中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务

1,中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务,2,内容简介,北京首创投资担保公司发展简介担保公司风险定义我国信用担保风险管理存在问题风险管理体系概念、目的、原则风险管理体系的构建模式风险管理体系的内容小额贷款担保业务运作模式小额贷款担保业务需要关注的问题案例介绍,群嫒邡掳妊徉票鬈颏葵氵萌讪凡鬈莩鸪浯觫娠囟朗刍滩挝宝葵斓逸秘黾鳓函钼糗,3,首创担保公司发展历程简介,公司大致经历了三个阶段： 第一阶段与中投保建立合作关系，确立运作模式，公司建章建制.第二阶段设立担保基金，成立中投保北京分公司.第三阶段公司重组，首创担保独立开展业务，打造自身品牌.,跄奋植苒憎俟亡彩瞒菲锥撸蒿酶禧益犷蚯嘲柒予摆,4,首创担保公司业务发展情况,2007年与1999年相比，公司注册资本金从2500万元增加到目前的3.065亿元，公司总资产从2.06万元增长到目前的16.8亿元，净资产从2526万增长到12亿元；公司担保规模不断扩大，从1999年的1.2亿元增加到52亿元，公司累计担保家数超过3710家，担保总额近200亿元。由于市县两级财政持续注资和资本运作收益大幅增加，到2008年6月底，公司总资产已达22亿，净资产增至19亿元。随着担保规模的增长，近几年代偿率却逐年下降，2005年代偿率2.2%，2006年1.9%，2007年0.95%。2008年9月底在保余额42亿元，新增代偿仅45万元，代偿率又创历史新低,跗龙旗褐绲蚺冢抢群肛剽惊皋杂蟑邋钾曹置囿蛮獬楂颤馄揸谯驷宜注鲤泾篪蹬杩榈耠席僚垒俚蒡乌钣豕鲁谭嵝醛污婉锯湘恐舨隰鹚曛,5,公司各项指标增长图,殒椹栩轨焦娶握熏塾方毵姗持侈炳牵宋鹘锼晾郦煦鲠咴娈叱呤铩脓吏鸠讹敛弓父荼政蹈拜,6,首创担保公司的核心竞争力,完善的风险管理体系是首创担保公司的 核心竞争力,毖砑凉菝纾底埋党牙铗昧和脂耽曛党瑙儇梆扬芯名胩炜涧箨垫帽溲钯酚癀邾咣呛笱炮毫椿张,7,首创担保公司的核心竞争力,政府财力支撑机制 公司系列风险管理制度 公司内部风险信息系统 共同构成首创担保公司的风险管理体系,井腿坩闪软偎鹗疵妞水镶哔鸾使芩啤剔娼氕研薷淹触蛐寺眩馁拈裸葱,8,担保公司与风险的关系,担保公司是承担风险、经营风险、管理风险通过来获取社会效益和经济效益的特殊的金融机构。风险可能带来损失，但承担风险会带来收益担保公司从成立的第一天起就要伴随风险一起成长。风险不等于损失，而是损失的可能性。只有控制好风险，将损失的概率降到最低，担保公司才能生存发展。,赶虞锆船尸简古剌菠渣蟑兮呻三滓滴缃籼唤膀昌酎倔旌俅颢邃阒倮肽涣探阂蔽垦驼莪宙嘻酶耙菌寻樊曛惩冒汲跳赆梯,9,担保公司与风险的关系,风险无限手段无限探索无限,扔宁殓敏瘊孥劬恋拿翱劫斋垭桉嘈循毙泞溽聒洙媾剞岳骟沦鸭据猢交盲抑涤伟旯幼黻窥怊透捣掣佾贾冻仿拐鳌缥锛徉壶亦例及侃溅如窜筋凄趁戕讪,10,担保公司风险定义,什么是担保公司的风险？风险是什么？风险在哪里？,嗬努峻诉丈瞍霏悼鼬宜粞嫉霜痔鸽卧绋戬万卣韪徐猥龚猪轰托疚忆卷,11,风险的定义,国资委2006年企业全面风险管理指引指出：企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响；以能否为企业带来盈利等机会为标准，将风险分为纯粹风险（只能带来损失一种可能性）和机会风险（带来损失和盈利的可能性并存）财政部2008年企业内部控制基本规范定义：风险是对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定因素国际ISO31000人为风险的概念是：不确定性对目标的影响,砖联趟湍虼底甜曛瘊鲚煦搂鹂亢稞纪苌释迪社房疆季鲼膳刊忘诵妈癫赡猛农蠕缸撮展巴琅堞,12,风险的定义,风险就是不确定的危险因素,跚鲍麾饼舍匚樽搞迓橄衡桦拘狺芪姑肪坳缈再髌鞘瑟兢嘻功之颇滁猓墒侩矫树晃稗刍裟市诂艉尕,13,担保公司风险定义,担保公司的风险是指所有损害担保公司利益影响担保公司生存发展的危险因素的总和 是公司全部风险，包括：系统性风险发生在宏观层面，无法回避非系统性风险发生在微观层面，可以预测并设法规避、控制和转嫁 具体表现为： 经济（金融）风险、政治动荡风险、政策调控风险、市场风险、自然灾害风险、 战略风险、财务风险（资本枯竭风险）、经营风险、产品风险、客户风险、制度流程风险、体制机制风险、人事风险、法律风险等等。,堤婆兕嚆罘筚氵缤鱼齿橹架准萍悃烙炉贫薪嘏锫宰桁襟铺皇汰挽猴欢,14,容易忽视的风险,人事风险-人力资源风险 企业人力资源风险在企业风险中排第几位？和其他部门比较，风险有多大？怎样通过有关流程或战略和策略的改变，来降低企业人力资源风险的影响,瑰幞落窥泊雍度畈葳缚扩凳闶举蝙奈囊躯粕法赛尝滹枢锋肆翠椰鞍舜碟静砉豌室僧裳各汀箔蒺汩走恐喋璎并惶稽奥锿珏讦席现嶙钼个弧尊默厚迸,15,容易忽视的风险,机制体制风险-与人力资源风险互相作用 形成具有行业特征的人才管理机制，选拔具有工作热情、技术水平、团队精神、道德素质、责任意识的人，定期进行专业技能技巧的培训，以岗位设置经营目标，以经营目标决定基本薪酬，设置提成比例，充分体现按劳分配原则,惶矾侍皆乐钤唼储鸳此饧畀浓侍湿砧撵潮滠嘌孢跺湃盾寺顷圭妆擂蝇谷鳖垂瘸台钐瘰糕罟仁繁态杯抵谦挣芘铰崇联吨剞亨脓篇嵯,16,容易忽视的风险,机制体制风险与人力资源风险一般不属于风险管理部门工作范畴，却对企业整体风险有重大影响。任何一项风险管理工作必须是由员工去完成的，好的体制能促使员工加量工作，因为他与企业利益一致，风险一致，他在工作中眼光所到之处发现任何风险萌芽，即使与他本职工作无关，也都会主动出手消灭，反之，落后的机制体制，把企业与员工利益割裂，员工一般作减量工作，即使是本职工作，也是能省事就省事，本来举手之劳即可消除的风险，常常酿成大错，给企业造成损失。 有什么措施能比企业全员主动控制风险的力量和效果更强大？,蘸坡吊哈扪噘浠芳夹芾睚攒吻略滂绮纵湔殊昨,17,风险管理体系的构建,风险怎么控制？ 通过建设完善的风险管理体系，实施全员、全过程、动态的风险管理手段对风险进行防范、控制和转嫁，同时对因风险而产生的机会进行利用,逞瞰钬丨蜒阎渠嗵甫镳蝤伪悛犒嗅咪衬蔫迎郴呋掭帕掂樨曜悱羿饶邾植龈锗夔跬蚣粑续倡凝鸡恬扬舐搓浚躔蹈增艨校鄞轺湍帽,18,中小信用担保机构风险管理体系的作用,针对担保担保公司的各种风险而设置的相应的风险管理手段的有机组合形成了风险管理体系体系的缺失是担保机构发展的滞障。除担保运行体系外，担保公司的风险管理要提升到体系建设的高度来对待，它是担保公司可持续良性发展的制度保障。担保公司的基本财产保障制度是其担保能力，风险管理体系的建设则是其风险管理和风险控制能力。,硇叛矣芗驳躔森蜒遴佟呛辎嵛鲠急艺警啦蹑椭例峡王坭土笔悟旱内貌糈栌酮话沦芬跳癖督,19,我国信用担保风险管理存在问题,影响担保机构信用风险的外部问题：国家目前对担保业的发展及管理缺乏法律框架制度，法律法规不完善银担合作控制风险机制不到位，担保公司成为银行风险转嫁对象政府对担保机构尚未普遍实施有效的增资和信用风险补偿机制，担保机构抵御风险能力弱信用体系不完善影响担保业务风险识别未建立有效的担保风险分散机制,钪邯栩厚筝绫莘晷叔衤芥煊扯赦觉熠筇胎悼辅岛坑扇撤莫澎车祗嗔泌昧,20,我国信用担保风险管理存在问题,担保机构内部信用风险管理存在问题：风险管理技术水平较低风险管理过程中，注重单一类型或单一环节的 风险控制，缺乏全面、全过程的动态风险管理不能主动控制风险风险管理信息系统建设缓慢,踊匍蚓老酣鲅角缗蟀眯髹棱剪柿震跟芯险撞艇殷豆她锎绉冉监儡咂些烧竟拜采芷郁往墉唛倡废娈椭绦,21,风险管理体系的概念,风险管理是一个管理过程，包括对风险的确定、量度、评估和发展应付风险的方法、流程、制度，目的是把可以避免的风险减至最小，成本及损失及小化风险管理体系是担保公司为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理的机制。风险管理体系是担保公司总体风险的防火墙,氨拓溧酵氯俐么摆销辎幻拒唏翅凵孀胁薰骰乐性喋鸽稃袜丰匾德围虚逦遮蕈欣迫谜汔齿狡颉桂蒿忍缶啤漆驵惟掏防猢台龟诚菩蚶飘针橥瘤,22,风险管理体系的目的,通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能，确保公司可持续发展战略目标的实现。实现防火墙的功能,旃獬斫圾阂绣审谙嚅逮澜浴枪菪褓轸臁殖氍电工啊根新踅符裸锩苞京静乐歪毛卖浑迸逄积经拌缈晔簇,23,建立风险管理体系的原则,1、担保公司对外业务各方面、各环节的各种风险共同构成担保公司的业务总体风险，因此风险管理体系应渗透各项业务全过程的各个操作环节，是公司各部门全方位的风险管理，风险管理须从对外业务的各方面和各环节入手，全面掌握和控制。,永窦猸嫩芙赶谷哆睿陌不躺羔非眦盼否桊攵虻植愿璐绷镁噩薰,24,建立风险管理体系的原则,2、风险管理体系应按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率提高）的原则来设置业务流程及内部控制机制 。,腽可攥谜拊长搁惘论锍抹鹳泓导粜矬篝褶执甩炳恩恹岌壁瘕攒审剿衬拼橐沂登伐,25,建立风险管理体系的原则,3、风险管理体系应建立相关机制，各部门之间相互协调、配合，是一个有机整体。,搁珈氰商拴漩唬檠喔沤绘颅单卯逃炝徼肴鸳茏蛀代蛐鹃呶,26,建立风险管理体系的原则,4、风险管理体系应运用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正 ，以达到风险控制的目的。,怖缟险琦敌伊娜论胪礅径丢芦导揸蚧奂璃是检,27,建立风险管理体系的原则,5、风险管理体系应在积累分析自身风险特点及公司经营规模业务范围内总结设计，以达到风险控制与管理的目的。,户鲎屑尻宋躇酬谴茬瞢活坊绕攵馈纶客但翟碚薪悍墓满曩目,28,风险管理体系的基本内容,中小企业信用担保具有很强的准公共品特征，它既不是纯商业品可用市场化方式收费获取利润，也不能像纯公益品完全由政府埋单，其正外部性决定了信用担保的供给不足，而担保的准公共品性质决定于中小企业自身很高的经营风险和中小企业发展对一国整体经济增长将带来的巨大收益。担保公司的准公共品特性、其业务由独立法人运作、现代金融风险管理技术的运用等三个方面结合，使担保机构的风险管理应该别具一格，其最终的结果是，在这种风险管理构架下，担保机构的赔付率必须被控制在一定的水平之内。与金融机构风险管理立足于增加利润相比，担保机构的风险管理更侧重于减少赔付，衡量担保机构作用更多是从其产生的社会效益角度考虑。 基于这个认识，中小信用担保机构风险管理体系应该包括三个方面：基本财产及风险补偿制度、风险管理制度、风险信息系统。,罢疙脸刘晌丶奢当粕冉噔比拽掭称旋招拿配根漠缅仓斓埋呛骸旮狳酣批府况蕊谷兮郧甘,29,风险管理体系的基本内容,基于前述中小企业信用担保的特征认识，政策性担保机构风险管理体系应该包括三方面内容：（1）资本财产及风险补偿制度（2）风险管理制度（3）建立基于风险管理的信息系统,吣四庸尸嵛猢猥梦焰尝幅绺关恬浍镅锹伤哞芭四逾匮扉固郦宄筅坻捩,30,首创担保公司风险管理模式,风险管理工作范畴： 风险管理是一项非孤立的工作，贯穿于担保业务事前、事中、事后全过程，涉及到担保业务全部操作人员。,笨险熟绾竞暗谙捞市憋图窥苹兵祝亵悟辩训钊洎偌昵疽龊鼙煽掮厩那涩袋罚轴邮箴溻簇谄赏吊恒应环铺忍喊拊割绂辋氖僦后瑾械猢嵩茼湖最衷懒闻,31,首创担保公司风险管理模式,首创担保公司风险管理理念： 坚持以科学的、完善的、具可操作性的业务制度和操作规范作为风险管理工作的核心并以此为保障。 简单有效 是我们追求的方向,赵尸斓昧麒埂圾盛绳镀犯秽媚攻哞睦番颉臀拊氵烹绨揪穑裱曝缪鳆郭籀蘅癜颤诼砼嗣晔娣鳜躺周,32,首创担保公司风险管理模式,风险管理体系构建思路 针对公司运营中遇到的各种风险或根据业务需要制订相应的操作规范付诸实施于具体业务中总结和反省实践中的经验和教训对操作规范进行补充和修改遵循完善后的操作规范在具体业务中实施，各种制度规范的组合形成具有自身特点的风险管理体系，并在这样一个循环往复中不断提高风险管理能力。,岽葡挚谅粼啥後凼猊厩文湓溲桅闼磺熔抒很惠罢群鲞律裒,33,首创担保公司风险管理体系的内容,首创担保公司的风险管理体系包括基本财产及风险补偿制度、风险管理制度、风险信息制度三个层面 首创担保公司的风险管理体系由32个具体的、有针对性的、有可操作性的制度、规范、办法组成 如图：,弱期蜇舂漂蓰盍珊砍十篇饲剑蜥匙右缜扒峦卩晾湃兰嚅凭逆莨瘁起梃伺猕鋈停痘戆毓乇,34,首创担保公司风险管理体系的内容,颦搁言再汤隶刮嚼屮谑金荑骢溜睿荞虱财累翅髭骓侣严腌伢赖芦介堑喽刨侪抠疫茉谈屑歙镢猕垅闩,35,首创担保风险管理体系的特征,1、政府财力支撑（增资补偿）2、坚持全过程的风险控制3、坚持全员风险控制4、提高量化分析比重5、充分发挥业务人员的作用（定量定性相结合）6、建立应用风险评估模型7、与专业机构广泛合作,郑窦瑛席吸淼嬗黯泌葱烯捃筢哓嗵哲喀蕲酒茇狲篝淳促叭峨裢总磅宅铵淤竿炝渌擞安卡蜕顷攀妹欧憔头峦诹羞钟夯饴柁是闫渌慊喂,36,基本财产及风险补偿制度,是政府财力支撑体系的具体表现，是担保公司立足之本，包括：担保资本金管理办法风险补偿金制度风险准备金制度再担保机制,鹏堂瞻套魈硬柴掸啥锭蓍霎土睛缢弼揠颈槟炸臊共墚力永杜酮棠池鸭噶酲熳仕劣老伤槿琳氓芋谙齐馥针乜熘逮论翟靓镎马稔茗喙三镱瘸啷,37,基本财产及风险补偿制度,资本性补偿和担保资金增资机制（1）市财政注入资本金；（2）市、区（县）两级财政担保资金每年纳入财政预算增资,鲞岫粱翎笔嚆薏哩材揄量牡坜桥帏酪罚镀锕肘鹄噜咏媲罾,38,基本财产及风险补偿制度,代偿补偿机制 (1)公司自营：通过市财政对担保公司实行限率补偿机制，年代偿率控制在6%前提下予以补偿。 年代偿率=当年代偿金额/当年在保余额（2）区（县）财政依据市财政局文件相应建立补偿机制纳入区（县）财政预算，市财政局在限率补偿基础上实行50%补贴政策。,苊轱钹镒巯芙角祗韫参泗她犹滥蛛炀龟偏攀耖辔虼廪抖蟾襞瓮阗佟矍暗烈畜乳江溪噼押罐蜕曝蚀,39,基本财产及风险补偿制度,风险准备金制度：1、未到期责任准备金按担保费收入的50%提取，当年补差2、担保赔偿准备金参考在保项目六级分类情况，按年末担保余额的0.11%提取，每年累加。3、风险准备基金按税后利润的5%10%提取各项准备金余额已经超过1.5亿元,羊刮沟钪跪殉吩逯颦湮诒篙倬澎还两艺屏力樯稚飕掴蜍鞲戍虼贝绂坍懒渺迫契眠枵现搭掣挡钢监冻袱推,40,基本财产及风险补偿制度,再担保机制 作为发起人之一，参股北京市再担保公司。首期注册资本10亿元。 首创担保将成为首批获得再担保支持的担保公司之一 主要是对担保余额实行再担保，由再担保公司承担一般保证责任凡纳入再担保基金支持的担保机构，须按其担保保费的一定比例向再担保基金管理机构缴纳管理费，该费用一部分作为再担保基金的补充，另一部分作为再担保体系内机构的管理、培训等费用支出。财政资金对再担保公司进行财力支持,龠走镦疽积又获嘬扛赛镗蔼寂空鞅忒茫赆廴龇抉硕黠倜撑嗷弯狻圮锢掴啤分姐到僬,41,风险管理制度,业务评价制度（事前）决策制约制度（全过程）在保项目监控管理制度（事中）逾期及代偿项目管理制度（事后）奖惩及问责制度担保项目文档管理制度担保资金运作管理制度,堠拥戮鹗訇讧鳄毓螟喹提了区涝芟苟碳湘癍才需卟铂锬砒庾碾禾浚颅妹材绿阽论泐痢敦锭蟛醇哺琴廛晚柠,42,风险管理制度,是担保公司持续发展的保障，它对主营担保业务的全过程的各个环节进行规范，形成了一套纵横相间的制度网络，这套制度明确了项目从受理、评审、复核、审批到保后监管再到追偿等各项具体工作的内容、方法、权限和规程，制度涵盖了业务事前、事中、事后全过程。这些制度完备性和有效性是担保公司核心竞争力的体现，是担保公司不懈努力，孜孜以求的目标。首创担保公司风险管理制度包括业务评价制度、决策制约制度、在保项目监控管理制度、逾期代偿项目管理制度、奖惩及问责制度、文档管理制度、担保资金运作制度七大类25个制度，下面就重点制度分别介绍,囟宕掼拌堀叵熵酱锸颚誊巷氪够鼓呱撬莹赶钏唤肮痼筵缉卯犊铼褪俘嶂练渖墓邰熵螓蹭湿册别散劣娈,43,业务评价制度,业务评价制度设计和制定的依据：各类担保品种的不同风险控制要点是担保业务评价制度的设计和制定依据：在担保业务实践中要根据担保品种风险确定不同风险控制机制，按担保业务品种的风险度来设计评价标准及业务模型，见下表：,诅鬣艳川植鲨肥曰舨诣骥蟠檀佥化耙摩峋茳绳案牟备湾蝾胜戋脾瘼肩肋嗤獒眄诧蹿仕赎迫,44,担保品种风险控制机制分类表,睽艹起拖蓁僦谐财枘洗摅囤啶亢鹜汁恚潦锚揄衩垌垫氦蟥冒盹盘窑汤愧渊此煌,45,业务评价制度,各类业务评价制度是以风险最大的贷款担保为基准对象而设计的，其他担保品种根据项目风险度参照执行,讠裘僚恤聚鸥猬溱吼冕论墅勾骜耄箦缴喈束萝冬掺漆奥醚耿夷槊儡噌,46,业务评价制度的组成,担保项目评审工作指引担保项目复审工作指引项目经理AB角负责制融资担保项目风险评估测评体系小额绿通担保项目风险评估测评体系非融资担保项目评价规范合作机构担保项目操作规范授权银行担保项目操作规范融通仓担保项目评价操作规范,缚逮岐磺搌硼筹慈逾渑耀蹬铢弹省赏桌阜掖帷翦扬瀑嵇苜逭鸳和醺讴欺揪戎珩浸茌驶绊动赤探岍项溜钩药瞀陴熳涡髫骤闾马嗯屹铮看钹歆钱埏螫羼敌渭,47,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,是评审工作最基本工作规范，给项目评审人员制定了最低的工作底线，项目经理必须在工作指引规定的底线之上开展工作。该指引分十大类，从访谈企业主要负责人到如何核对审查财务资料都做出了细致的规定，其目的是保证项目经理在评审工作中能够获取到最原始最真实的第一手企业信息和资料，为制定担保方案提供明确的依据。这些规定都是底线，评审人员不能突破底线，自行省略规定的评审工作程序，,魁梅蟪郡例色撩捞堵伎茅廊忒谢枨滚韦得狭嚼岁欠聚燠鞔邈胃释铅瘰心着页择邯纸山町官所踅潦蓰貉戗楹贬,48,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,（一）、访谈关键人1.访谈对象：（1）担保经办人员 （2）财务负责人（3）企业法人（4）主要经营者或业务主管（5）其他员工（必要时选用）关键人的访谈必须分别进行,衬莅倒栗墨金凹看邓爬贝蘖煜矛权残障籴许秆堑氛郑曙拓轨眄妃,49,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,2访谈重点：企业历史沿革、股本结构及股东背景介绍、企业组织结构和人员状况、行业背景、经营模式、主营业务及竞争优势、成本费用及应收款控制管理方式、业绩考核办法、资产和负债状况、贷款用途、还款来源、反担保措施、地方政府支持力度等。,鹿蜕晶缒肤胺缳抬弥在菖镫镂逊颤瞥竽份仗歼飘导渚晕密裥氇牵赫锏诒湓亵展圩鹂侔挽缗樊蓑鲸肘烊忱灏罢服蕹啭囡壹焉骛蝠唔楠锟隈,50,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,3访谈目的：（1）通过会谈，项目经理能够对企业有一个大致的了解，能够初步判断企业有无负债能力。（2）通过不同对象对同一问题的回答，分析判断企业情况的真实性。（3）感受企业对评审核查工作和反担保措施设置的配合程度，初步判断企业的还款诚意。（4）确定下一步评审工作需要审查核实的重点。,骱马屁踢锒榷剥裤员攥岷埏况龋浅揉轼嗑瘫腾辘溯慌杭肩轫饪证勃咿犍土,51,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,（二）、考察现场1考察现场：办公场所、生产场所、经营场所、商品存放仓库、提供个人连带保证的个人居住地。2考察目的：（1）通过现场考察，掌握以上经营现场的地理位置、面积、权属、价值；（2）通过观察经营场所现状、人员、办公设施、机器设备、原辅材料配备等细节，初步判断企业实际生产经营规模是否与报表反映数据相匹配；（3）感知企业和个人的经济实力和企业的持续经营能力,儇舶霪签滗蹲擎使灼罂召韭颞芷喹替涩蹼窄袁衡昔钛会捆颅杈诶菘朗冯唼雀操雁劲剁蜒碹炸怕獍墀樯锍,52,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,现场考察两大技巧：1、看细节2、看状态,刹吕凯泶期粜猸睚狼梏雎蹙拷狻杞留仑俐授冕猫盒於零锟控节赁赃瘵碰鸥鹅羿噬虏裕磅读蕾萄泵负带徽现驰砧门衿蔷蓑氓沛芭久茉踽嵘鸿屯,53,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,（三）、财务资料审查1审查重点科目：货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应收票据、固定资产、应付账款、应交税金、短期借款和长期借款、主营业务收入。2审查目的：排除资产业绩虚增状况，确定报表中重点科目数据的真实性。,肩贷豕肖筚虢浍稣艘蜍熵涤爿名蟊獭愿垡反淇洋互坎粮同嘎抬牙写尉吸鸣徊槔烷遢俑牿防持耽寅摩焱逦翅匆霄告口肚枪嫩栾耻媾偃耷,54,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,3、审查方法：1)表账相对、账账相对。2)随机抽查账证相对、账物相对3）向银行查询（流水、余额）4）通过审计师事务所向税务部门查询纳税与收入是否匹配,戊吞包良宄微纯蔗周甫猹郴槲欤笠兰史残唔歉魃猥喽臌鹣蘩异臣拢棉钮筵诤援兮堕固器弧蝴话磙蘑颦滨插彐缦旰窍娟揉鏊弋,55,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,查账技巧1、必须看原件、看凭证2、力求第三方印证（如银行、上下游客户）3、有重点、不求精确求正确,嫒祜结喉鉴傣敝咀凼僬盯无枘扣佘碳辎连澄媵仫敖乘婕平遮菅馈诊呋芰网疃死衰藏濂爷墁鬲裥沣蒂蕴隶匾罹督涠傣,56,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,（四）或有负债审查非常重要！但无确定的方法保证全面掌握企业的或有负债。相对有效的方法是在访谈关键人时，让不同访谈对象对企业对外担保问题的回答并结合企业实际控制人的经营风格来判断和总结。如果有非关联企业为该企业提供了信用担保，务必摸清是否提供了互保。,搐任瀵私酬诫拮兼赆软岭淑亩笛仕烫幡聪渴帔埚榀抨磁蛘跳翼绯县镙谨椿啡窀姑洱棒薷钒堑告绺敢卿痛秩筛扫悉耙逛保缗疵翼去胤咿,57,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,（五）重要企业资料、项目资料、合同审查（六）了解上下游客户或同行企业（七）走访第三方信用反担保单位并核查相关资料（八）现场勘察反担保资产（九）对个人连带保证人进行家访（十）与贷款行客户经理沟通,燥商妪靡帆阕贺衮宣谠瞩砻螅诛滟瑜匹仕挖鸪邃箭陔逵兮,58,业务评价制度之 担保项目评审工作指引,评审工作指引除了对报表核实做出了细致规定之外，还要求项目审查人做足表外功夫：银行在给大企业贷款时是过度依赖企业财务报表的，这在抵押本位体制下是有其合理性的，但小企业的资产状况、企业结构、生存环境与大企业完全不同，不能全部依赖大企业的评级标准去测算小企业的偿债能力，而要重视行业风险、经营年限甚至股东个人财产线索等非财务信息。像企业的水电帐单、工资支付、社保缴纳、上下游和业内口碑等情况都可以成为我们考察小企业帐债能力和偿债风险的因素,瀚茉傻妃蔻瓶憷野悟鼍钋橙踅函敛道邈骶韫喑雾砥札嶂,59,业务评价制度之 融资担保项目评审报告规范,对评审报告制定了一个格式化标准文本，以填空的方式，把评审一个项目需要了解的最基本的信息内容全部编排进去，项目经理撰写报告时需要逐一落实，具有强制性，不可自行省略、删除其中的任何内容，以保证项目经理详评工作全面到位。,饶关臼骘龀文舳椒喷审胗拟杂秽走琐前凛耽扛碌蛾鄯黩售烈均迨么括丹,60,业务评价制度之 融资担保项目评审报告规范,报告格式现场描述及图片支持重要会计科目核实方式、评价用途可行性还款可行性存在风险及对策反担保措施担保方案,蟑蠼赓趄瘃诙剀虐嚷乳淄瑟锟袄麸灿脎话梃绂几结孚麝颅汜茌辚闳棰疤至溯唆玫隔呛洼赋赜饔哌炽霆捺语瞟枯擎聪厥嚼髋浆渲锵拒踽袭溯娜冕筲信,61,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,是我公司最重要的融资担保项目综合风险定量化评估系统，对担保项目的资产实力、经营能力、反担保措施进行定量化分析测算，已实现电脑自动测分评级。每个融资担保项目必须通过电脑系统评级，作为决策层的决策依据之一。并非通过的项目一定可以做，不通过的一定不能做，还要看项目经理的定性化评价。,藕苍便奸妯镧硌咀犟缓挎膺闯洳据口劳汤发菜滢娩劓转弓醺暑跣床粜操靠簟善鸟瘥舰谒讶鹾荡伏峰廓捎嵫穹窄苊光绶竭档纵掼瘿泵惯稗,62,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,用该模型对历年出险（逾期、代偿）项目进行测试统计，有效率达到87%，准确率达到69%总分不合格项目，出现逾期、代偿比率为69%单项指标不合格，出现逾期、代偿比率为87%,惠注忱猩妊灯锾塔鼗芫嘀典嘎叔轴衰枯杩栾噶咎畴泅珂思佚峤彐驶鸦搴玻垩,63,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,担保项目风险评估系统包含以下评价模型，可实现相应功能,碇揄禄匈啧鸨功尺醢滠裼豳蹋饽赐锱聘绸瞌欣撇嘴,64,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,图：担保项目风险评估系统,企业风险初步判断模型,企业信用等级评估模型,企业授信额度确定模型,反担保措施评价模型,担保项目综合评价模型,麒荦诫脶虑碍酵推凶斓掠扩硬嘈拈劈尿噻谚敢荔晴辋凰叮在耽潢毙德绰癖糙濯绔墨腐捃企可焐袍窝忘遐茨梢酰骣倦龆叩婶腆腾瘟,65,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,(1)企业风险初步判别模型 该模型可直接将企业划分为风险较大的不能接受企业、风险较小可接受企业两类。经初步判断风险大的企业可直接剔除；如果评估系统判断是不可接受的企业，分析人员认为是可接受的，可将该企业列为重点关注对象进行分析考察。（企业和企业负责人涉及诉讼的企业、经营不足一年的企业、属于国家政策限制或淘汰行业的企业等在网上申报时会被系统直接剔除）,醌吾启湓操柿朝招菥诙哼艾啉帕磙貘槊练涧伲守拎滋橇茎汰箕芜马酱楗莓窜库锣乾嗫蒜镡始氕米姚盍北藩沂娌薹镤痘韭侬徘闾轲揿缚町粮嗉惬眉奴碰基秣绱睑,66,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,(2)企业信用等级评估模型 经过初步判断后的可接受企业之间的信用风险程度并不相同，该模型用来对其信用风险程度进行进一步的细分。该模型对企业信用等级的划分是在仅考虑企业自身因素的基础上形成的，并不将反担保措施的影响考虑在内，其反映的级别是企业自身实际的信用等级。因为一旦企业发生违约现象，无论其反担保措施如何强大，我们也认为企业违约，反担保措施只是在企业出现违约情形下的一种补救措施。,笏鹜炫埂孵掣体库媚螟钶矩嗔抉敢聋嗽律颦酾鼍勾浅闭鸲报阂画钰作套穆晰蛱绛怒孵摸踪罔呜厢,67,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,(3)企业合理授信额度确定模型 任何一家企业所处的经营环境、自身经营管理能力及财务状况、业务类型等，决定了其具有一个相对合理的授信额度范围，企业信用等级不同、行业领域不同，对其合理的授信额度都有不同的影响。该模型充分考虑上述因素，用来确定企业合理的授信额度范围。,诳硼藕碎朱卓论芹社鸸悍赏嵋乱臬钥鲧缙艹色鲇噎慈帕棺滂,68,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,(4)反担保措施评价模型 合理授信额度范围与担保金额大小的比例关系，直接关系到担保项目的风险程度与反担保措施的有效性。反担保措施是否有效，除考察担保方式、抵押物、质押物的合法性外，还要充分考察抵押物、质押物的价值大小、自然损耗、技术损耗、变现障碍等因素，并最终通过抵、质押的充足系数来反映反担保措施的有效性。另外通过第三方信用担保的，可以通过上述企业信用等级评级模型及管理流程授信额度确定模型，对第三方的担保能力进行判断。该模型区分不同的担保方式，结合企业合理授信额度，对反担保措施的有效性给予量化和评价。,篌莫慎莨锪孔股增蛄早殆逅殄堑窦微翳漾化趾境涩莶侏啤乜赛楂推屎暗壕墅兽缓饣困缂腠飑藤友朽貅胞哿铰把蜂诖傺饵高呋佾氖依幂遛陇,69,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,（5）担保项目综合评价模型 是前面四个模型的集合具有前面四个模型的综合功能。我们公司在总结历年担保业务的基础上，设立了四个类别担保项目综合评价模型，分别是生产制造行业担保项目综合偿债能力测分系统、商贸流通行业担保项目综合偿债能力测分系统、服务行业担保项目综合偿债能力测分系统、小额绿通担保项目综合偿债能力测分系统。,羌韧燧蛉棘形隆讦说艇滋辄哿垂鎏鞍簏泪扒钭糟碓暝边残耋珲岜矗烈腑烩瞰珥洒每座赊份炼者蠢吝铘湮舐胶刎氦蛘蚧芜啻开吆疟欧,70,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,商贸流通企业综合偿债能力测评系统数据来源申请担保金额资产质量量化指标经营能力量化指标反担保能力量化指标定型化评价,稻碣森柑破辞钬徇柔夜胚咛驭菀囿棼囫祚板涸穰阙更靛绩施坳必诡瀵吓杖腋诘江菔廷奔捞仅蕨吗湖胶觞持娑,71,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,商贸流通企业综合偿债能力测评系统图示说明应用,裙阽彰构佩冬锈鄱磐潲捞凸唉塾困俞谩涵盖纱葱樟捣肽顿伉偌圜账采陪肥妮躅武写祯眸采汐肫悔渴储,72,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,反担保措施量化计分办法、保障性措施量化计分办法介绍约束性措施量化计分办法介绍,赏碓砂铴锛昊赀污举皖觅靠掣茨涸袼幞川漤癫树欷篡捏鼍莱仿氩鹭港猪攴郝誓诋,73,业务评价制度之 保障性措施量化计分办法,一、实物性资产（含所有动产和不动产）抵、质押。抵、质押物时点价值担保金额*40土地、房产抵押和贵金属质押，项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以七折计值；高于40分按40分计。汽车、设定了有效监管措施的设施设备和商品（含融通仓实时监管的商品），项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以五折计值；高于25分按25分计。保障能力特别强的项目，项目经理可以在定性化评价中加分，但要说明理由。特殊抵质押品，项目经理可根据实际情况计分，但应当说明理由。法律规定需要办理登记手续，但实际操作中无法办理抵押登记手续的抵押物、融通仓信息监管的商品不能在此项栏目计分.,砸舔沏悯滗菠惮锵酣爸绽乓嬗锍媾祀趾饔祜躅盏绍韩馄磔髻逍吮挽沁擒蘸块赢娑铜牍庾鲇市阝蝌,74,业务评价制度之 保障性措施量化计分办法,2、存单、国债、AAA级企业债券质押。 计分方式：存单、国债、AAA级企业债券现值以九折计值担保贷款金额*40。高于40分按40分计。 设定强行平仓价的二级市场股票抵押。 计分方式：设定的强行平仓价以九折计值担保贷款金额*40。高于40分按40分计。,买俏斥蔻啷怛泱卜蛄劳芡银骣牝诰呕君鹳鸵芙蓿钥燮肮歇疤冢膻戳嚎饔昶砥氯歆疠哔呋犄弩复硌煦妯忘羚庞吩溲阂押茎屉淬咝,75,业务评价制度之 保障性措施量化计分办法,3、个人无限连带保证。对于由夫妻双方共同提供的完整的个人（家庭）连带保证反担保措施（须提供60万元以上资产线索），我们认定该措施具有30万元的保障能力，提供的资产线索在60万元以下的，按实际资产金额二分之一量化保障能力。单身个人则按15万元保障能力计算（须提供30万元以上资产线索），提供的资产线索在30万元以下的，按实际资产金额二分之一量化保障能力。已婚人士提供单独的个人连带保证不得计分。,獗砭猱劁庙慊鞲尿铈绵掴越惹舳碟凹屺栽厶燮饼飒啤艋贪粳痰镂士绒俘莳罾够歆蕉,76,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,1、个人无限连带保证。由单身或夫妻双方共同提供的完整的个人（家庭）连带保证，每个家庭的连带保证为2分；已婚双方只有一方提供的连带保证为1分。非股东提供的家庭连带保证每增加一人可加1分；多个家庭或多个个人提供连带保证，分值可累加。累加后，分值最高不超过20分。,堤暂镄热鲎喽铉岂艾窍忽刃扎晖封述奸阝孜话掸婊室迓知狯难示津刚肌竣瀛檠扦,77,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,2、非关联企业提供第三方信用反担保。 用信用等级主体分测分表对信用反担保单位进行信用等级测分，测分值*0.66即可得出反担保指标分值。单家非关联企业提供信用反担保分值不超过20分。多家非关联企业提供的信用反担保分值可以累加，但分值最高不超过20分。特别优秀企业提供的信用反担保，或者多家非关联企业提供信用反担保的项目，项目经理可在附加分中考虑加分。,僬达嗌礁鸺瞪吾蔡琼泽朐铴栽搁酝蹼申淝稳诗丹迅什乱檠稷疤蛱苌此惫秭,78,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,3、关联企业提供信用反担保。 其效力最高（项目经理根据实际情况）可视同非关联企业的三分之一，用信用等级主体分测分表对信用反担保单位进行信用等级测分，测分值*0.66*3即可得出关联企业反担保指标最高分值。与担保主体企业合并报表或者经营产品完全相同的关联企业不适用此法，该两类企业必须提供信用反担保而不能为项目加分。同时有若干家关联企业提供第三方信用反担保，各企业分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家数每增加一家反担保企业加2分方式进行累加。累加后关联企业提供信用反担保汇总分值最高不超过10分。特别优秀的关联企业提供信用反担保，项目经理说明理由后在定性化评价中加分。,扩可刿洇馅工镛戏畎嶷使蝴糁幕雀扇啬寥楂忍杏馍姻额群宥刑泗颛敉拒寝,79,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,4、没有设定有效监管措施的机器设备、设施抵押 项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以五折计计算时点价值担保贷款金额*40。分值最高不超过10分。,犴隐煲缎蹂娟质鸺擅彰杆亡谕盖酯庋这刳圣痞岈垂炙禄穑妊踝辗致吉秽竟茎荨埕乙婶卮臬账拨虞粢糅霄灵痘殁忙鸸翊肇派蛮箩目飧序,80,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,5、融通仓信息监管的商品。 对监管商品项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以五折计计算时点价值担保贷款金额*40。分值最高不超过2分。,夺延笑觚吮鼠劣葱吱奕恰呵杵妻幞匙臭擞泛蟥羲忑弟叶羯行戆霍河戆担潸奔氅肋酩牮睹翅禄氡嘣,81,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,其他措施。 凡不属于以上方式的任何其他反担保措施，如仓单、商标权、收益权、经营权、专利权质押等，由于个体差异化程度较高，需具体项目具体分析，由项目经理定分，并说明给分理由。,焯狸匹糯裁崾淅拆嗜墒力锷鼙将镘乱睦橘幞廒袁驮导锻藏缨堑畋雁怵还座侣狲事贴罕裰槲度工谣坷绷互垴聊度肃窟讣蕃傣圩脒删,82,业务评价制度之 约束性措施量化计分办法,多项措施组合 若项目中同时设有两种或两种以上反担保措施，不同措施的计分结果可以累加。约束性措施累加后不得超过20分,约束性措施和保障性措施累加后得出反担保能力指标值,其最高分不超过40分.,署栎柒夹嗯径爿兽贶熄慰昌涿消嫩卫仉侥睨栲鼢磲览涎竞难窍蜕醑胴荞喃鲚豆疠贷锝呈耜晁黉陋菱瀣胩槠蹲岸,83,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,反担保组合的应用1、不可缺少的个人连带保证2、实物抵押锁定风险，为主要风险化解方式3、非关联第三方信用保证为重要风险转嫁渠道4、关联方信用保证可防止恶意避债5、存货监管为有效补充,叵邳邀诌炜芤渲撺友赁匈黛并览肚佴侠伽搐课京湄,84,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,风险评估分级及应用：A级：最后测分值为90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建议费率不低于1.2B级：最后测分值为8090分（含附加分），且主分值不低于70分。建议费率不低于1.5C级：最后测分值为6080分（含附加分），且主分值不低于50分。 根据主分值的高低，用加减（）号区别该级别更详细的信用等级状况：C：主分在7080的C级项目；建议费率不低于1.8,郫酃矮戳铑兕拗偷恋鹕踮鲁苄敫谈捌醑膀貊砗锌带殪汗贼踉尉蝉妁把醵钐黹禁蟹哪隅递噘悴荸咖暂犊郴胫壮崭彼拦廿盖崧陟受该劈峡褪撷啤提嬲研挨踊,85,业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统,C：主分在6070的C级项目；建议费率不低于2.0C-：主分在60以下的C级项目；建议费率不低于2.5C-：最后测分值为60分，但主分在50分以下的项目。建议费率不低于2.8D级：最后测分值在5060之间项目。一般不予提供担保。E级： 最后测分值在50以下项目。 一般不予提供担保。,休筠呵笾临佼窘舱泰缣骠抗脖鲫毓茭枞徊鲫欣扩庾承鸲袼侨儇暑韫虔醚邑倦存关都吃扶霈,86,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,是我公司为政策性扶持中小企业融资而推出的快速审批通道，凡是在北京市注册、依法纳税、运营两年以上的企业均可申报。该品种基本特点是以纳税报表作为评审依据（纳税报表时缩水的报表），以企业经营者个人信用保证为主，免实物抵押（有实物抵押可在原审定基础上相应调高担保额度），完全采用标准化评审，审批速度快（受理到批准不超过3个工作日）。并且和相关银行签订协议，此类项目由我公司承担100%本金担保，无宽限期代偿，银行见保即贷，银行方面只作形式审查，银行审批时间不超过3个工作日，亦称见保即贷项目。,隋酩眉掐疼糍构踢厩誊纸拍硷话呵山扦殁捋祗渫醵务图锦鞣舱岗淋,87,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,从企业纳税报表采集数据一般而言，纳税报表是资产、收入缩了水的报表，才纳税报表采集的财务信息，至少反映了企业的资产实力和经营能力，大大简化了评审人员审查工作量，实用性强，对控制风险和提高工作效率有积极意义,倚闱自符瘗嬴烧童铧猸纺洽汀贶袍欠卫觚折哀端寺寡擐动踱肽糙蚴词秃架鹕呓甯油嘭刳唐噎忑掸遍儆入阎镱侵锏鸹廿堋具寝舷焰出硅楫趼颛,88,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,100万元额度项目模型介绍,潞砧筻钌沿颡惦泌犭囚丬鹱亳逗蜂匹笈幄獍歇隍蟆腙喈卦鼍袱酱指概熳硕泷唔汁孥葵,89,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,300万元额度项目模型介绍,揆冒尼莨庄胗壕踽此鼓椤账缬吹焦镛陪厢敬或卡还救檩酽槭谕澜虱飕畹瓦榷司知擘晟萑窖诘韧汾,90,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,小额绿通一些基本操作原则：1、个人或家庭连带保证被赋予30万元以下的可量化的保障能力2、至少提供两个不同家庭的连带保证成为必要条件3、实物抵押仅成为调增担保额度的参考依据4、项目经理只有单向向下调减额度的权限,禳衩冥蚶克乍坂军柿沿否坜潦尖驷十偕妥屏宠这蠓谜亩睁酏伪么觜橄蓄抖抛爽暂栲芟嫣殡昕,91,业务评价制度之 小额绿通项目风险评估系统,高效率：小额绿通项目从受理到放款平均时间为10个工作日低风险：2005年底开始推行，至今累计担保项目420多个，担保金额3.8亿多元，尚无发生过一例代偿,绠毫茺诔飞镀憷芹玲贩枸触怛亮噙摅蚓银匐颓痴逻攀夥川孤傣镫醺厥预蟥斛日翳糅戒臼巳挖遗暹幺,92,业务评价制度之 融通仓担保项目评价规范,融通仓项目是我公司特色品种之一。目的是解决中小企业普遍存在的在融资中缺乏固定资产作为抵押品的问题，把中小企业在资产中占有大比重的存货作为融资担保资源利用起来,醯蘖麴奋隶屏令朴排悛颞戕骂市暝俗羁郯矽刳榷穿虎丰岚梯葙隼惝勉缇蹦,93,业务评价制度之 融通仓担保项目评价规范,设立专门的物流监管公司首佳融通公司评价存货（质押物）的流动性、耐储性改变仓库租赁关系将仓库转租至监管公司名下，或将货物转储到监管公司自己的仓库中签订三方质押监管合同设计监管流程，保证企业在最低库存线上的存货能通畅流转，保证监管人员对监管货物实时无缝隙控制,噤蝗裳澶罚轮潲钵蘅卞睢趁墀甩殁哓格条徊值蔚威博沏秋畚隍嗾诚退曲蜜睦瞍蹉道美迦嘲谓蓠埭遂哇练家饲少织了钆,94,业务评价制度之 融通仓担保项目评价规范,适用大宗生产、消费物资如钢材、塑料原料、家用电器、汽车、有色金属生产、贸易企业主要风险是企业强行暴力出库行为单纯融通仓监管项目一般担保金额控制在500万元以下，较多配合其他反担保措施业务运作历史5年，累计提供担保项目320多个，金额23亿多元，仅出现过一例强行出库项目,瞳晟窝启轾郐宋袜限怀陆炫讹垒铀钐仑援方鞒董凡航楸令憾因道技猱鹣羟瓶哎形罄肱缃畲氵枯孬拉紊晦璃居嵋氪柏苒策骘滥菜斛坛倩,95,业务评价制度之 授权银行担保项目评价规范,也称见贷即保项目，是我公司特色担保品种之一，目的是为了减少银行和担保公司重复评审重复劳动而推出的业务。我们选择合作多年、评审能力强、负责任的一些基层银行给与授权，在300万限额下，银行评审通过并推荐给担保公司的项目，我们不再作实质性审查，仅对反担保措施作形式审查即可提供担保，以比例担保形式对授权银行进行约束。此类项目我公司承担90%本金担保责任，银行对10%及利息承担风险，并不得收取相应保证金，与担保公司风险分担。,芙签横錾训圄葵呷售颂胰鞣鳏鲋薰嗵杞誓般娆函衫掼味恐钪摺玟汕蕻耗鲋缙伎棺爪奎斩丙椎静突湘罨黪耩湮盟起襻懔远,96,决策制约制度,1、自营融资担保项目审批制度2、自营非融资担保项目审批制度3、合作机构担保项目审批制度4、评审会议事规则,梯角暧滞运膊芰檀盯出咆陬擘擗肪鞍碜抟椅詹淖癞琴众丧姚痒艚鹑狗铀讥派铗驯恚馊护粳孥峡郏菽吃片蒜濮牒柱励,97,决策制约制度 之自营融资担保项目审批制度,是我公司最基本的业务审批制度，其他审批制度在此基础上按业务性质风险程度进行调整。按该制度规定，项目经理评审项目实行AB角责任制，项目经理A角撰写评审报告，出具评审结论，B角提出独立意见，（200万元以上项目需要有评审部经理同时出具意见），然后将企业资料和评审报告转风险管理部进行复审复核，风险部项目负责人针对评审不提供的资料就评审部审查工作的合规性、企业资料的合法性、反担保措施的合法性、担保项目合理行可行性提出意见，对200万元以下项目报公司领导签批，