管理考核办法实施细则总修改后未定版.doc

中盐能源有限公司部门管理职能及考核办法实施细则（草拟）一、 2011年工作目标 为了充分调动经营管理人员的工作积极性，确保中盐能源有限公司的资产保值增值，结合2010年公司主要经营指标完成情况，经中盐能源有限公司研究并拟定，2011年工作目标为：1、全年实现销售收入总额为15亿元。2、全年实现毛利润总额为1500万元（其中含办公租赁费用、劳务费用、业务招待费、印花税、及运行费用，企业年终所得税）。结合公司主要经营指标完成情况，利润分配比为：（股东） 1、年度内完成利润800万元以内，利润分配比例分别为：中盐公司60%、能源公司40%。2、年度内完成利润800万元1500万元，利润分配比例分别为：中盐公司40%，能源公司60%。二、 组织结构 中盐能源有限公司设职能部门3个：综合部、财务经营部、法律事务部。业务部门4个：煤炭采供部、石油化工部、市场开发部、物资贸易部。分公司2个：内蒙古分公司、北京分公司。三、 公司人员配置公司在职职工20人，定员情况分别为：董事长1人（兼） 总经理1人 副总经理4人 总经理助理1人综合部3人 财务经营部2人 法律事务部1人（兼） 煤炭采供部2人 市场开发部3人 石油化工部2人 物资贸易部1人 内蒙古分公司2人（兼） 北京分公司2人（兼）四、 部门职责1、 综合部1.1 职能定位 公司办公、文秘、机要、接待及后勤管理部门。1.2 职责范围(1) 负责协调公司各部门工作，并做好领导行程安排及记录。(2) 负责公司各项会议的组织安排、服务和记录以及会议纪要的整理。(3) 负责客户来访、上级视察及其他企业、团体考察等接待工作。(4) 负责公司文件及档案管理等文秘工作以及机要保密工作。(5) 负责公司基建、卫生、疾病防控、通信、安保、车辆管理、节能环保、信件收发以及报刊订阅等后勤保障工作。(6) 负责公司固定资产的管理和办公用品等低值易耗品的采购供应工作。(7) 负责公司的印章管理，规范印章使用。(8) 负责公司规范化管理，维护公司整体形象。(9) 负责公司员工考勤工作。(10) 完成公司领导交办的其他工作任务2、 财务经营部2.1 职能定位公司财务、资金管理、贷款结算、会计核算、资金风险控制及资产评估管理部门。2.2 职责范围(1) 依据会计法等相关法律法规，制订和完善公司各项财务会计制度，加强会计监督。(2) 负责公司会计核算、财务管理工作，做好会计档案、会计资料、重要票据的管理工作。(3) 负责公司融资管理。(4) 负责各业务部门的统一结算工作，加强资金管理，严格收支管理。(5) 严格执行费用支出审批制度，控制各项经费支出，组织有关部门做好固定资产和库存货物的盘查清点。(6) 负责公司各项税款的申报、交纳以及税费的代扣代缴工作。(7) 负责公司年度、月度财务预算，组织各业务部门编制月、季、年度营业计划，对执行情况进行检查分析。(8) 负责编制、上报各类财务报表以及财务报告，组织召开公司经营分析例会，开展财务分析活动，防控经营风险。(9) 参与公司经营合同的财务审核，配合相关部门进行财务检查和审计。(10) 完成公司领导交办的其他工作任务。3、 法律事务部3.1 职能定位 负责管理公司的法律事务工作。3.2 职责范围(1) 参与决策，为公司的经营、管理决策提供法律上的可行性、合法性分析和法律风险分析。(2) 协助公司总经理及各下属公司建立、完善各项规章制度，对公司所属部门中容易出现漏洞加强管理，逐步建立完善的监督约束机制。(3) 参与公司重大经济活动的谈判工作，提出减少或避免法律风险的措施和法律意见。(4) 审查、修改、会签经济合同、协议，协助和督促公司对重大经济合同、协议的履行。(5) 查处公司员工的严重违法违纪行为，对有涉嫌贪污、受贿、渎职、失职等严重违法行为的员工，经总经理批准，负责协助有关司法机关依法追究相应的法律责任。(6) 负责处理公司重大或复杂债权债务的清理和追收工作。(7) 协助公司职能部门办理有关的法律事务并审查相关法律文件(8) 收集、整理、保管与公司经营管理有关的法律、法规、政策文件资料，负责公司的法律事务档案管理。(9) 协助公司进行相关法律宣传、教育、培训。(10) 完成公司领导交办的其他工作任务。4、 煤炭采供部4.1 职能定位集团下属盐化工用煤炭企业采购，市场贸易。4.2 职责范围(1) 负责集团下属盐化工用煤炭企业采购、供应管理工作，实现集团内统购统销。(2) 依据公司年度经营计划，编制煤炭采供部年、季、月度营销计划。(3) 负责集团下属的盐化工用煤企业的调查、开发。(4) 做好煤炭运力计划上报，协调调运、港口等相关部门，保证煤炭及时发运与合同兑现。(5) 负责煤炭购销合同的洽谈、拟定、上报审批、签订、交付归档工作。(6) 负责煤炭采供贸易货款的支付与回收工作。(7) 负责集团下属盐化工用煤炭企业信息的收集、分析与预测，及时反馈市场信息已经业务运营状况，为制定煤炭采供计划提供依据。(8) 完成公司领导交办的其他工作任务。5、 石油化工部5.1 职能定位 公司石油化工类产品贸易业务的运作部门。5.2 职责范围(1) 负责油品类等化工贸易业务及关联业务，参与化工贸易业务的战略规划以及营销策略的制定与修订。(2) 依据公司年度经营计划，编制油品类贸易年、季、月度营销计划。(3) 负责石油化工市场的调研和预测，及时反馈市场信息。(4) 积极进行石油化工类产品市场开拓，定期进行客户走访，了解客户需求，提高产品销售量。 (5) 负责石油化工类产品购销合同的拟定、上报审批、签订、交付归档工作。(6) 负责石油化工类产品贸易货款的支付与回收工作。(7) 负责公司石油化工类产品的质商务纠纷，做好售后服务。(8) 完成公司领导交办的其他工作任务。6、 市场开发部6.1 职能定位 新市场开拓、新项目建设、新产品引进开发、煤矿资源、油品资源整合以及市场信息战略研究管理部门。6.2 职责范围(1) 负责市场研究和开拓，做好市场开发和市场调研，并对市场贸易全部流程终结。(2) 组织有关部门对市场可行性进行论证，并评估市场风险。(3) 负责开发市场的上报审批工作。(4) 负责对审批通过的开发项目与客户进行业务洽谈，签署合作协议。(5) 负责市场开发完成与各部门的业务交接以及对外协调服务。(6) 负责项目实施阶段的跟踪评估服务工作。(7) 参与各业务部门的战略、策略研究。(8) 负责行业走势分析、竞争对手动态追踪等市场信息战略研究。(9) 完成公司领导交办的其他工作任务。7、 物资贸易部7.1 职能定位集团公司节能减排设备更新换代的配套，对口市场贸易工作。7.2 职责范围(1) 以大力发展循环经济的前提下，负责开发新的节能产品。(2) 开发出来的新的节能产品，合理运用到集团下属企业及相关企业，并通过公司开发出来的节能产品，为公司创造更多的经济效益。(3) 集中更换新的设备，提高节能减排监管意识。(4) 降低采购成本。(5) 完成公司领导交办的其他工作任务。8、 内蒙古分公司8.1 职能定位 主要负责经营煤炭贸易，当地资源外销贸易工作。8.2 职责范围(1) 负责内蒙古吉兰泰分公司的煤炭贸易业务。(2) 当地的煤资源业务整合开发。(3) 营业执照范围内拓展贸易工作的业务。(4) 完成公司领导交办的其他工作任务。9、 北京分公司9.1 职能定位公司在职职工的人事管理机构。9.2 职责范围(1) 职工人事档案的整理及保管。(2) 代缴并管理职工的住房公积金及各项保险工作。(3) 营业执照范围内拓展贸易工作的业务。(4) 完成公司领导交办的其他工作任务。五、 考核办法5.1公司全员营销考核1、公司职工按合同及劳动法相关规定支付底薪。2、全体员工经营风险抵押，标准分别定为：职工2万元、部门经理3万元、副总经理5万元、总经理6万元。（按照考核要求兑现12倍，具体情况按2011年经营指标完成情况定）。3、按实际完成任务进行百分制进行绩效考核，每季度按70%兑现，半年按80%兑现，年终统一全部兑现。5.2考核指标1、经济指标销售收入：15亿元销售利润：1500万元当期货款回收：100%2、运营管理重点围绕提高经济运行质量的总体要求，突出抓好公司岗位责任的落实和完善，业务流程的优化和重组，风险防范措施的建立和实施，安全责任制的完善和落实，综合推动运用信息化手段对企业的资金流信息流进行有效的控制和管理。3、基础管理重点考核以规范管理为基础，突出抓好员工行为规范的落实，规范约束员工行为，提升员工整体素质，培育员工良好的职业道德和职业风尚，全面推动企业文化建设。5.3考核指标分解及分值设置公司对所属部门按照上述考核指标的设置实行百分制考核，考核指标设置如下：1、职能管理部门（综合部、财务经营部、法律事务部）(1) 经济指标占40%与公司年度考核主要经济指标即销售收入、销售利润和当期货款回收的完成情况，同比挂钩考核。其中：销售利润完成，占20分；如超过或者未达到目标利润额，其得分计算公式应为：（实际完成利润额/目标销售利润额）*20销售收入完成，占10分；如超过或者未达到目标销售额，其得分计算公式应为：（实际完成销售额/考核目标销售收入额）*10当期货款回收完成，占10分。(2) 运营管理占50%(3) 基础管理占10%2、业务部门1、煤炭采供部（含内蒙古分公司） (1) 经济指标占70%销售利润完成，占20分；（销售利润：600万元）。如超过或者未达到目标利润额，其得分计算公式应为：（实际完成利润额/目标销售利润额）*20销售收入完成，占40分，其中：考核目标为6亿元，奋斗目标为6.5亿元。如超过或者未达到目标销售额，其得分计算公式应为：（实际完成销售额/考核目标销售收入额）*40当期货款确保100%回收，完成占10分；(2) 运营管理占20%(3) 基础管理占10%2、石油化工部(1) 经济指标占70%销售利润完成，占20分；（销售利润：80万元）如超过或者未达到目标利润额，其得分计算公式应为：（实际完成利润额/考核目标销售利润额）*20销售收入完成，占40分，其中：考核目标为8000万元，奋斗目标为8500万元。如超过或者未达到目标销售额，其得分计算公式应为：（实际完成销售额/考核目标销售收入额）*40当期货款确保100%回收，完成占10分； (2) 运营管理占20%(3) 基础管理占10%3、市场开发部 (1) 经济指标占70%销售利润完成，占20分；（销售利润：750万元）如超过或者未达到目标利润额，其得分计算公式应为：（实际完成利润额/目标销售利润额）*20销售收入完成，占40分，其中：考核目标为7.5亿元，奋斗目标为8亿元。如超过或者未达到目标销售额，其得分计算公式应为：（实际完成销售额/考核目标销售收入额）*40当期货款确保100%回收，完成占10分； (2) 运营管理占20%(3) 基础管理占10%4、物资贸易部 (1) 经济指标占70%销售利润完成，占20分；（销售利润：70万元）如超过或者未达到目标利润额，其得分计算公式应为：（实际完成利润额/目标销售利润额）*20销售收入完成，占40分，其中：考核目标为7000万元，奋斗目标为7500万元。 如超过或者未达到目标销售额，其得分计算公式应为：（实际完成销售额/考核目标销售收入额）*40当期货款确保100%回收，完成占10分； (2) 运营管理占20%(3) 基础管理占10%有关说明：1、销售收入考核指标和销售利润考核指标得分以其分值的120%为上限。2、“销售利润”是指公司在销售业务中实现的利润，按照扣除运费、税费等费用计算，只包含绩效工资及销售经费。3、“当期货款回收100%”是指按照合同约定的回款方式、期限等内容完全履行回款义务。5.4 绩效考核管理要求1、对业务部门实行“薪酬总额与经营目标完成比例挂钩，实现利润中提取工资和经费，鼓励业务部门增收创效和大力开拓外部市场。2、薪酬（绩效工资）兑现办法 薪酬主要考核业务部门“利润、销售收入、货款回收“三项经营指标，并参照运营、基础管理指标完成情况，按照年度销售利润（含税）完成量，设定薪酬提取基数，与绩效考核结果浮动兑现。其中利润总额完成作为绩效发放的指标，业务部门的工资收入和销售费用支出不得高于所实现的利润额度。3、业务部门绩效工资业务部门绩效工资总额=薪酬提取基数*绩效系数*（绩效考核得分/100）*部门岗位系数和(1)薪酬提取基数的计算以业务部门对应三个台阶利润指标完成情况计算，薪酬提取基数表如下：利润指标薪酬提取基数一台阶完成二台阶完成三台阶完成利润完成指标在区间内时，薪酬提取基数按照超出对应台阶比例乘以对应台阶薪酬提取基数计算。(2)绩效系数即贡献度，依照各业务部门人员利润完成情况计算，并结合各业务部门难易程度标准如下表所示：煤炭采供部（含内蒙古分公司）绩效系数计算标准表人均利润（万元）绩效系数350万以上1.3300万（含）350万1.2250万（含）300万1.1200万（含）250万1200万以下0.9石油化工部绩效系数计算标准表人均利润（万元）绩效系数55万以上1.350万（含）55万1.245万（含）50万1.140万（含）45万140万以下0.9市场开发部绩效系数计算标准表人均利润（万元）绩效系数400万以上1.3350万（含）400万1.2300万（含）350万1.1250万（含）300万1250万以下0.9物资贸易部绩效系数计算标准表人均利润（万元）绩效系数85万以上1.380万（含）85万1.275万（含）80万1.170万（含）75万170万以下0.94、职能部门绩效工资职能部门绩效工资总额=薪酬提取基数*（绩效考核得分/100）*部门岗位系数和其中：薪酬提取基数按照业务部门所有人员实际薪酬提取基数的平均值进行计算。5、经营管理层绩效工资经营管理层人员是指公司的班子成员。根据分工不同，分管业务的班子成员与其分管业务部门的绩效工资基数挂钩，董事长、总经理及其他班子成员绩效工资基数按照业务部门所以人员实际薪酬提取基数的加权平均值进行计算，统一考核后由综合部统一制表发放。6、岗位系数设置公司根据岗位类别对应设置不同分配系数，详见下表：岗位系数董事长1.3总经理1.2副总经理1.1总经理助理1部门经理（分公司经理）0.9业务经理0.8业务人员0.75.5 销售经费提取办法 销售经费是指：公司在销售产品和提供劳务等过程中发生的费用。业务部门完成一台阶，按照其所实现利润的5%提取销售费用；完成二台阶，超过部分按照10%提取销售费用，完成三台阶，超过部分按照15%提取销售费用。部门一台阶二台阶三台阶煤炭采供部（含内蒙古分公司）500万550万600万石油化工部50万60万80万市场开发部600