2007保荐人考试题目汇总

2007 年保荐代表人胜任能力资格考试考点及原題回忆年保荐代表人胜任能力资格考试考点及原題回忆 1 董事长的产生程序 国有独资公司由国资委指定 有限公司依据章程 股份 公司董事会 1 2 通过 1 判断 票据法 票据时间上过期 不影响票据持有人向义务人主张实体权 利 2 多选 股东大会同意董事每年转让 30 等决议内容违反法律 法规为 股 东可以到法院主张确认无效 董事会 股东大会程序违法 决议违反章程 股东可以到法院主张撤销 公司法 22 条 3 多选 国有独资公司董事会的权利 是否有分配利润的权利 那位确认一 下 4 多选 股份公司股东有权查阅 股东大会会议记录 董事会会议记录 股 东名册 5 多选 股份公司股东有权查阅 股东大会会议记录 董事会会议记录 股 东名册 6 公司法 143 条多选 奖励职工的股票不超过 5 税后利润支付 减少注册 资本 10 日内注销 7 选择 180 天 15 的股东可以提起股东代表诉讼 8 破产财产分配顺序 1 清算费用 2 职工公司 3 税款 4 一般债权 9 影响货币乘数的有 存款准备金率 超额准备金率 提现率 还有一个选 项 10 商行发起的基金能否申购商行自己的股票 没看到过 我没选 11 权证价格 0 822 2 8 题目忘了说明行权比例 12 会计部分大部分是可以从北大东澳找到原题的 而且只看提纲和例题就可 以 财务更简单 老子今年复习偏了 奶奶的 看网上说有大量的计算 结果快把会计和财 务题做烂了 就考了几道 大量的债券估值 股票估值 结果没有考 证 券投资分析竟然没有出一道题 倒是一些烂金融知识 拐弯抹角的来折磨 人 IFC 的贷款 通货膨胀 H 股公司国内股份的保管还有劳动法 被开了 如何办 看来已经为我们的后路做好准备了 合同法 担保法 独立 董事 下午的投行 考得太细了 以后要注意归纳学习 比如增发 配股 非公 开的定价选择混在一起 股东的特别决议包括的所有事项 什么人员的不 适合干什么 能干什么 某个固定金额或比例在所有可能的事项中 还大 量的类似比较 13 证券公司的自营和客户资产管理 证券公司风险控制净资本 ST ST 不 设涨跌幅的情况 询价的对象 股权激励的行权价 年报需要披露的股东 股东大会提案的所有情况 一人公司和国有独资 娘的想起来就生气 财务比率一个没考 协议或交易收购到 15 5 一次 8 先 5 再 3 14 感觉对时间方面考得并不多 还有一道税前利润 5000 固定资产 3000 销 售收入增长 25 销售收入 9000 边际收益率增长 20 15 判断题考点汇总 一 综合知识考试 1 证券公司的注册资本为实收资本 2 25 的社会公众流通部分与股权分置改革 间接持股的关系 3 H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管 4 证券公司能否对股东提供担保 5 沪深 300 指数是否以股票发行总量作为计算基础 6 股票偏离值的计算公式 7 商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人 8 CPI 的概念 9 中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口 10 票据权利丧失后 持票人能否向出票人 承兑人主张权利 二 专业知识考试 1 在同一表决权在网络 现场等重复行使时 是否以最后投票为准 2 可转债回售条款的设置目的 3 边际贡献率的概念 4 公司债券是否设置回售条款 5 能否通过先协议收购 30 股权 再以部分要约收购方式 达到持有上市 公司 51 股权的目的 6 询价对象应在证券业协会备案 主承销商应对其登记备案情况进行核查 7 存货可变现净值的计算 8 上市公司对外担保金额的计算公式 9 依据 城市房地产管理法 以出让方式取得土地使用权进行房地产开 发的 必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途 动工开发期限开发 土地 超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的 可以征收 相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费 满二年未动工开 发的 可以无偿收回土地使用权 但是 因不可抗力或者政府 政府有关 部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外 16 多选 投资性房地产 1 在建的开发项目 计划整体转让 2 存货转为酒店自营 已经开业 3 存货转为职工宿舍 与职工签订了租赁协议 4 存货转为对外租赁 已经签订租赁协议 17 多选 需要在年底作减值测试的有 1 商誉 2 无固定使用期限的无形资产 3 成本价值模式计量的投资性房地产 18 多选 基本每股收益的定义和分母的确定 19 综合知识的补充 37 LOF 盈亏的计算 38 证券公司风控的要求 39 保护者基金的来源 40 金融资产的分类 国债等 41 无形资产 开发费用的入账 42 代转股份板块的特点 43 分部报告的披露 44 年末减值测试的要求 45 现金流量表间接法的调整 46 每股收益的计算 分子分母 47 企业合并过程中 同一控制下的和非同一控制下的 资产负 债入账 股权投资入账 48 低股利政策的原因 20 非货币性交易 哪道题确实有问题 首先关联企业交换不具有商业实质 按 账目价值计量 这一点估计大家都能想到 其次 换入资产的成本成本 换出资产账面价值 应支付的相关税费 本体对于上市公司换出资产为 60 万元机器 240 万元存货 则还入资产成本 60 240 1 17 340 8 万元 按照换入各项资产的原账面价值占换入资产原账面价值总额的比例 对换 入资产的成本总额进行分配 这样算出来是没答案的 21 借款费用资本化的那题也有问题 首先专门借款不必与项目支出挂钩 项 目资本化期间 6 月 1 日 12 月 31 日为 7 个月 1 亿的专门借款 7 2 年 利率 月利息 60 万 7 个月 420 万元 不考虑辅助费用 对于每月 2000 万元 的支出 很简单 一般借款占用是最后两个月 一般借款加权资本支出为 3000 万元 2000 2 2000 1 一般借款年利率 6 则一般借款资本化利息为 150 万 元 答案选啥 自己回忆吧 我不记得了 1 甲在 A 保险公司为汽车投保 10 万元 后来又在 B 保险公司为该汽车 投保 10 万元 后来汽车因为事故全部报废 那么该如何赔偿 A A 和 B 公司各赔偿 5 万元 B A 公司赔偿 10 万元 B 公司赔偿 10 万元 C 因为甲先在 A 公司投保 所以 A 公司赔偿 10 万元 B 公司不用 赔偿 D A 和 B 公司都不赔偿 2 A 为某公司股东 突然逝世 儿子和妻子为合法继承人 A 儿子 10 岁 没有民事能力 不能继承股份 B 妻子有精神病 不能继承股份 C 儿子和妻子可以继承股份 但是不能成为股东 D 儿子和妻子可以继承股份 可以成为股东 E 儿子和妻子可以继承股份 但是是否可以成为股东需要股东大 会同意 22 保险公司的 应该选 A 各赔一半 我也选错了 我选了 B 后面一个 应该选 D 吧 记不太清楚了 是单选吗 1 同一控制下的合并考了两题 两个多选 都是考同一控制下收购方的入 账价值 但两道题考的两种情况是相反的答案 2 计算净资产收益率的考了 1 题 就是考注会书中应特别考虑的几种 情况 多选 3 计算利息资本化金额考了一题 出题的人水平太差 没有答案 4 股份支付考了一题 关于认购权的 5 税法就考了一题 是关于消费税征税范围的 上午基础 6 财管考了一题 是判断 关于收入增长与边际贡献增长比率 上午 基础 7 关于分部报表的考了一题 多选 好像是哪些情况下应该编制分部 报表 具体的案例 23 就今年的考题而言 特点在于考验大家平时的积累 比如说投资者保护基金 的来源 只是近一两个月出的规定 还有关于 IPO 中的法律障碍 环评报告 的出具资格限制 股份公司名称的备案注册机关级别等 这些零散知识 刚 入行或者平日没有很好的学习的同志们是没可能答对的 24 票据法 1 题 单选或判断 记不清了 考超过权利时效时是否仍享有 民事权利 第十八条 持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票 据权利的 仍享有民事权利 可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付 的票据金额相当的利益 合同法 2 题 考租赁合同在标的物所有权变更时是否仍然有效 单选 租赁物在租赁期间发生所有权变动的 不影响租赁合同的效力 出租人出 卖租赁房屋的 应当在出卖之前的合理期限内通知承租人 承租人享有以 同等条件优先购买的权利 考货物出险的责任方 单选 卖方约定买方某日到卖方仓库提货 结果买 方未去提货 货物出险 责任归谁 标的物毁损 灭失的风险 在标 的物交付之前由出卖人承担 交付之后由买受人承担 但法律另有规定或 者当事人另有约定的除外 因买受人的原因致使标的物不能按照约定的期 限交付的 买受人应当自违反约定之日起承担标的物毁损 灭失的风险 出卖人应当按照约定的地点交付标的物 担保法 1 题 不定项 考点 1 保证合同的当事人 保证人与债权人 2 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的 债权人可以要求债务人履行债务 也可以要求保证人在其保证范围内承担 保证责任 3 保证担保的范围包括主债权及利息 违约金 损害赔偿金和实现债权的 费用 4 保证人承担保证责任后 有权向债务人追偿 劳动合同法 1 题 不定项 考劳动者与用人单位因劳动合同发生争议 可以采取的方式有 其他项都可以选 就直接起诉不行 因为要先仲裁才 能起诉 25 信托法一个 受托人可以是收益人 但不可以是唯一受益人 委托人可以是受益人 也 可以是唯一受益人 26 诉讼失效已过 丧失胜诉权 27 还有一个 保险法的 双倍投保财险 是否会得到双倍赔偿 28 保险法 第四十一条 重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知 各保险人 重复保险的保险金额总和超过保险价值的 各保险人的赔偿金额的总 和不得超过保险价值 除合同另有约定外 各保险人按照其保险金额与保 险金额总和的比例承担赔偿责任 重复保险是指投保人对同一保险标的 同一保险利益 同一保险事故 分别向二个以上保险人订立保险合同的保险 29 29 公司法公司法 考点 考点 30 公司法 考点 1 第十三条 法定代表人的担任人问题 2 第十五条 公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人 一 个题目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任 一般合伙人的合伙企业 3 第十六条 公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决 议 4 第二十二条 股东起诉撤销股东会 董事会的决议的时限 有一个题目 的一个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉 5 第四十五条 有限责任公司董事长的产生办法由章程规定 股份有限公 司是由全体董事过半数选举产生 6 第五十九条 自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有 限责任公司 7 第六十条 国有独资公司董事会的职权 有个题考了 增加注册资本 董事会是否能单独决定 8 第六十八条 国有独资公司董事长的产生办法 国资管理机构指定 9 第七十六条 自然人股东死亡后 其合法继承人继承股东资格 ps 这 个题出得比较 bt 还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项 结果把我给 忽悠错了 10 第九十条至第九十三条 股份有限公司设立过程中的几个时限 多少 天召开创立大会 多少天召开股东会 多少天登记 等等 创立大会的 出席者 11 第九十六条 折股问题 给你净资产额 净利润额 预计市盈率 预 计筹资规模 求折股比例与发行数量 12 第九十八条 股份有限公司的股东查阅权 不包括会计帐簿 董事会 会议记录 13 第一百零一条 临时股东大会召开情形 注意公司未弥补亏损达 实 收资本 的三分之一 而不是 注册资本 持有 10 以上股东不要求持股 时限 监事会 而不是某个监事的提议 14 第一百零三条 持股 3 以上股东提案权 不要求持股时限 另外还结 合 上市公司股东大会规则 考了一下股东会通知的变更情形 仅有 3 以 上股东提出议案时可以变更 通知发出后董事会不能变更或补充议案 15 第一百零九条 董事会中的职工代表的产生方式 16 第一百一十一条 谁可以提议临时董事会的召开 好像考了 记不特 别清楚了 17 第一百一十三条 董事对董事会决议免责的情形 限于参与决议的董 事 表决时发表异议并记录 但投了赞成票的情形 11 第一百二十二条 股东会特别决议的情形 发行公司债券是否需要特 别决议 12 第一百二十四条 结合 上市规则 考了董秘确认时的情况 证券事 务代表是否可以代理 13 第一百二十五条 关联回避的要求 14 第一百四十二条 解锁限制的问题 结合上市规则考了董事转让股份 一年前增资扩股的锁定问题 15 第一百四十三条 各种情况下公司回购股份后的注销时限 奖励职工 的股份不得超过 5 公司不得接受以本公司股票为质押权的标的 16 第一百四十七条 不得担任董 监 高的情形 17 第一百四十九条 董事 高官的禁止性行为 有个题好像涉及了与本 公司订立合同或进行交易的行为 18 第一百六十九条 资本公积转增股本 19 第一百七十六 一百七十七条 公司分立 对债券人的对待 债权人 不得要求公司清偿债务或提供担保 20 第一百八十五条 清算组的职权 21 第一百八十七条 清偿顺序 31 31 判断题汇总判断题汇总 32 判断题考点汇总 一 综合知识考试 1 证券公司的注册资本为实收资本 2 25 的社会公众流通部分与股权分置改革 间接持股的关系 3 H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管 4 证券公司能否对股东提供担保 5 沪深 300 指数是否以股票发行总量作为计算基础 6 股票偏离值的计算公式 7 商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人 8 CPI 的概念 9 中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口 10 票据权利丧失后 持票人能否向出票人 承兑人主张权利 二 专业知识考试 1 在同一表决权在网络 现场等重复行使时 是否以最后投票为准 2 可转债回售条款的设置目的 3 边际贡献率的概念 4 公司债券是否设置回售条款 5 能否通过先协议收购 30 股权 再以部分要约收购方式 达到持有上市 公司 51 股权的目的 6 询价对象应在证券业协会备案 主承销商应对其登记备案情况进行核查 7 存货可变现净值的计算 8 上市公司对外担保金额的计算公式 9 依据 城市房地产管理法 以出让方式取得土地使用权进行房地产开 发的 必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途 动工开发期限开发 土地 超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的 可以征收 相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费 满二年未动工开 发的 可以无偿收回土地使用权 但是 因不可抗力或者政府 政府有关 部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外 33 保代考试中关于注会内容可能考了 10 来分 1 同一控制下的合并考了两题 两个多选 都是考同一控制下收购方的入 账价值 但两道题考的两种情况是相反的答案 2 计算净资产收益率的考了 1 题 就是考注会书中应特别考虑的几种情况 多选 3 计算利息资本化金额考了一题 出题的人水平太差 没有答案 4 股份支付考了一题 关于认购权的 5 税法就考了一题 是关于消费税征税范围的 上午基础 6 财管考了一题 是判断 关于收入增长与边际贡献增长比率 上午基础 7 关于分部报表的考了一题 多选 好像是哪些情况下应该编制分部报表 具体的案例 其他有点忘了 大家可以回忆一下 34 算套期保值 销售收入 首发算折股 先进流量表 0707 部分部分 07 保代部份考题 沪深 300 指数 买断和质押式债券的区别 三板交易规则 期权与期货的区别 董监高所持股票的转让限制 股东买入在 6 个月内卖出 高管卖出的限制 上 市时有 100 万股 上市后买入 8 万股 当年 6 个月后和第二年各能卖出多少股 交易所风险基金的来源 交易费用 席位费 会员费 会员收入 股份公司股东查阅权 包括股东大会决议和董监事会记录 上交所交易规则 收盘价的产生 竞价报价限制 独立董事职责 一个董事能够接受 2 个以上董事的委托 独立董事是否能够委 托 决议未发造成重大损失 谁将承担责任 关联董事未发表意见及表决 委托董 事 未参加的董事 对股东的担保 股东大会批准 无关联股东过半数 证券公司集合计划 可投资证券公司发行的证券 哪些会导致公司减少股利发放 经济放缓导致投资机会减少 竞争加剧导致 受益不稳 投资者保护基金来源 资产负债表日后事项 重大亏损 赔偿 罚款 贝塔系数计算 全额交易与净额交易 担保交收 外商投资股份公司是否受到 公司法 管辖 股份公司的合并 债权人要求清偿 公司提供担保或者清偿 公司土地全部为租赁 出租方为国有企业 土地为出让取得 是否未 IPO 障碍 有限责任公司股东会做出的决议有哪些 投资 分配股利 一人有限公司能否异地再设全资子公司 清算的规定 为清偿债务承揽工程 清算顺序 融资融券标的最长期限是多少 3 个月 公司回购股份 多少时间内注销 净利润现金流调增项目 当日买入的权证 转股或者买卖 ETF 赎回股票的买卖规定 为股东担保 应履行的程序 对关联交易的审批程序 哪些项目增收消费税 啤酒 销售收入确认时点 关联方判断 从权益角度 商业银行混合工具 是否具有高的资本属性 M1 区分其中的单位定期存款与活期存款 无形资产确认 3 个月内不受理保荐代表人的情形 可转债与分离债的异同 IPO 哪些文件需要在证监会指定网站披露 证券公司发债 需要担保吗 Ipo 材料有错误 谁来承担连带责任 董事 高管 监事 保代 公司创立大会 发起人 认股人 出席比例 提前通知的时间 合并决议之前 必须有召开债权人会议吗 董事 高管 监事对定期报告承担的责任 年度报告的内容 资产互换 其会计处理 技术 设备 非经常损益包括哪些 粮油企业 垫付及其占用费 出售资产 三个月不受理保荐人的推荐 哪些股东有权起诉董事违规 哪种发行方式不得有大量可交易的金融资产 房地产公司房产改租赁 成为可交易的金融资产的会计处理 非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费 收取不计入 支付也应不计入 还有一道 董事会违规 监事会采取措施 的股东有权以公司名义向法院起诉 央行资产有哪几项 流通中现金包括哪几项 银行库存现金 收购人的资格 收购上市公司 询价机构 深沪证券公司的存托管制 上交所实行中登 上海 统一托管和证券公司法人集 中托管及投资者指定交易的制度 深交所实行的是中登 深圳 和证券营业部分 别托管的二级托管制度 又称托管券商制度 可概括为自动托管 随处通买 哪买哪卖 转托不限 股东可检阅和复印的资料不包括 a 股东大会会议记录 b 董事会会议记录 c 会计帐簿 证券投资基金当事人之间的关系 期权 a 买方只有权利没有义务 卖方相反 判断题 基金公司的持股规模限制 资产证券化 a 内部增级和外部增级 b 发起人同属 1 人 针对滞胀的政策组合是什么 财政政策与货币政策 通胀初期 对资产的影响 债务 存货 较早调整价格 贬值影响 对物价 弹性大条件下的国际收支 公司法 考点 1 第十三条 法定代表人的担任人问题 2 第十五条 公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人 一个题 目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙 人的合伙企业 3 第十六条 公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议 4 第二十二条 股东起诉撤销股东会 董事会的决议的时限 有一个题目的一 个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉 5 第四十五条 有限责任公司董事长的产生办法由章程规定 股份有限公司是 由全体董事过半数选举产生 6 第五十九条 自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责 任公司 7 第六十条 国有独资公司董事会的职权 有个题考了 增加注册资本 董事 会是否能单独决定 8 第六十八条 国有独资公司董事长的产生办法 国资管理机构指定 9 第七十六条 自然人股东死亡后 其合法继承人继承股东资格 ps 这个题 出得比较 bt 还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项 结果把我给忽悠错 了 10 第九十条至第九十三条 股份有限公司设立过程中的几个时限 多少天召 开创立大会 多少天召开股东会 多少天登记 等等 创立大会的出席者 11 第九十六条 折股问题 给你净资产额 净利润额 预计市盈率 预计筹 资规模 求折股比例与发行数量 12 第九十八条 股份有限公司的股东查阅权 不包括会计帐簿 董事会会议 记录 13 第一百零一条 临时股东大会召开情形 注意公司未弥补亏损达 实收资 本 的三分之一 而不是 注册资本 持有 10 以上股东不要求持股时限 监事会 而不是某个监事的提议 14 第一百零三条 持股 3 以上股东提案权 不要求持股时限 另外还结合 上市公司股东大会规则 考了一下股东会通知的变更情形 仅有 3 以上股东 提出议案时可以变更 通知发出后董事会不能变更或补充议案 15 第一百零九条 董事会中的职工代表的产生方式 16 第一百一十一条 谁可以提议临时董事会的召开 好像考了 记不特别清 楚了 17 第一百一十三条 董事对董事会决议免责的情形 限于参与决议的董事 表决时发表异议并记录 但投了赞成票的情形 11 第一百二十二条 股东会特别决议的情形 发行公司债券是否需要特别决 议 12 第一百二十四条 结合 上市规则 考了董秘确认时的情况 证券事务代 表是否可以代理 13 第一百二十五条 关联回避的要求 14 第一百四十二条 解锁限制的问题 结合上市规则考了董事转让股份 一 年前增资扩股的锁定问题 15 第一百四十三条 各种情况下公司回购股份后的注销时限 奖励职工的股 份不得超过 5 公司不得接受以本公司股票为质押权的标的 16 第一百四十七条 不得担任董 监 高的情形 17 第一百四十九条 董事 高官的禁止性行为 有个题好像涉及了与本公司 订立合同或进行交易的行为 18 第一百六十九条 资本公积转增股本 19 第一百七十六 一百七十七条 公司分立 对债券人的对待 债权人不得 要求公司清偿债务或提供担保 20 第一百八十五条 清算组的职权 21 第一百八十七条 清偿顺序 董事长的产生程序 国有独资公司由国资委指定 有限公司依据章程 股份公 司董事会 1 2 通过 票据法 票据时间上过期 不影响票据持有人向义务人主张实体权利 多选 股东大会同意董事每年转让 30 等决议内容违反法律 法规为 股东 可以到法院主张确认无效 董事会 股东大会程序违法 决议违反章程 股东可以到法院主张撤销 公司 法 22 条 多选 国有独资公司董事会的权利 是否有分配利润的权利 那位确认一下 多选 股份公司股东有权查阅 股东大会会议记录 董事会会议记录 股东名 册 不能查会计帐簿 我漏了股东名册 公司法 125 条多选 关联董事的回避 不足三人上股东大会 选择 180 天 15 的股东可以提起股东代表诉讼 影响货币乘数的有 存款准备金率 超额准备金率 提现率 还有一个选项 商行发起的基金能否申购商行自己的股票 没看到过 我没选 权证价格 0 822 2 8 题目忘了说明行权比例 权证价格波动幅度限制 H 股公司国内股份的保管 是否必须在结算公司 劳动争议 员工是否可以直接到公司调解 劳动仲裁 法院 IFC 的贷款 私人部门 是否需要政府贷款 IFC 与世行贷款的区别 发行中 发行对象和价格不明 股东大会决议的内容需要包括哪些 不设涨跌幅的情况 股权激励的行权价 协议或交易收购到 15 5 一次 8 先 5 再 3 还有一道税前利润 5000 固定资产 3000 销售收入增长 25 销售收入 9000 边际收益率增长 20 判断题汇总 判断题考点汇总 一 综合知识考试 1 证券公司的注册资本为实收资本 2 25 的社会公众流通部分与股权分置改革 间接持股的关系 3 H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管 4 证券公司能否对股东提供担保 5 沪深 300 指数是否以股票发行总量作为计算基础 6 股票偏离值的计算公式 7 商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人 8 CPI 的概念 9 中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口 10 票据权利丧失后 持票人能否向出票人 承兑人主张权利 二 专业知识考试 1 在同一表决权在网络 现场等重复行使时 是否以最后投票为准 2 可转债回售条款的设置目的 3 边际贡献率的概念 4 公司债券是否设置回售条款 5 能否通过先协议收购 30 股权 再以部分要约收购方式 达到持有上市公司 51 股权的目的 6 询价对象应在证券业协会备案 主承销商应对其登记备案情况进行核查 7 存货可变现净值的计算 8 上市公司对外担保金额的计算公式 9 依据 城市房地产管理法 以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的 必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途 动工开发期限开发土地 超过 出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的 可以征收相当于土地使用 权出让金百分之二十以下的土地闲置费 满二年未动工开发的 可以无偿收回 土地使用权 但是 因不可抗力或者政府 政府有关部门的行为或者动工开发 必需的前期工作造成动工开发迟延的除外 多选 投资性房地产 1 在建的开发项目 计划整体转让 2 存货转为酒店自营 已经开业 3 存货转为职工宿舍 与职工签订了租赁协议 4 存货转为对外租赁 已经签订租赁协议 多选 需要在年底作减值测试的有 1 商誉 2 无固定使用期限的无形资产 3 成本价值模式计量的投资性房地产 多选 基本每股收益的定义和分母的确定 综合知识的补充 37 LOF 盈亏的计算 38 证券公司风控的要求 39 保护者基金的来源 40 金融资产的分类 国债等 41 无形资产 开发费用的入账 42 代转股份板块的特点 43 分部报告的披露 44 年末减值测试的要求 45 现金流量表间接法的调整 46 每股收益的计算 分子分母 47 企业合并过程中 同一控制下的和非同一控制下的 资产负债入 账 股权投资入账 48 低股利政策的 判断题汇总 判断题考点汇总 一 综合知识考试 1 证券公司的注册资本为实收资本 2 25 的社会公众流通部分与股权分置改革 间接持股的关系 3 H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管 4 证券公司能否对股东提供担保 5 沪深 300 指数是否以股票发行总量作为计算基础 6 股票偏离值的计算公式 7 商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人 8 CPI 的概念 9 中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口 10 票据权利丧失后 持票人能否向出票人 承兑人主张权利 二 专业知识考试 1 在同一表决权在网络 现场等重复行使时 是否以最后投票为准 2 可转债回售条款的设置目的 3 边际贡献率的概念 4 公司债券是否设置回售条款 5 能否通过先协议收购 30 股权 再以部分要约收购方式 达到持有上市公司 51 股权的目的 6 询价对象应在证券业协会备案 主承销商应对其登记备案情况进行核查 7 存货可变现净值的计算 8 上市公司对外担保金额的计算公式 9 依据 城市房地产管理法 以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的 必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途 动工开发期限开发土地 超过 出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的 可以征收相当于土地使用 权出让金百分之二十以下的土地闲置费 满二年未动工开发的 可以无偿收回 土地使用权 但是 因不可抗力或者政府 政府有关部门的行为或者动工开发 必需的前期工作造成动工开发迟延的除外 2007 年保荐代表人胜任能力资格考试考点及原題回忆 考点 一 综合知识考试 1 证券公司的注册资本为实收资本 2 25 的社会公众流通部分与股权分置改革 间接持股的关系 3 H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管 4 证券公司能否对股东提供担保 5 沪深 300 指数是否以股票发行总量作为计算基础 6 股票偏离值的计算公式 7 商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人 8 CPI 的概念 9 中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口 10 票据权利丧失后 持票人能否向出票人 承兑人主张权利 11 LOF 盈亏的计算 12 证券公司风控的要求 13 保护者基金的来源 14 金融资产的分类 国债等 15 无形资产 开发费用的入账 16 代转股份板块的特点 17 分部报告的披露 18 年末减值测试的要求 19 现金流量表间接法的调整 20 每股收益的计算 分子分母 21 企业合并过程中 同一控制下的和非同一控制下的 资产负债入账 股权投资入账 22 低股利政策的原因 二 专业知识考试 1 在同一表决权在网络 现场等重复行使时 是否以最后投票为准 2 可转债回售条款的设置目的 3 边际贡献率的概念与计算 4 公司债券是否设置回售条款 5 能否通过先协议收购 30 股权 再以部分要约收购方式 达到持有上市公司 51 股权的目的 6 询价对象应在证券业协会备案 主承销商应对其登记备案情况进行核查 7 存货可变现净值的计算 8 上市公司对外担保金额的计算公式 9 依据 城市房地产管理法 以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的 必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途 动工开发期限开发土地 超过 出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的 可以征收相当于土地使用 权出让金百分之二十以下的土地闲置费 满二年未动工开发的 可以无偿收回 土地使用权 但是 因不可抗力或者政府 政府有关部门的行为或者动工开发 必需的前期工作造成动工开发迟延的除外 票据法 1 题 超过权利时效时是否仍享有民事权利 原題大意为 甲方拥有 乙方的债权 在 4 月 1 日乙方破产 但甲方未申领债权 过了两年后 甲方拥 有什么权力 胜诉权 起诉权 权 权 第十八条 持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权 利的 仍享有民事权利 可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金 额相当的利益 保险法 第四十一条 重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各 保险人 重复保险的保险金额总和超过保险价值的 各保险人的赔偿金额的总和不 得超过保险价值 除合同另有约定外 各保险人按照其保险金额与保险金额总 和的比例承担赔偿责任 重复保险是指投保人对同一保险标的 同一保险利益 同一保险事故分别 向二个以上保险人订立保险合同的保险 一个人 损失 10 万 双重保险 所以应该各赔付 5 万元 合同法 2 题 考租赁合同在标的物所有权变更时是否仍然有效 单选 租赁物在租赁期间发生所有权变动的 不影响租赁合同的效力 出租人出卖租 赁房屋的 应当在出卖之前的合理期限内通知承租人 承租人享有以同等条件 优先购买的权利 货物出险的责任方 单选 卖方约定买方某日到卖方仓库提货 结果买方未 去提货 货物出险 责任归谁 标的物毁损 灭失的风险 在标的物交付 之前由出卖人承担 交付之后由买受人承担 但法律另有规定或者当事人另有 约定的除外 因买受人的原因致使标的物不能按照约定的期限交付的 买受人 应当自违反约定之日起承担标的物毁损 灭失的风险 出卖人应当按照约定的 地点交付标的物 劳动合同法 1 题 不定项 考劳动者与用人单位因劳动合同发生争议 可 以采取的方式有 其他项都可以选 就直接起诉不行 因为要先仲裁才能起诉 公司法 考点 1 第十三条 法定代表人的担任人问题 2 第十五条 公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人 题目的 选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的 合伙企业 3 第十六条 公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议 4 第二十二条 股东起诉撤销股东会 董事会的决议的时限 有一个题目的一 个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉 5 第四十五条 有限责任公司董事长的产生办法由章程规定 股份有限公司是 由全体董事过半数选举产生 6 第五十九条 自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责 任公司 7 第六十条 国有独资公司董事会的职权 有个题考了 增加注册资本 董事 会是否能单独决定 8 第六十八条 国有独资公司董事长的产生办法 国资管理机构指定 9 第七十六条 自然人股东死亡后 其合法继承人继承股东资格 ps 这个题 出得比较 bt 还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项 结果把我给忽悠错了 10 第九十条至第九十三条 股份有限公司设立过程中的几个时限 多少天召 开创立大会 多少天召开股东会 多少天登记 等等 创立大会的出席者 11 第九十六条 折股问题 给你净资产额 净利润额 预计市盈率 预计筹 资规模 求折股比例与发行数量 12 第九十八条 股份有限公司的股东查阅权 不包括会计帐簿 董事会会议 记录 13 第一百零一条 临时股东大会召开情形 注意公司未弥补亏损达 实收资 本 的三分之一 而不是 注册资本 持有 10 以上股东不要求持股时限 监事会 而不是某个监事的提议 14 第一百零三条 持股 3 以上股东提案权 不要求持股时限 另外还结合 上市公司股东大会规则 考了一下股东会通知的变更情形 仅有 3 以上股东 提出议案时可以变更 通知发出后董事会不能变更或补充议案 15 第一百零九条 董事会中的职工代表的产生方式 16 第一百一十一条 谁可以提议临时董事会的召开 好像考了 记不特别清 楚了 17 第一百一十三条 董事对董事会决议免责的情形 限于参与决议的董事 表决时发表异议并记录 但投了赞成票的情形 11 第一百二十二条 股东会特别决议的情形 发行公司债券是否需要特别决 议 12 第一百二十四条 结合 上市规则 考了董秘确认时的情况 证券事务代 表是否可以代理 13 第一百二十五条 关联