锐新公司资产清查.doc

武汉北湖锐新汽车零部件有限资产清查报 告根据公司要求，由企业管理部、财务部、人力资源部、审计部、经营管理部组成资产清查小组，于2013年6月20至25日，对武汉北湖锐新汽车零部件有限公司截止到2013年6月25日的资产情况进行了全面清查，清查情况如下：一、 基本情况武汉北湖锐新汽车零部件有限公司于2012年5月成立，注册资本1000万元，系增值税一般纳税人。其中：武钢北湖农工商公司 500 万元，占注册资本的50%。十堰大章实业有限公司500万元，占注册资本的50%；主要经营汽车零部件、配件制造及销售，钢材批零兼营，钢压延加工，装卸搬运和钢材仓储服务。现有职工14人，其中：A类职工10 人，自聘职工4人。二、资产状况武汉北湖锐新汽车零部件有限公司截止到2013年6月25日止账面资产总额19,482,099.92元，负责总额10,019,687.79元，所有者权益9,462,412.13元，清查情况如下：（一）资产：账面资产总额为19,482,099.92元，清查明细如下：1、货币资金：账面金额400,832.63元。（1）汉口银行：账面金额391,688.52元，银行对账单金额206,425.52元。银行已付，企业未付1笔，合计金额1.00元，为银行手续费。企业已收，银行未收1笔，合计金额200,000.00元，为到期承兑汇票。企业已付，银行未付4笔，分别为印刷费1,458.00元，手套款1,400.00元，修复刀片款6,000.00元，运费5,880.00元。（2）农商行：账面金额6，417.34元，银行对账单金额5，917.34元。企业已收，银行未收1笔，为转款500.00元。（3）、现金：账面金额2,726.77元，经核对，与库存相符。2、银行承兑汇票：账面金额为300,000.00元，核对相符。3、应收账款：账面金额为4,102,363.10元，未计提坏账准备金，清查明细见下表： 应收账款明细表 单位：元序号单位 账面金额 备注1东风（十堰）汽车冲压件有限公司3,859,595.60核对相符2长沙武钢华中销售有限公司31,370.40核对相符3武汉钢实金属装制品有限公司43,369.88核对相符4武汉武钢北湖福利塑料制品厂89,511.60核对相符5武汉北湖盛和包装科技有限公司71,787.70核对相符6武汉武钢北湖钢材配送中心6,727.92核对相符合计 4,102,363.10 5、存货：账面金额为6,866.36元，清查明细见下表：锐新汽车零部件有限公司低值易耗品清查表清查日期：2013年6月20日序号名称计量单位数量放置地点是否完好帐面金额（元）备注1钢绳条4锐新仓库库存是553.00核对相符2胶带卷577锐新仓库库存是2,638.43核对相符3毛毡张10锐新仓库库存是2,264.93核对相符4焊条箱1锐新仓库库存是110.00核对相符5防锈纸捆1锐新仓库库存是1,300.00核对相符6办公桌张4锐新办公室是核对相符7办公柜子组4锐新办公室是核对相符8办公电话部2锐新办公室是核对相符9办公椅子把6锐新办公室是核对相符合 计6,866.366、在建工程：账面金额：10,280,000.00元，经核为支付的十堰大章实业有限公司冲压设备款10,200,000.00元，支付工程设计费80,000.00元。（二）负债：账面负债总额为10,019,687.79元，全部为流动负债。清查情况如下：1、应付账款：账面金额为2,142,706.17元，清查明细见下表： 应付账款明细表 单位：元序号单位账面金额备注1十堰大章实业有限公司2,142,706.17核对相符合计2,142,706.172、预收账款：账面金额为100,000.00元，清查明细见下表： 预收账款明细表 单位：元序号单位 账面金额 备注1武汉北湖汉申公司100,000.00核对相符合计100,000.003、应交税金：账面金额为153,913.21元，清查明细见下表： 应交税金明细表 单位：元序号项目账面金额清查情况1增值税134,967.506月份应交税金2城建税9,447.736月份应交税金3堤防费2,699.356月份应交税金4个人所得税50.266月份应交税金5教育费附加4,049.026月份应交税金6地方教育附加2,699.356月份应交税金合计153,913.214、其他应付款：账面金额为7,623,068.41元，清查明细见下表： 其他应付款明细表 单位：元序号单位 账面金额 备注1十堰大章实业有限公司7,047,776.64经核对,双方差额为47776.64元,系计提的应付十堰大章行管费。2武汉玉龙运贸有限公司29,301.9核对相符3武钢北湖农工商公司能源分公司463,174.65核对相符4武钢北湖农工商公司43,689.24账表款131元未记账、冲减福利费4087.4元。56月份工资30,159.11核对相符66月份社保8,966.87核对相符合计7,623,068.41（三）所有者权益：账面金额为9,462,412.13元，明细如下： 所有者权益明细表 单位：元序号单位 账面金额 清查情况1实收资本 10,000,000.00 2盈余公积1,902.623未分配利润 -539,490.49其中:本年未分配利润-556614.07元，见财务分析报告。合计 9,462,412.13三、职工社会保险费的计提及上交情况1、全民职工1人，通过武钢公司参保（养老保险缴费比例28%、医疗保险缴费比例10%、失业保险缴费比列3%、生育保险缴费比例0.7%、工伤保险缴费比例1.2%、补充医疗缴费比例4%），月缴费金额为1126.64元，北湖公司代收代缴。2、集体职工6人，其中：通过北湖公司统一参保的有6人（养老缴费比例28%、医疗保险缴费比例10%、失业保险缴费比例3%、生育缴费比例0.7%），月缴费金额为5679.11元，北湖公司代收代缴；通过锐新公司社保帐户参保的有5 人（养老缴费比例28%、医疗保险缴费比例10%、失业保险缴费比例3%、生育缴费比例0.7%、工伤保险缴费比例