03-2018注册咨询工程师项目决策分析与评价精心整理考点.docx

项目决策分析与评价（重点摘选）1、 项目决策与前期策划1、 项目目标：（1） 宏观目标：项目建设对国家、地区、行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响、作用。不同性质的项目宏观目标有区别。（2） 具体目标：1） 效益：经济、社会、环境。2） 规模：建设规模。3） 功能：扩大生产规模，降低单位产品成本；向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本、经营风险；进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品；拓宽投资领域，分散经营风险。4） 市场：目标市场、市场占有份额。2、 决策原则：科学、民主、效益、风险责任、可持续发展政府：项目审批制企业：除政府核准的投资项目目录的企业投资项目以外，一律实行备案制。3、 项目前期策划的质量保证：（1） 成果质量评审制：内部、外部评审与国家法律法规政策的符合性；与国民经济和社会事业发展目标一致性；与委托单位要求的满意性；2、 项目规划1、 项目规划的分类：产业、企业、园区2、 产业规划（1） 编制原则：前瞻性、相关性、可操作性、政策性、可持续发展性（2） 内容：1） 产业分析（研究）：外部环境、内部资源、产业政策研究、优劣势2） 产业发展定位：选择、规模、次序、空间布局、产业体系、集群3、 企业规划：（1） 编制原则：政策性、差异化、价值链、取舍、创新、可持续发展（2） 规划分析的内容、重点：1） 现状调查与分析：重点分析企业经营结构、存在问题、面临挑战；2） 竞争力3） 价值链4） SWOT（3） 规划制订的内容、重点：（4） 规划实施的内容、重点：规划效果预测、重点关注投入产业情况、对企业各项经营指标的影响步骤：确定对标分析内容、选择对标企业、收集数据、对标分析结果比较2）企业竞争力分析：专家评分法。内、外部。3）价值链分析4、园区规划：（1）编制原则：1）绿色发展：坚持“生态功能不降低、水土资源不超载、污染物排放总量不突破、安全环境准入不降低”四条红线，注重区域生态环境的保护，满足环境保护、防火、防爆、安全和职业卫生等要求，建设生态园区。2）集约发展3）成链发展4）弹性发展5）因地制宜3、 项目建议书1、 初步（预）可行性研究的目的和作用：主要目的：论证项目建设的必要性和可能性。2、 初步可研VS可研（1） 目的、作用1）初步：政府投资项目立项，企业内部策划初步决定投资建设意向的重要依据2）可研：可研报告（项目申请书）是项目审批（核准）决策的依据。4、项目建议书，深度要求：应能满足立项的要求；5、初步可研，深度：6、投资机会研究：目的：发现有价值的投资机会。内容：市场调查，供需分析，投资、税收政策等重点：分析投资环境4、 项目可行性研究报告2、基本要求：预见、客观公正、可靠、科学性。3、深度要求：（3）选用的主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。（4）对投资、成本费用的估算应采用分项详细估算法。准确度应满足决策者需要。6、建设条件与场（厂）址选择：（1） 给水工程水源选择：城市自来水、地表水（含江、河、湖、海等）、地下水（含矿井水）。节水指标计算：1. 重复利用率（%）2. 单位产品耗（新）水量（m/单位产品）=年生产用新水量综合综合/年产品总量3. 新水利用系数（%）进出（2）排水工程（3）污水处理（4）供电工程（5）电信工程（7）维修设施（8）其他辅助与公用设施9、环境保护4）坚持清洁生产，强化污染物减排和治理6）引进国外技术和设备的项目，必须遵守我国的环境保护法律、法规和政策10、安全、职业卫生、消防（1）安全生产保障措施：2）对重大危险源进行有效监控，重大事故隐患得到有效治理；4）建立健全本企业安全生产应急救援体系；11、职业卫生对策与措施：1）加强从业人员的劳动保护，有效防止职业危害；12、消防设施和措施一般包括消防站、消防给水系统（消防水源、水池、泵房、消防用水量、消防给水管道、消防栓、消防水炮、水喷淋、水喷雾）、泡沫灭火系统、蒸汽灭火系统、自动灭火系统、灭火器材、火灾报警系统、消防道路系统、消防电源及配电、防雷及防静电接地、建筑物的防烟、排烟，甲/乙类厂房及仓库的采暖、通风和空气调节等；13、 节能、节水：（1） 加强用水管理14、 项目组织与管理：（1） 技术复杂、有特殊要求或受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择；（3）准股本资金：优先股股票，可转换债券（4）融资租赁：资产拥有者在一定期限内按照规定的合约将资产租给承租人使用，由承租人分期付给一定租赁费。16、经济分析（作用）：（1）正确反映项目对社会福利的净贡献，评价项目经济合理性；（2）对那些本身财务效益好，但经济效益差的项目实行限制；（3）对那些本身财务效益差，而经济效益好的项目予以鼓励；（4）政府审批或核准项目的重要依据；16、资本运作（BOT类项目）考虑因素：可行性研究要重点考虑：政治法律，竞争（业内、新的竞争者加入、替代品），消费者需求，盈利预测、稳定性估计，项目回报率。17、非经营性项目财务分析目的和要求：效益难以货币化的项目，比选要求：（1） 费用应包含从项目投资开始到项目终结的整个期间内所发生的全部费用。可按费用现值或费用年值计算；五、项目申请书1、编制分类：企业投资：项目单位情况；拟建项目情况；资源利用和生态环境影响分析；经济和社会影响分析。注：政府投资项目和实行备案制的企业投资项目，均不需要编制项目申请书。2、 编制内容：（1） 申报单位及项目概况（2） 发展规划、产业政策和行业准入分析（3） 资源开发、综合利用分析（4） 建设用地、征地拆迁及移民安置分析（5） 环境和生态影响分析（6） 安全卫生与消防分析（7） 经济影响力分析（8） 社会影响分析编制分类：（1） 风险控制应对的措施和建议。（1）委托运营（O&M）：政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。8年（3）建设运营移交（BOT）2030年（4）建设拥有运营（BOO）长期（BOT演变）（5）转让运营移交（TOT）2030年（6）改进运营移交（ROT）2030年项目回报机制：使用者付费、政府付费、使用者付费+可行性缺口补助1、 监管构架：2、 物有所值评价：（1） 定量评价：1） PPP值：风险承担支出应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可采用比例法、情景分析法、概率法进行测算8、 项目评估1、 原则：独立、公正、科学、可靠2、 评估人员的素质要求：对规划评估项目负责人业务素质和组织能力的要求：（1） 从事相关领域咨询工作5年以上，并主持过10个以上相关项目的评估工作；（2） 具有从事专项规划或地区规划工作的经历和规划业务知识；（3） 具有组织大型、综合性规划评估工作的管理协调能力。3、 项目评估VS项目可行性研究承担主体不同：2）项目评估：由项目投资主管部门主持，委托符合资质要求入选的咨询机构进行项目建议书（初步可研）、可行性研究评估。5、政府投资项目的咨询评估：重点论证内容：1） 是否符合政府投资管理的有关法律法规；2） 是否符合国家有关规划、产业政策、行业准入标准；3） 是否符合社会需求，目标定位是否合理；4） 项目建设及运营模式是否满足有关政策规定，能否确保项目顺利实施；5） 项目法人组织建设能力、运营能力与资源保障能力能否满足要求；6） 资源开发利用是否合理有效；7） 能否产生理想的经济效果，适应区域经济发展的需要；8） 社会效果如何；4、 企业投资项目的咨询评估：主要内容：1）开发：是否符合资源开发利用的可持续发展战略要求，是否符合保护资源环境的政策规定，是否符合资源开发总体规划及综合利用的相关要求等提出评估意见。（1） 经济影响：经济费用效益或费用效果分析的评估；行业影响评估；区域经济影响评估；宏观经济影响评估5、 项目评估质量控制的重点：原则：有执业资格、有信誉、有实力1、 原则：先进性、适用性、可靠性、安全性、经济性；技术、经济、社会和环境相结合。2、 确定建设规模考虑的主要因素：（1） 环境容量、自然资源供应量（2） 技术经济社会条件、现代化建设要求选择考虑的主要因素：先进性、适用性、安全性、可靠性、经济合理性、符合清洁生产工艺要求。（1）项目选址考虑主要因素：2）交通运输3）市场因素4）劳动力5）社会、政策7）集聚因素（工业园区、工业集中区）：集中布局能带来集聚效应，实现物质流和能量流综合利用，能有效地减少产品成本、降低费用。2）有便利的外部交通运输条件和交通联结条件。对外向型企业，要考虑靠近港口。3)场地地貌要适合项目特点。对适合多层标准厂房生产的工业项目，应进入当地多层标准厂房，一般情况下不宜另选场（厂）址。（利用立体空间）2）投资费用3）运营费用4）环境保护条件：场（厂）址位置与城镇规划关系、与风向关系、与公众利益关系等5）场（厂）址的安全条件：生产储存危险化学品的（1）厂区总平面布置：1）在符合生产流程、操作要求和使用功能的前提下，建筑物、构筑物等设施应联合多层布置3）避免过多过早占用土地，避免多征少用、早征迟用。5）合理确定厂区通道宽度。（2）厂区竖向布置：4）保证场地排水通畅，不受潮水、内涝、洪水的威胁。技术经济指标：（1） 投资强度=项目固定资产总投资/项目总用地面积（2） 建筑系数、场地利用系数、厂区绿化系数1）建筑系数=（建筑物占地面积+构筑物占地面积+堆场用地面积）/项目总用地面积*100%就一般工业项目而言，其建筑系数应不低于30%2） 场地利用系数=建筑系数+（道路、广场及人行道占地面积+铁路占地面积+管线及管廊占地面积）/项目总用地面积*100%3） 厂区绿化系数=厂区绿化用地计算面积/厂区占地面积*100%（1） 基本要求：1） 经济合理（2） 研究内容1） 一般工业项目2） 民用建筑应用的模型工具：定性、定量1）投资收益率R=年净收益或年均净收益/投资总额*100%4）内部收益率（IRR）：1） 增量投资收益率法：R2-1=（C1C2）/（I2I1k）1）计算期相同：2） 计算期不等（划为相等）：净现值法和费用现值法：最小公倍数；研究期法；无限期法10、 资源及环境可持续性评价1、 水资源节约利用评价指标（1） 水生态与环境评价指标：生态用水占水资源量比率；污染入河量占纳污能力比率；污水处理率2、 建设项目用地预审：（1） 申请和受理：建设项目用地预审是指国土资源管理部门在投资项目审批、核准、备案阶段，依法对建设项目涉及的土地利用事项进行审查。（2） 分级管理：建设项目用地预审实行分级管理。3、 环境影响的识别：4、 环境影响预测：内容：对评价项目环境影响的预测，重点是对能代表评价项目的各种环境质量参数变化的预测。5、 项目环境影响评价：（1） 分类管理的规定：1） 可能造成重大环境影响，应当编制环境影响报告书，对产生的环境影响进行全面评价；2） 可能造成轻度环境影响的，应当编制环境影响报告表，对产生的环境影响进行分析或者专项评价；（2） 环境影响评价原则：依法评价、早期介入、完整性、广泛参与1） 报批：由建设单位按照国务院的规定报有审批权的环境保护行政主管部门审批；2） 分级审批：国务院（核、绝密、跨地区、国务院核准备案项目）、省级6、 规划环境影响评价：编制综合性规划，应当根据规划实施后可能对环境造成的影响，编写环境影响篇章或者说明。编制专项规划，应当在规划草案报送审批前编制环境影响报告书。编制专项规划中的指导性规划，应当编写环境影响篇章或者说明。（1） 内容：1） 规划协调性分析：分析规划在所属体系中的位置，给出规划的层级、功能属性、时间属性；分析本规划与相关规划的符合性；2） 现场调查与评价：自然环境状况，社会经济概况，资源赋存与利用状况，环境质量和生态状况等内容3） 环境影响识别与评价指标体系构成：一致性、整体性、层次性原则，识别规划实施可能影响的资源、环境要素，（2） 公众参与：调查问卷，座谈、论证、听证会等形式（3） 规划环境影响报告书的审查内容：1） 基础资料、数据的真实性2） 环境影响分析、预测和评估的可靠性3） 优化调整建议及预防或者减轻不良环境影响的对策和措施的合理性和有效性；4） 公众意见采纳与不采纳情况及其理由的说明的合理性5） 环境影响评价结论的科学性（4） 规划环境影响的跟踪评价：11、 社会评价1、 特点：2、 目的：（1） 宏观层面：1） 满足人们的基本社会需求2） 实现经济和社会的稳定、持续和协调发展3） 减少或避免项目建设和运行可能引发的社会问题等4） 促进不同地区之间的公平协调发展等（2） 项目层面：1） 制订一个能够切实完成项目目标的机制和组织模式2） 保证项目收益在项目所在地区，不同利益相关者之间的公平分配3） 预测潜在风险并分析减少负面社会影响的对策措施，防止或尽量减少项目对地区社会环境造成负面影响一般而言，主要是针对那些社会因素复杂、社会影响久远（具有重大的负面社会影响或显著的社会效益）、社会矛盾突出、社会风险较大、社会问题较多的项目进行评价3、 内容：（1） 社会影响分析（项目对所在地区）：1） 居民收入及其分配的影响；2） 居民生活水平和生活质量的影响3） 居民就业的影响4） 不同利益相关者的影响5） 弱势群体利益的影响6） 少数民族风俗习惯和宗教的影响（2） 社会互适性分析（3） 社会风险分析（4） 社会可持续性分析4、 不同行业社会评价的特点：（2）城市环境项目：分析城市环境项目的建设施工可能为居民创造的非农业就业机会，以及对土地被征用和搬迁的农村家庭及其他受项目影响的人群就业的影响，对城市企业因搬迁而带来的就业压力。（1）识别利益相关者（2）分析利益相关者的利益构成（3）分析利益相关者的重要性和影响力7、 制订利益相关者的参与机制信息交流，磋商，参与过程8、 公众参与的主要形式9、 项目社会评价分析框架：社会分析：2）互适性：不同利益相关者、当地社会组织的态度，当地社会环境条件3）风险：移民安置、民族矛盾、宗教，弱势群体支持，受损补偿问题。4）可持续性：项目社会效果可持续性，受益者、受损者对项目社会可持续性的影响12、社会稳定风险分析与社会评价的关系区别：差异：1）社会分析角度；2）功能管理；3）报告编写12、 不确定性分析与风险分析1、 风险与不确定性（1） 风险：中性的，既可能产生不利影响，也可能带来有利影响；风险大小与变动发生的可能性有关，也与变动发生后对项目影响的大小有关。（2） 风险VS不确定性：可否量化、保险，概率可获得性，影响大小（3） 风险分类：（按性质）投机风险（可能带来损失，也可能产生利益），纯风险（只会带来损失，不能带来利益）（1） 选取分析指标：经济分析中必选的分析指标是经济净现值或经济内部收益率。（2） 计算敏感性分析指标：1）敏感度系数E=（A/A）/（F/F）A/A不确定因素F发生F/F变化时，评价指标A相应的变化率（%）；F/F不确定因素F的变化率（%）敏感度系数的计算结果可能受到不确定因素变化率取值不同的影响，敏感度系数的数值会有所变化。2、 盈亏平衡分析：（1）作用：只适宜在财务分析中应用（2）注意事项：盈亏平衡点应按项目达产年份的数据计算，不能按计算期内的平均值计算（3）盈亏平衡点公式计算法：识别估计评价应对解析法、风险结构分解法、专家调查法（头脑风暴法、德尔菲法、风险识别调查表、风险对照检查表、风险评价表）3、 投资项目的主要风险：市场、技术与工程、组织管理、政策、环境与社会、其他（3）风险概率分析指标：期望值，对离散型风险变量，