保人身份，让保证担保人在借据中签名、盖章、按指印签注意见后，填制凭证办理贷款发放。超过审批权限的，应逐级上报审批，待批准后签订保证担保借款合同，严格按上述程序和规定发放贷款。保证人为自然人的必须出具承担连带责任的书面保证；担保人为公司制的必须提供董事会同意担保的书面决议，董事会授权法人代表(或公司其它成员)与管辖机构办理担保事宜的书面决议。 (三) 抵押贷款：由符合条件的借款人提出书面借款申请后，客户经理进行贷前调查，对借款人或抵押人所提供设定的抵押物，按照现行市场价格及使用年限和抵押物的变现能力，参照同类物品的市场价格，独立的对其进行价值评估，通过调查，认为可以发放的，经办信贷人员提供贷前调查报告，按权限进行逐级审批，在贷款获得批准后，对抵押物的评估价值，必须由借、保、贷三方或两方以协议方式明确约定，对己协商的抵押物价值同时在借款合同中载明。放款时，由借款人填写借据，并在借据上签名、盖章、按指印，同时要求抵押人出具同意抵押的书面意见书。抵押人以共有财产作为抵押的，还应提供财产共有人同意抵押的书面文书；办理评估登记手续时，必须由放款支行出具正式的委托函件，委托房地产管理部门对其抵押物进行评估登记。由借、保、贷三方或两方共同前往登记机关办理抵押登记手续，并填制抵押物清单，交柜台经办人员审查借款资料，核实借款人贷款证、印章、身份证和抵押人身份、印章，监督抵押人在借据中签名，盖章、按指印并签注意见后，填制会计凭证发放贷款。贷款额度根据借款人提供的不同的抵押物按以下抵押率确定。(1)以动产、不动产作抵押的，不得超过抵押物协商价的70。(2)以土地使用权作抵押的，抵押期限不得超过土地使用期限一半；以划拨土地的地上定着物设定抵押的，土地以零价值设定抵押，地上定着物以设定时可变现市场价格协商议定；以固有土地使用权设定抵押的，地上定着物同时设定抵押，抵押率不得超过抵押物协商总价值的70。 (四) 质押贷款：质押贷款由符合借款条件的借款人，提交书面借款申请书和质押物，客户经理对借款申请和质押物审查后，填写一式两联质押物对保通知单，按规定要求办理对保手续，并填写贷前调查意见书。属权限内发放的，由借款人填写借据，在借据中签名、盖章、按指印，并与借款人、质押人签订质押借款合同，填写质押物清单，交柜组经办人审查借款资料，并核实借款人贷款证、身份证、印章和出质人身份无误后，监督出质人在借据上签名、盖章、按指印，并签注意见，然后填制放款凭证发放贷款。超过放款权限的，应逐级上报审批，待批准后方可签订质押贷款合同，柜组人员按上述程序和规定发放贷款。对金融机构存单质押贷款，按照审批权限和质押贷款金额最高不得超过存单金额的90确定，由各机构会计人员审查受理，出纳(复核)交叉复核，双人到存单出票银行办理核对手续。借款人、出质人必须亲自到场办理一切相关借款手续，不得出现委托和代理行为。以未成年人定期储蓄存单作质押的，必须有法定监护人(父、母)出具有效身份证明、户口簿复印件和承担连带经济责任、法律责任书面保证书，经客户经理、营业经理共同审查核实认定无误后，方可办理质押贷款手续，否则，不得办理借款手续。 (五) 公司性质的贷款按下列程序办理 1、客户以书面形式向本行分支机构提出有客户基本情况、申请贷款的种类、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等相关内容的书面借款申请；2、本公司所辖分支机构接受客户的申请后，对客户基本情况及项目可行性进行初步调查，认定客户是否具备发放贷款的基本条件。根据初步认定结果，由管辖机构审贷小组决定是否受理申请；3、对同意受理的借款申请，由客户经理负责对客户的下列基本情况进行调查核实：一是对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实。二是查验客户提供的企(事)业法人营业执照或有效居留的身份证明是否真实、有效，法人营业执照是否按规定办理年检手续；查询法人营业执照是否被吊销、注销、声明作废，内容是否发生变更等。三是查验客户法定代表人和授权委托人的签章签字是否真实、有效。四是查询人民银行信贷登记咨询系统，了解客户目前借款、其他负债和提供担保情况，查验贷款卡反映的贷款金额与财务报表反应的是否一致，是否有不良信用记录；对外提供的担保是否超出客户的承受能力等。五是调查了解客户法定代表人、董事长、总经理、财务部、销售部人员等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录。待条件成熟时同时查询个人信息征信系统。六是客户经理深入客户及担保单位，查阅其资产负债表、损益明细表、现金流量表等账表，对客户的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析，并进行“账账、账表、账实”等核对。七是对客户及其担保人生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围，重点调查分析生产经营的主要产品的技术含量、市场占有率及市场趋势等情况。八是分析信贷需求的原因和用途的合法性。九是对项目投资、产品销路、经济效益、还款来源和还款时间进行综合分析。十是撰写调查报告，调查报告的内容必须有客户基本情况及主体资格、财务状况、经营效益及市场分析；担保情况和信贷风险评价；本次信贷业务的综合效益分析；同意办理此项信贷业务的种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式提出初步意见。 4、借款人及担保人须提供下列资料 (1) 借款人提供的资料。一是法定代表人或授权委托人身份证明。二是法人营业执照、开户许可证、印鉴卡(新客户提供)、法定代表人签字式样(新客户提供)、税务登记证，特殊行业的企业须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书及其年检证明。三是合资、合作的合同和验资证明。四是人民银行颁发的有效贷款证(卡)。五是技术监督部门颁发的组织机构代码证。六是公司制企业法人的公司章程(从工商部门调取)；附属机构或母子公司；董事会成员和主要负责人，财务负责人名单和签字样本；董事会同意申请借款或授信业务的决议或文件。七是经有权部门审计或认可的上年度及近三年和申请贷款前一期的资产负债表、损益表、现金流量表及其他财务信息，包括本年度及最近月份存款、借款、对外担保情况和其他金融机构的融资情况等。八是抵(质)押物明细表和抵(质)押物权利证书原始复印件，公司制企业股东会或董事会同意抵(质)押的决议或文件。董事会授权委托人办理的书面资料。九是其他需要提供的资料。 (2) 保证人提供的资料。身份证明、营业执照、公司章程、开户许可证、税务登记证、特殊行业生产经营许可证、企业资质等级证书，公司制企业股东会或董事会同意保证的决议或文件，近三年及近期的资产负债表、损益表、现金流量表等报表。 (3) 抵押人提供的资料。身份证明、营业执照、公司章程、抵押物明细表和抵押物权利证书原件及复印件，财产共有人同意抵押的书面资料，以财产抵押的，必须要有公司制企业股东会或董事会同意抵押的决议或文件，国有资产管理部门同意的抵押函。 (4) 质押人提供的资料。身份证明，质物鉴定报告书，质押物明细表和质押物权属证明原件及复印件，以公司提供质押物的，须经股东会或董事会同意质押的决议或文件。权利质押的提交上级主管部门同意质押正式函件。 5、对公司的营业执照、章程，管辖机构必须派人员持正式函件向企业登记所在地的工商行政管理部门调取，对所调取的公司章程以工商部门加盖骑缝印章件为准，营业执照及注册资金的缴纳等其它重要文字、说明材料，以注册登记部门加盖印章为准。对技术监督部门、国、地税部门、计划部门、环保部门、土地管理部门、特种行业等管理部门颁发的所有证件必须由借款人、保证人分别在各自所提供的复印件上自己注明，提供的复印时间、用途，并注明“此件与原件相符”字样，并加盖单位公章。 6、属权限内发放的贷款。由企业法定代表人或授权委托人(凭法人代表授权委托书)填写借据，并在借据中由法定代表人或授权委托人亲自签名、盖章、按指印，并与企业法定代表人或授权委托人签订相关的借款合同，交柜台经办人再次审查核实借款企业贷款卡、营业执照复印件、法定代表人身份证和委托代理人身份证及委托书中的委托事项、法定代表人和委托人的名章无误后，填制凭证发放贷款。 7、超过放款权限的，填写贷前调查意见书和审批表上报审批，并附上年度或本期的中介机构审计报告、近三年及近期的资产负债表、损益明细表、现金流量表、营业执照、组织机构代码证、贷款卡、国税、地税登记证、法定代表人身份证、公司章程等相关证件的复印件，待逐级审批后，信贷人员根据借款方式分别填制借款合同，交由柜台经办人员严格按上述规定办理贷款发放手续。第八章 不良贷款的监管 第三十条 依据贷款通则和平凉市崆峒区融通小额贷款有限公司贷款管理制度的有关规定，本公司不良贷款目前按照四级分类分为逾期、呆滞、呆帐贷款，按照贷款五级分类分为次级、可疑、损失类贷款。 (一) 按照四级分类，不良贷款划分时应遵循以下规定： l、逾期贷款：借款人未能履行合同，未能按期偿还贷款，但经认定没有较大风险。 2、呆滞贷款：借款人未能履行合同，贷款逾期90天以上或虽未逾期和逾期不满90天但生产经营已终止，生产项目已停建或因其它因素已使贷款形成一定风险。 3、呆帐贷款：借款人不能履行合同，已属破产、倒闭、死亡绝户，依法对借款人、担保人、抵(质)押物进行处置仍无法收回的贷款均可列为呆帐贷款。 4、四级分类不良贷款的形态调整，按下列规定执行。一是逾期、呆滞贷款由各营业网点按照逾期、呆滞贷款的核心定义自行进行会计账务调整。二是呆账贷款由各营业网点填报认定表，并提供相关的法律文书和内部证明材料，待逐级上报批准后做会计账务调整。 5、四级分类不良贷款的考核，按照逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款占用比例应控制在本公司年度下达的考核指标以内。 (二) 按照贷款五级分类，不良贷款划分时应遵循以下规定： 1、次级：指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入，无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 2、可疑：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 3、损失：指贷款人在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 4、五级分类不良贷款的考核。管辖机构对次级、可疑、损失三类贷款占比应控制在本公司下达的年度考核指标以内。 (三) 目前不良贷款的划分和考核，严格按照 “四级”和“五级”分类要求执行双轨运行。待“四级”分类标准过度到“五级”分类核算后，执行五级分类划分标准，四级分类不良贷款的划分标准同时停止执行。 第三十一条 (一) 关注、次级类贷款，各营业机构依据贷款五级分类的核心定义和划分标准，自主按季进行会计账务调整。 (二) 凡认定金额在5万元以上(含5万元)的可疑类贷款，各营业机构必须填制工作底稿和贷款五级分类认定表，上报本公司风险管理部逐级审批，凡金额在10万元以下的由本公司风险管理部负责审批、10万元以上20万元以下(含20万元)的由本公司总经理或分管副总经理审批，20万元以上的报本行审贷会审查，经审查后报本公司风险管理委员会逐级审批，并同时提交下列证明材料。 1、对借款人和担保人依法宣告破产或虽未破产、关闭、解散或撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，并终止法人资格的，提交破产、关闭、解散证明，撤销决定文件及工商管理部门注销证明或查询证明材料。 2、借款人死亡或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或者死亡的，提交由公安部门出具的死亡或失踪证明材料。 3、借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿的，提交当地政府部门或公安部门、医院出具的相关证明材料。4、借款人触犯刑律、依法受到制裁的，提交法院证明材料。5、涉诉案件的，提交法院强制执行的证明或法院裁定证明。 6、依法取得的抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额，提交抵债资产接收、抵债金额确定证明。 (三) 损失类贷款除提供上述法律文书和内部证明材料及上报认定表外，不论金额大小，待逐级上报审批后方可作会计账务调整。 第三十二条 分支机构营业部经理，客户经理在不良贷款的认定调整过程中，要善于发现问题，及时总结经验并开展信贷讨论，对不良贷款的形成原因进行认真分析，查找内部管理中存在的问题和漏洞，从中汲取教训，改进信贷管理方法，经查证落实确属人为造成不良贷款的要追究当事人的清偿责任。 第三十三条 贷款核销应严密调查、取证，由各分支机构写出详细说明并提供有关证明材料，上报本公司按权限逐级审批处理，辖内各网点或任何个人无权决定贷款的核销。 第三十四条 对批准核销的贷款纳入表外科目进行核算，原始信贷资料交由分支机构信贷部门永久专夹保管，并继续实施后续管理和资产保全工作，每年至少对借、保(抵)人催收两次，并将催收资料归并到信贷档案中进行严密保管。同时，各分支机构要逐笔登记已核销贷款监测台账。第三十五条 各分支机构应做好核销贷款的保密工作，贷款的核销并不是本行对贷款债权的放弃，而只是本公司内部账务的一种处理手段，本公司将按年对各分支机构下达清收计划，各分支机构要落实清收责任人，并将清收任务纳入当年度考核。第九章 贷款的管理及催收 第三十六条 贷款管理实行责任追究制(责任追究制度另行制定)，客户经理所办权限以内的贷款，客户经理为第一责任人，超过客户经理权限审批的贷款，营业部经理为第一责任人。本公司风险管理部负责人为审查主责任人，本公司总经理或授权的副总经理为审批主责任人，并对贷款项目的真实性、合规性、行业产业政策、风险状况负责，承担相应责任。第三十七条 分支机构贷款管理小组职责。分支机构贷款管理小组负责辖区权限内的贷款的授权、授信及发放和管理。根据贷户提交的借款申请书和客户经理提交的借款项目可行性调查论证报告，由贷款管理小组半数以上人员审查决策，信贷人员为调查第一责任人，营业部经理为审查审批主责任人，审贷小组共同为真实性和合规性负责，并承担防范和化解贷款风险，以及监督管理的责任。第三十八条 本公司经营管理层年初将本公司董事会批准下达的年度信贷计划，特别是对贷款投放、不良资产清收等重要指标以责任书的形式按年下达到各分支机构，实行按季(月)考核，同时对执行情况实行按季向董事会报告。 第三十九条 本公司经营管理层对信贷计划执行情况，在总结上年(季)度工作的同时，必须对经营过程中存在的问题和下年(季)度的贷款投放，不良资产的保全化解和清收措施，按年(季)制定出切实可行的实施方案，做到风险防范和经营两不误。 第四十条 本公司经营管理层对贷款后续管理要求。贷款发放一个月后，客户经理要定期不定期回访借款人和担保人，对贷款的使用情况和安全性进行检查分析。客户经理对3万元(含3万元)以上5万元(不含10万元)以下的贷款每季检查一次，营业部经理对5万元(含l0万元)以上10万元以下的贷款按季检查一次，对10万元(含10万元)以上20万元以下贷款每两个月检查一次，上述检查报告自留装入信贷档案。本公司风险管理部对20万元(含20万元)以上贷款每两个月检查一次，本行风险管理部、分管副总经理对50万元(含50万元)以上的贷款要每月向本公司董事会下设的风险管理委员会提交书面检查报告。 第四十一条 凡今后单笔形成百万元以上的不良贷款，要逐户逐笔专题上报形成的原因和清收化解的具体落实保障措施，同时向本公司董事会报告责任人责任落实情况和违规违章操作及贷后管理不到位责任人的处理情况。 第四十二条 信贷管理实行“三定、四包、四挂钩”的考核办法。“三定”是定岗、定责、定任务；“四包”是包放、包收、包管理、包效益；“四挂钩”是贷款管理与绩效工资、晋级、聘任、违纪处罚挂钩。 第四十三条 本公司所辖营业网点发放的所有贷款必须按借款方式签订借款合同，订立借据。借款合同应当约定借款种类、用途、金额、利率、期限、还款方式、担保责任、借保贷三方的权利、义务、违约责任和三方认为需要约定的其他事项。借据必须由借款人或借款人的法定代表人亲笔填写，属代写的，必须由当事人亲笔签名确认。签订借款合同时必须由借款人、担保人的法定代表人亲笔签名、盖章、按指印，原则除农户信用借款合同、农户联保借款合同、质押借款合同外，以第三人所有并经营管理的财产提供抵押担保金额在20万元以上的抵押贷款，签订借款合同后，原则上应依据抵押贷款合同公证程序细则办理具有强制执行效力的公证文书，需要投保的必须由其财产所有人全额投保。 第四十四条 属逐级上报审批的贷款，在未批准前不得签订借款合同和办理抵押物登记手续，否则造成的一切后果均由贷款经办人负责。 第四十五条 凡是签订的抵(质)押借款合同和抵(质)押协议必须在合同和协议上详细记载抵(质)押物品的名称、数量、原始价值、协议价值(变现协议价)、所有权权属、保管方式、保管地点、担保责任和签约地点等，依法办理可以抵(质)押的物品必须办理下列手续。 (一) 以城乡房产或企业厂房建筑物等不动产作为贷款抵押的，按规定必须到房管部门或主管部门办理他项产权证等抵押登记手续。 (二) 以企业的设备和其动产抵押的，必须到财产所在地的工商行政管理部门办理抵押登记手续。 (三) 以车辆抵押的，到运输管理部门办理抵押登记手续，车辆一般不得做贷款抵押。对流通商品及原材料、半成品、产品设定抵押的必须经有权部门登记，对无法登记的不能设定抵押。 (四) 以有价单证质押的，出质人必须亲笔出具载明号码、金额、期限、密码等内容的同意质押的书面材料，贷款人的经办人填制质押对保通知书，质权人、出质人共同前往质物出具单位办理有关对保登记手续。以收费权、经营权作质押的，必须有借款人上级主管部门出具正式的公函，否则不得办理质押手续，以仓单设定质押的，必须有仓储单位出具的正式保函方可办理，否则不得设定质押。 (五) 用共有财产做抵押物的必须有财产共有人亲笔出具同意抵押的意见书，并签字盖章确认，同时提供本人有效的身份证复印件。 (六) 本公司辖区内各分支机构，严禁发放国有划拨土地使用权抵押贷款；严禁发放个人基本住房所有权抵押贷款，但产权明晰宜于变现、转让的商业门点房除外。房地产开发贷款要从严控制，对项目资本金(所有者权益)比例达不到或未取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证的项目，本公司各营业网点不得发放任何形式的贷款。 第四十六条 借款合同的签订根据借贷双方涉及担保人数确定份数，其中分支机构信贷人员留存一份并编号与借款申请书和具有法律效力的抵押担保书面材料、登记有效的抵押物品他项权力证书复印件、各种保险单及调查论证报告等资料一并归档，专柜专夹保管，并作为信贷重要档案资料列入移交。其余份数随同借款借据交会计部门办理支付手续，一份作放款凭证附件，其余退借款人和担保人留存。对10万元以上(含10万元)的大额贷款实行备案制，各分支机构经批准发放后，上报本公司风险管理部门一份备案。 第四十七条 本行所辖各分支机构发放抵押、质押或担保贷款必须坚持以下条件和原则。 (一) 抵押或保证人，必须是具有一定经济实力的法人单位或个人，有足够清偿贷款到期本息的财产或能力，并符合有关法规制度的规定。用有地上附着物的土地设定抵押的，原则上土地使用权和建筑物所有权要同时设定抵押，用建筑物设定抵押的，要求土地使用权和建筑物所有权同时设定抵押，原则上两权不得单独设定抵押， (二) 质押贷款的质押物主要以本辖区、本系统开出的真实有效的存单为主，其他金融机构及证券机构开具的有价单证必须派专人办理兑保手续，对金额在10万元以上(含10万元)的有价单证作为贷款质押物的，要由支行(分理处)派双人会同出质人到发证单位验证核实并同其主管领导会面办理对保手续，必要时要形成书面文字材料，作为信贷资料保存以备后查，否则不得办理。 (三) 质押有价单证应全部填制入库单，交会计、出纳人员登记后纳入表外科目进行管理，必须做到会计管账，出纳管证，并定期进行核对。 (四) 在质押期间(贷款本息未还清之前)任何人不得违规支取或更换质押物(证)，擅自更换或支取抵(质)押物的由保管人、记账员全权负责贷款本息的清偿，并按本公司有关规定实施责任追究。质押期间到期应兑付的债券，其他金融机构的存款在征得质押人同意的情况下可以到兑付机构兑付和支取，但所有兑付资金必须全额存入本公司，并签订补充质押协议书与原件一并作为信贷资料专夹保管。 (五) 抵押贷款额度一般不得超过抵押物协商价值的70，质押贷款额度一般不超过质押物评估价值的90。财产作抵押的，各分支机构应考虑当时市场变价因素，独立评估其价值，国家有权评估机构的评估价格可作参考，但不得直接使用其评估价格。 第四十八条 信贷管理人员在办理抵押贷款时，应严格审查抵押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押权的合法性，签订抵押合同并办理抵押登记，依法不得设定抵押的财产不得办理贷款抵押。 第四十九条 信贷管理人员应按有关规定，定期不定期检查贷款的使用情况和抵押物品的完备情况，发现问题或有异常情况应及时采取措施进行补救。 第五十条 委托代理人办理贷款时，贷款人要依据授权委托人的证明书所载明的代理事项、权限、期限，认定授权委托人是否具备签署有关借款法律文件的资格。必要时各分支机构可派经办人员双人到委托单位与授权人见面，核查委托事项，核对授权人的签名、签章是否真实有效。 第五十一条 本公司辖属的各分支机构贷款实行本公司风险管理委员会授权分级审批制。各被授权人在规定的审批权限内审批贷款，本公司风险管理委员会给总经理或分管总经理、风险管理部门负责人授权；本公司总经理给分支机构负责人授权；分支机构负责人给客户经理授权，分支机构贷款管理实行营业经理和贷款经办人员责任终身追究制。被授权人向授权人负责，严禁越权从事信贷业务审批活动。 第五十二条 本公司贷款实行严格的分级审批制度，各项贷款审批必须按贷款审批权限逐级上报审批，严禁超越权限审批发放贷款。属集体审批发放的贷款均要有贷款审批记录，详细记载提交会议研究的内容和参会人员的个人意见，会议结果要有会议主持人和参会人员的亲笔签字确认。贷款审批权限严格实行单笔和余额双线控制。本公司风险管理委员会对各级信贷管理者的审批权限授权如下： (一) 营业经理根据辖内的经济状况和客户经理的综合素质，可对客户经理授权审批发放贷款最高授信限额(担保贷款审批权限与此相同)以内的贷款； (二) 分支机构营业经理负责审批3万元(含3万元)以内的贷款； (三) 支行行长、营业部经理审批3万元以上5万元(含5万元)以下的贷款。5万元以上10万元(含10万元)以下由支行贷款审批小组研究审批，本行根据各行实际分别授权，不搞一刀切。 (四) 本行市场发展部审批20万元(含20万元)以内的贷款； (五) 本公司分管总经理审批10万元以内(含10万元)的贷款。10万元以上(不含10万元)至20万元(含20万元)以下由总经理会同分管副总经理审批。20元(不含20元)以上贷款由本公司贷审委员会审查后，向本公司董事长征求意见，报董事会审批。 (六) 质押贷款属辖内本系统存单质押并办理合法手续的，5元以内的由各分支机构自行掌握发放，超过5元的按照权限均逐级上报本行咨询审查发放。 第五十三条 为了进一步加强信贷管理，有效防范化解信贷风险，各分支机构要严格按照本公司防范预警制度实施管理和贷款预警，增强贷款风险的自我防范、自我控制和自我化解的能力，对贷款企业(户)存在的隐患及潜在的风险要及时预警，采取积极有效的处置措施，把贷款风险降到最低限度。同时，根据风险预警和平时管理掌握的情况，对有可疑及风险的企业贷款应尽快退出，不得再增加贷款。 第五十四条 审批贷款的程序和要求 (一) 逐级上报审批的贷款，要有分支机构和责任、风险管理部门负责人、主管领导(或主要负责人)的签章并签注意见，加盖公、私章自下而上逐级上报审批，不得越级上报，更不得自上而下审批贷款。 (二) 上报审批贷款要提交借款人书面申请书、贷款审批表、贷款调查论证报告、相关报表、资产评估报告及有关证件复印件。 (三) 本公司风险管理部接到支行提交审批的贷款资料，依据有关规定进行认真审查或复查后加注意见按审批权限逐级审批。 (四) 凡是需本公司风险管理委员会审批发放的贷款，在上会前本公司经营层必须向本公司法人代表提交书面报告，并同监事长沟通情况。 (五) 对所有上报的贷款要由第一责任人负责，详细进行调查论证，不得敷衍了事，弄虚作假，更不得隐瞒事实真相，为借款人出谋划策，欺骗上级，套取贷款。各级贷款审批机构或个人要对贷款资料进行严格的审查，必要时要亲自进行实地复查，必须做到上报数据准确，资料齐全、手续完备、合规合法，确保信贷资金放得出，管得好，收得回。 (六) 逐级报批的贷款应由贷款审批人亲自呈报，不得随意将贷款审批资料交借款人越级审批贷款，否则，上一级贷款审批机构有权拒绝审批贷款。第五十五条 贷款的经办过程是贷款贷时审查的主要环节，经办人员应履行下列职责，否则按有关规定承担一定的渎职责任。 (一) 遵照国家的政策、法令和有关制度规定，审查贷款的投向、投量、利率、用途和期限； (二) 按照制度规定审查贷款资料的完备情况； (三) 审查贷款资金流向和使用范围； (四) 按照客户经理调查意见办理贷款的相关手续。 第五十六条 除信贷人员下村现场发放贷款外，放款凭证由会计岗位人员在审查客户经理提供的信贷资料，确认借款人、担保人身份无误后填制，必须做到记载证账及时、数字准确、字迹清楚、内容完整、要素齐全、有账有据、账据相符。 第五十七条 分支机构的经办人员在发放贷款时不得违反下列规定： (一) 短期流动资金借款不得发放中长期贷款； (二) 有经办人不得在无借款人、担保人、抵押人、出质人到场的情况下办理任何贷款手续； (三) 子母公司、集团公司、关联企业、非独立生活的家庭成员、独资公司与公司法定代表人及其家庭成员不得互相担保贷款； (四) 抵押人以尚未办理权属的财产进行抵押的，能够提供权利证书或享有所有权及处分权的，在办理强制公证后方可设定抵押： (五) 按份共有人可以在其共有财产所占有的份额内设定抵押，共同共有人以共同财产设定抵押的，必须经共同共有人的同意，方可设定抵押。 第五十八条 有下列情形之一者会计出纳经办人员有权拒绝办理贷款。 (一) 申请、合同、协议缺少其中一项或内容不相符的。 (二) 未与借款人签订借款借据的。 (三) 申请书、合同书、协议书、借据上内容不完整，要素不全，抵(质)物品等与协议书不符，借款人、担保人没有亲自到场或到场无法证明其身份的。 (四) 有明显垒大户、越权、跨区等违纪、违法、违规贷款迹象的。 (五) 不符合其他有关制度规定的。 第五十九条 分支机构的贷款管理实行营业经理全面负责制和客户经理包放、包收、包管理、包效益的责任制，一旦贷款形成风险或损失，首先应追究贷款第一责任人的清收责任，连带追究营业经理的管理责任。 第六十条 未经本行批准，各分支机构营业网点不得超越辖区发放异地贷款。 第六十一条 严禁分支机构虚报、虚收贷款，采取换据或以贷收息等方式掩盖信贷风险。 第六十二条 营业经理根据本制度四十五条规定要求对余额在5万元(含5元)以上的贷款必须进行检查(填写大额贷款贷后检查表)，检查情况要有分析、有记载，必须建立监测台账。对贷款企业的检查要认真分析经营状况及财务变化，提出意见和建议。 第六十三条 本公司所辖分支机构要在每季末召开由贷款审批小组成员和全部客户经理参加的信贷工作分析例会(要有会议记录)，认真组织分析、查找本机构信贷管理工作中存在的问题，通报营业经理对大额贷款的检查情况，总结经验，研究解决出现的新问题，提出补救措施、制定整改方案和阶段工作目标，及时调整工作重点，努力把存在的问题扼制在萌芽状态。 第六十四条 贷款到期前一个月内必须上门进行催收，发送到期贷款催收通知单。为保证贷款的诉讼时效，不良贷款必须每年至少发送一次催收通知单，回执单上必须有借款人、担保人、抵押人、出质人的亲笔签字、盖章和按指印，以保证贷款诉讼时效的连续性和担保期限。催收通知单连同其他信贷资料由包片客户经理专夹保管。对借款人、担保抵押人拒绝签字以及逾期临近两年的，要在15日之内做出处理，属借款方的责任要诉讼法院解决，属支行的责任要查明原因，按贷款责任追究制落实清偿责任。 第六十五条 信贷管理人员以贷谋私，发放人情贷款，内外勾结骗取贷款，越权审批等主观违规原因发放贷款导致贷款形成风险的，按规定追究风险贷款的赔偿责任。 第六十六条 本公司及分支机构各级管理人员由于工作责任心不强，对有关金融法规及规章制度不认真学习、传达贯彻和组织实施，玩忽职守，管理混乱，致使违规行为有机可乘，造成信贷资金损失，应追究管理人员的失职责任。 第六十七条 本公司所辖分支机构严禁发放违规、违章、违纪“三违”贷款，一经发现本公司将按有关制度规定严肃进行查处，触犯刑律的移交司法机关处理。 (一) 超越审批权限、未按规定审批、未按审批意见发放的贷款。 (二) 信用贷款或担保份额超过限额的。 (三) 有意串通贷户多人贷款一人使用造成垒大户顶名发放的贷款。 (四) 相互抵押，连环担保或变相自贷自保发放的贷款。 (五) 编造借款人，冒名发放贷款