小企业会计制度_数据及报表.xls

审审计计大大师师报报告告及及附附注注系系统统 提提示示 请请仔仔细细看看 新版本有有修修改改 如果你的Excel的安全性设置太高 阻止了宏的运行 或者你选择了禁止宏的运行 新版本的宏的 运行不不是是必须的 没有运行宏会导致自动刷新数据源无法运行 要要刷刷新新数数据据源源时时当当然然要要启启用用宏宏 如果因安安全全性性太太高高没有运行宏 请修改安全性 方法如下 请请仔仔细细看看 office2003 office2003 菜单 工具 T 宏 安全性 中 office2007 office2007 左上角 菜单 最下方 Excel选项 信任中心 信任中心设置 选选择择1 1 启用所有宏 选这个很方便 但如果宏不安全会有问题 当然我们的宏是安全的 选选择择2 2 禁用所有宏 但发出通知 选这个时Excel会在左上角会有一个提示 安全警告 宏已禁用 请点提 示旁边的 选项 启用此内容 本本系系统统的的宏宏是是安安全全的的 请请选选择择运运行行宏宏 为为何何新新版版本本增增加加了了可可以以不不运运行行宏宏的的功功能能 因因为为有有些些宏宏病病毒毒会会影影响响ExcelExcel的的一一些些功功能能 比比如如刚刚打打开开表表格格时时的的自自动动刷刷新新 数数据据源源会会用用到到ExcelExcel的的Workbook OpenWorkbook Open这这个个功功能能 而而宏宏病病通通常常会会破破坏坏Workbook OpenWorkbook Open这这个个功功能能 新新版版本本提提供供了了两两种种操操作作 模模式式 1 1 运运行行宏宏模模式式 其他功能同旧版本 新版本即便Workbook Open被破坏的情况下 只要在运行宏的情况下 也可以刷 新数据源 方法是 在数据源这个表格中点按钮 刷新数据 旧版本没有运行宏时 数据源这个表无法出现 当然就 无法刷新数据源 2 2 不不运运行行宏宏模模式式 由于这里的报表是用公式链接数据源来自动生成的 没有运行宏时公式还是可以运行的 另外 生 成WORD附注时用的是Word的域功能 也可以运行 所以只有需要刷新数据源时才需要运行宏 和旧版本不同的时 在 没有运行宏时 所有表格都是自动显示的 因而可以完成除刷新数据源之外的功能 新版本对Workbook Open的功能进行简化 即便Workbook Open被破坏的情况下 也可以实现想要的功能 只是少了 一个自动刷新数据源的功能 您可以点数据源表格上的按钮 刷新数据 来实现刷新数据 补补充充资资料料及及参参数数设设置置 所属期间 2009 1 12009 12 31所属年度 20092009年12月31日 会计师事务所 XXXX会计师事务所 审计机构地址 中国 绵阳市 注会1姓名 注会2姓名 审审计计意意见见无保留意见 报告编号 XX会审 2010 XX号报告日 二 一 年 月 日 被被审审计计单单位位信信息息 被审单位全称 小企业会计制度模板 被审单位简称 报告中用 公司简称 参数设置中 修改 0 附附注注表表格格标标题题设设置置 年年末末数数 期末数 提示 如果附注表格标题要用年号表示年末 数 请修改为2XXX年 比如年表是 2009年 如果附注表格上的标题中的 年末数 要用 年号来表示 请将左边单元格中的 年末数 修改为 2009年 年初数 修改为 2008年 本期数 修改为 2009 年 上期数 修改为 2008年 本期 数 也可以改为 本期发生额 年年初初数数 期初数 本本期期数数 本期发生额 上上期期数数 上期发生额 0 用用年年号号表表示示的的附附注注示示范范 报报表表是是20092009年年 项目20082008年年20092009年年 库存现金5 000 006 000 00 银行存款120 000 00233 333 00 其他货币资金10 000 0012 333 00 合计135 000 00251 666 00 用用文文字字表表示示期期间间的的附附注注示示范范 项目期期初初数数期期末末数数 库存现金5 000 006 000 00 银行存款120 000 00233 333 00 其他货币资金10 000 0012 333 00 合计135 000 00251 666 00 税款所属期间 2009年1月1日至2009年12月31日2009年12月31日 无保留意见 保留意见 否定意见 无法表示意见 税款所属期间 2009年1月1日至2009年12月31日 数数据据源源 提提示示 以以下下数数据据是是通通过过同同审审计计项项目目中中的的数数据据链链接接产产生生的的 点点 刷刷新新数数据据 按按钮钮可可以以刷刷新新数数据据 数数据据包包括括报报表表及及附附注注 点点 链链接接数数据据 可可以以链链审审计计大大师师产产生生的的报报告告及及附附注注相相关关 数数据据文文件件 你你可可以以根根据据需需要要将将数数据据用用公公式式连连接接到到审审计计报报告告 报报表表及及附附注注中中或或其其他他地地方方 从从8 8行行开开始始单单元元格格数数据据是是链链接接过过来来的的数数据据 不不能能有有合合并并单单元元格格 否否则则有有可可能能数数据据不不 正正确确 审计数据文件名 链接数据方法请见 倒数第二个表 使用说明 中的数据源说明 黄单元格 0被审单位名称 小企业会计制度模 板 审计机构 报表项目年初数 上年数 年末数 本年数 资产负债表 资产1001流动资产 00 资产负债表 资产1002 货币资金00 资产负债表 资产1003 短期投资00 资产负债表 资产1004 应收票据00 资产负债表 资产1005 应收股息00 资产负债表 资产1006 应收账款00 资产负债表 资产1007 其他应收款00 资产负债表 资产1008 预付账款00 资产负债表 资产1009 存货00 资产负债表 资产1010 待摊费用00 资产负债表 资产1011 一年内到期长期债券投资00 资产负债表 资产1012 其他流动资产00 资产负债表 资产1013流动资产合计5550 资产负债表 资产1014长期投资 00 资产负债表 资产1015 长期股权投资00 资产负债表 资产1016 长期债权投资00 资产负债表 资产1017 长期投资合计00 资产负债表 资产1018固定资产 00 资产负债表 资产1019 固定资产原价00 资产负债表 资产1020 减 累计折旧00 资产负债表 资产1021 固定资产净值00 资产负债表 资产1022 工程物资00 资产负债表 资产1023 在建工程00 资产负债表 资产1024 固定资产清理00 资产负债表 资产1025固定资产合计00 资产负债表 资产1026无形及其他资产 00 资产负债表 资产1027 无形资产00 资产负债表 资产1028 长期待摊费用00 资产负债表 资产1029 其他长期资产00 资产负债表 资产1030 无形及其他资产合计00 资产负债表 资产1031资产总计4440 刷刷新新数数据据 报表项目年初数 上年数 年末数 本年数 资产负债表 权益2001流动负债 00 资产负债表 权益2002 短期借款00 资产负债表 权益2003 应付票据00 资产负债表 权益2004 应付账款 00 资产负债表 权益2005 预收账款00 资产负债表 权益2006 应付工资00 资产负债表 权益2007 应付福利费00 资产负债表 权益2008 应付利润00 资产负债表 权益2009 应交税金00 资产负债表 权益2010 其他应交款00 资产负债表 权益2011 其他应付款00 资产负债表 权益2012 预提费用00 资产负债表 权益2013 一年内到期的长期负债00 资产负债表 权益2014 其他流动负债00 资产负债表 权益2015流动负债合计00 资产负债表 权益201600 资产负债表 权益2017长期负债 00 资产负债表 权益2018 长期借款00 资产负债表 权益2019 长期应付款00 资产负债表 权益2020 其他长期负债00 资产负债表 权益202100 资产负债表 权益2022长期负债合计00 资产负债表 权益2023负债合计00 资产负债表 权益202400 资产负债表 权益2025股东权益 00 资产负债表 权益2026 实收资本00 资产负债表 权益2027 资本公积00 资产负债表 权益2028 盈余公积00 资产负债表 权益2029 未分配利润00 资产负债表 权益2030股东权益合计00 资产负债表 权益2031 负债及股东权益总计00 报表项目年初数 上年数 年末数 本年数 利润表3001一 主营业务收入00 利润表3002 减 主营业务成本00 利润表3003 主营业务税金及附加00 利润表3004二 主营业务利润00 利润表3005 加 其他业务利润00 利润表3006 减 营业费用00 利润表3007 管理费用00 利润表3008 财务费用00 利润表3009三 营业利润00 利润表3010 加 投资收益00 利润表3011 营业外收入00 利润表3012 减 营业外支出00 利润表3013四 利润总额00 利润表3014 减 所得税00 利润表3015五 净利润 00 报表项目年初数 上年数 年末数 本年数 现金流量表4001 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 00 现金流量表4002 销售商品 提供劳务收到的现金00 现金流量表4003 收到的税费返还00 现金流量表4004 收到其他与经营活动有关的现金00 现金流量表4005 经营活动现金流入小计00 现金流量表4006 购买商品 接受劳务支付的现金00 现金流量表4007 支付给职工以及为职工支付的现金00 现金流量表4008 支付的各项税费00 现金流量表4009 支付其他与经营活动有关的现金00 现金流量表4010 经营活动现金流出小计00 现金流量表4011 经营活动产生的现金流量净额00 现金流量表4012 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 00 现金流量表4013 收回投资收到的现金00 现金流量表4014 取得投资收益收到的现金00 现金流量表4015 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额00 现金流量表4016 收到其他与投资活动有关的现金00 现金流量表4017 投资活动现金流入小计00 现金流量表4018 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金00 现金流量表4019 投资支付的现金00 现金流量表4020 支付其他与投资活动有关的现金00 现金流量表4021 投资活动现金流出小计00 现金流量表4022 投资活动产生的现金流量净额00 现金流量表4023 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 00 现金流量表4024 吸收投资收到的现金00 现金流量表4025 取得借款收到的现金00 现金流量表4026 收到其他与筹资 活动有关的现金 00 现金流量表4027 筹资活动现金 流入小计 00 现金流量表4028 偿还债务支付的 现金 00 现金流量表4029 分配股利 利润或偿付利息支付的现金00 现金流量表4030 支付其他与筹资活动有关的现金00 现金流量表4031 筹资活动现金流出小计00 现金流量表4032 筹资活动产生的现金流量净额00 现金流量表4033 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响00 现金流量表4034 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额00 附注以下是附注 货币资金1货币资金 货币资金3项目期初余额期末余额 货币资金4现金78 543 9045 615 33 货币资金5其中 人民币78 543 9045 615 33 货币资金6 美元 货币资金7 货币资金8银行存款3 132 471 541 252 465 66 货币资金9其中 人民币3 132 471 541 252 465 66 货币资金10 美元 货币资金11 货币资金12其他货币资金101 199 40 10 000 00 货币资金13101 199 40 10 000 00 货币资金14合 计3 312 214 841 288 080 99 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 短期投资1短期投资 短期投资3项 目年初数年末数 短期投资4投资余额跌价准备投资余额跌价准备 短期投资5股权投资 短期投资6其中 股票投资 短期投资7债券投资 短期投资8 1 国债投资 短期投资9 2 其他债券投资 短期投资10基金投资 短期投资11其他短期投资 短期投资12合 计 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应收票据1应收票据 应收票据3票据种类年初余额年末余额 应收票据4银行承兑汇票666 0077 00 应收票据5商业承兑汇票455 0056 00 应收票据6a1 003 00 应收票据7b2 004 00 应收票据8合计989 008 787 00 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应收股利1应收股利 应收股利3项目期初余额本期增加本期减少期末余额 应收股利4 应收股利5 应收股利6 应收股利7 应收股利8合计 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应收利息1应收利息 应收利息3项目期初余额本期增加本期减少期末余额 应收利息4 应收利息5 应收利息6 应收利息7 应收利息8合计 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应收账款1应收账款 应收账款3账龄期初余额期末余额 应收账款4金额比例坏账准备金额 应收账款51年以内666 0010 00 1 009 525 563 12 应收账款61 2年564 0020 00 2 0066 00 应收账款72 3年45 0030 00 3 0045 00 应收账款83年以上333 0040 00 4 00444 00 应收账款9合计56 00100 00 8 009 525 563 12 应收账款10前5名 这里只获取基本数据 格式等在报告系统中处理 应收账款11名称金额账龄 应收账款12A3 455 001 2年 应收账款13B45 001年以内 应收账款14C666 003 4年 应收账款15D455 445 001年以内 应收账款16E3 456 001年以内 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 其他应收款1其他应收款 其他应收款3账龄期初余额期末余额 其他应收款4金额比例坏账准备金额 其他应收款51年以内22 0010 00 1 0048 648 76 其他应收款61 2年33 0020 00 2 0055 00 其他应收款72 3年44 0030 00 3 0045 00 其他应收款83年以上55 0040 00 4 0055 00 其他应收款9合计8 989 00100 00 89 0038 648 76 其他应收款10前5名 这里只获取基本数据 格式等在报告系统中处理 其他应收款11名称金额账龄 其他应收款12A3 454 001 2年 其他应收款13B555 001年以内 其他应收款14C666 003 4年 其他应收款15D4 576 001年以内 其他应收款16E4 545 001年以内 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 预付账款1预付账款 预付账款3账龄期初余额期初余额期末余额期末余额 预付账款4账龄金额占总额比例 金额占总额比例 预付账款51年以内66 0010 00 727 540 0050 00 预付账款61 2年12 0020 00 34 0060 00 预付账款72 3年44 0030 00 34 0070 00 预付账款83年以上3 0040 00 44 0080 00 预付账款9合计5 656 00100 00 727 540 00100 00 预付账款10 预付账款11 预付账款12 预付账款13 预付账款14 预付账款15 预付账款16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 待摊费用1待摊费用 待摊费用3项目期初余额期末余额 待摊费用4待摊费用44 00 待摊费用5D21 0055 00 待摊费用6C25 0044 00 待摊费用7B29 0033 00 待摊费用8A33 0022 00 待摊费用9E37 0011 00 待摊费用10F41 005 00 待摊费用11合计34 545 00454 545 00 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 存货1存货 存货3项 目年初数年末数 存货4余额跌价准备余额跌价准备 存货5材料444 001 00444 007 00 存货6在途物资555 002 00555 008 00 存货7低值易耗品66 003 00666 009 00 存货8库存商品77 004 00777 0010 00 存货9在产品88 005 00888 0011 00 存货10其他存货4 309 006 00999 0012 00 存货11合 计5 528 00 2 438 00 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 长期投资 长期投资1长期投资 长期投资 长期投资 长期投资3项目期初余额本期增加本期减少期末余额 长期投资 长期投资4长期股权投资 长期投资 长期投资5 其中 对子公司的投资 长期投资 长期投资6 对其他企业投资 长期投资 长期投资7长期债权投资 长期投资 长期投资8 其中 国债投资 长期投资 长期投资9其他长期投资 长期投资 长期投资10合计 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 固定资产1固定资产 固定资产 固定资产 固定资产3项目期初余额本期增加本期减少期末余额 固定资产 固定资产4机器设备1 257 008 60179 961 6033 001 436 970 20 固定资产 固定资产5电子仪器256 560 65230 475 0044 00487 035 65 固定资产 固定资产6运输工具350 645 00345 004 00350 645 00 固定资产 固定资产7d55 0034 005 0056 00 固定资产 固定资产8f44 0055 0055 0066 00 固定资产 固定资产9a545 0045 0066 0076 00 固定资产 固定资产10合计1 864 214 25410 436 60 2 274 650 85 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 累计折旧1固定资产 累计折旧 固定资产 累计折旧3项目期初余额本期增加本期减少期末余额 固定资产 累计折旧4机器设备30 022 6162 177 155 0092 199 76 固定资产 累计折旧5电子仪器17 311 8376 002 124 0093 313 95 固定资产 累计折旧6运输工具27 259 8027 259 9933 0054 519 79 固定资产 累计折旧7A45 0045 00434 0034 00 固定资产 累计折旧8D55 005 556 00564 0044 00 固定资产 累计折旧9R44 0057 0055 0055 00 固定资产 累计折旧10合计74 594 24165 439 26677 00240 033 50 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 固定资产净值 1固定资产 固定资产净值 固定资产 固定资产净值 3项目期初余额期末余额 固定资产 固定资产净值 4 固定资产 固定资产净值 5 固定资产 固定资产净值 6 固定资产 固定资产净值 7 固定资产 固定资产净值 8 固定资产 固定资产净值 9 固定资产 固定资产净值 10 固定资产 固定资产净值 11合计 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况1固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况3项目 本年出售固定资产 本年出售固定资产 抵押和担保固定资产 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况4 原值 净值 原值 净值 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况5 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况6 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况7 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况8 固定资产 固定资产出售 抵押或担保等情况9合计0000 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 融资租赁租入固定资产1固定资产 融资租赁租入固定资产 固定资产 融资租赁租入固定资产3项目 原值 净值 固定资产 融资租赁租入固定资产4 固定资产 融资租赁租入固定资产5 固定资产 融资租赁租入固定资产6 固定资产 融资租赁租入固定资产7 固定资产 融资租赁租入固定资产8合计00 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产1固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产3 项目提足折旧在用部分原值 暂时闲置部分原值 本年报废固定资产 本年报废固定资产 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产4 项目提足折旧在用部分原值 暂时闲置部分原值 原值 净值 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产5 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产6 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产7 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产8 固定资产 已提足折旧尚在使用 暂时闲置 本年报废的固定资产9 合计0000 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 在建工程1在建工程 在建工程3 工程名称预算数工程投入占预算比例 年初数 在建工程4余额其中 利息资本化金额 在建工程5 合计 在建工程6 高温房 在建工程7 在建工程8 在建工程9 在建工程10 在建工程11 在建工程12 在建工程13 在建工程14 在建工程15 在建工程16 工程名称本年减少年末数 在建工程17本年转入固 定资产额 其他减少额 余额其中 利息资本化金额 在建工程18 合计 在建工程19 高温房 在建工程20 在建工程21 在建工程22 在建工程23 在建工程24 在建工程25 在建工程26 在建工程27 在建工程28 29 30 工程物资1工程物资 工程物资3 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 工程物资4 高温房 工程物资5 工程物资6 工程物资7 工程物资8 合计 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 无形资产1无形资产 无形资产3 项 目实际成本年初数本年增加数 无形资产4余额减值准备 无形资产5 合计 无形资产6 其中 无形资产7 无形资产8 无形资产9 无形资产10 无形资产11 无形资产12 无形资产13 无形资产14 无形资产15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 短期借款1短期借款 短期借款3 项目期初余额期末余额 短期借款4 借款类别 短期借款5 信用借款1 005 00 短期借款6 抵押借款2 006 00 短期借款7 保证借款3 007 00 短期借款8 质押借款4 008 00 短期借款9 合计9 090 0090 00 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应付票据1应付票据 应付票据3 项目期末余额期初余额 应付票据4 应付票据5 应付票据6 应付票据7 应付票据8 合计 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应付账款1应付账款 应付账款3 项目期初余额期末余额 应付账款4 金额5 502 160 592 885 820 16 应付账款5 前5名 这里只获取基本数据 格式等在报告系统中处理 应付账款6 名称金额账龄比例 应付账款7 A1 001 2年0 00 应付账款8 C343 410 001年以内11 90 应付账款9 S19 003 4年0 00 应付账款10 D28 001年以内0 00 应付账款11 B37 001年以内0 00 1211 90 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 预收账款1预收账款 预收账款3 项目期初余额期末余额 预收账款4金额1 766 965 001 110 300 00 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 其他应付款1其他应付款 其他应付款3 项目期初余额期末余额 其他应付款4 金额687 707 94581 690 65 其他应付款5 前5名 这里只获取基本数据 格式等在报告系统中处理 其他应付款6 名称金额账龄比例 其他应付款7 A56 001 2年0 01 其他应付款8 B8 787 001年以内1 51 其他应付款9 C45 003 4年0 01 其他应付款10 D45 001年以内0 01 其他应付款11 E7 679 001年以内1 32 122 86 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应付工资1应付工资 应付工资3 项目期初余额期末余额 应付工资4 应付工资5 应付工资6 应付工资7 应付工资8 合计 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 应交税金1应交税金 应交税金3 税 种适用税率期初余额年末余额 应交税金4 应交增值税100 74 470 42615 513 26 应交税金5 应交所得税200 41 920 9819 643 64 应交税金6 应交城市维护建设税300 5 101 4611 890 69 应交税金7 应交车船使用税400 200 00 305 00 应交税金8 应交个人所得税500 776 501 495 55 应交税金9 交通费附加600 3 780 713 780 71 应交税金10 a700 9 0011 00 应交税金11 b800 10 0012 00 应交税金12 合计 125 850 07652 018 85 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 预提费用1预提费用 预提费用3 费用类别年初余额年末余额计提依据 预提费用4 租金 117 628 50 预提费用5 预提费用6 预提费用7 预提费用8 预提费用9 预提费用10 预提费用11 合计 117 628 50 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 长期借款1长期借款 长期借款3 借款类别年初余额年末余额 长期借款4 信用借款 长期借款5 抵押借款 长期借款6 保证借款 长期借款7 质押借款 长期借款8 长期借款9 合计 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 实收资本1实收资本 实收资本3 投资者名称年初余额本年增加本年减少 实收资本4投资金额所占比例 实收资本5 AAB股份有限7 000 000 0047 00 7 0016 00 实收资本6 AAA股份有限6 000 000 0040 00 8 0017 00 实收资本7 个人股2 000 000 0013 00 9 0018 00 实收资本8 a1 000 00 10 0019 00 实收资本9 b2 000 00 11 0020 00 实收资本10 c3 000 00 12 0021 00 实收资本11 v4 000 00 13 0022 00 实收资本12 f5 000 00 14 0023 00 实收资本13 其他6 000 00 15 0024 00 实收资本14 合计15 000 000 00100 00 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 资本公积1资本公积 资本公积3 项 目年初余额本年增加本年减少年末余额 资本公积4 资本溢价12 745 746 0012 0012 745 74 资本公积5 接受现金捐赠2 000 007 0013 002 000 00 资本公积6 其他1 0062 327 2114 0062 327 21 资本公积7 a2 008 0015 0019 00 资本公积8 b3 009 0016 0020 00 资本公积9 资产评估增值准备4 0010 0017 0021 00 资本公积10 其他资本公积5 0011 0018 0022 00 资本公积11 合计14 745 7462 327 21 77 072 95 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 盈余公积1盈余公积 盈余公积3 项 目年初余额本年增加本年减少年末余额 盈余公积4 法定盈余公积232 380 729 743 39242 124 11 盈余公积5 法定公益金116 190 354 871 69121 062 04 盈余公积6 盈余公积7 盈余公积8 盈余公积9 盈余公积10 盈余公积11 合计348 571 0714 615 08 363 186 15 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 未分配利润1未分配利润 未分配利润3 项目期末余额 未分配利润4 本年净利润1 00 未分配利润5 加 期初未分配利润2 00 未分配利润6 其他转入3 00 未分配利润7 减 提取盈余公积4 00 未分配利润8 应付投资者利润5 00 未分配利润9 其他6 00 未分配利润10 期末未分配利润7 00 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 主营业务收入及成本1主营业务收入及成本 主营业务收入及成本3 项 目主营业务收入主营业务收入主营业务成本主营业务成本 主营业务收入及成本4本年数上年数本年数上年数 主营业务收入及成本5 s1 009 0017 0025 00 主营业务收入及成本6 d2 0010 0018 0026 00 主营业务收入及成本7 f3 0011 0019 0027 00 主营业务收入及成本8 g4 0012 0020 0028 00 主营业务收入及成本9 h5 0013 0021 0029 00 主营业务收入及成本10 j6 0014 0022 0030 00 主营业务收入及成本11 k7 0015 0023 0031 00 主营业务收入及成本12 其他8 0016 0024 0032 00 主营业务收入及成本13 合计8 989 0098 009 0089 00 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 主营业务税金及附加1主营业务税金及附加 主营业务税金及附加3 项目本期发生额上期发生额 主营业务税金及附加4 产品销售税金及附加1 007 00 主营业务税金及附加5 a2 008 00 主营业务税金及附加6 b3 009 00 主营业务税金及附加7 消费税4 0010 00 主营业务税金及附加8 c5 0011 00 主营业务税金及附加9 d6 0012 00 主营业务税金及附加10 合计777 00888 00 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 其他业务利润1其他业务利润 其他业务利润3 项 目 其他业务收入其他业务支出 其他业务利润4 项 目 本年数上年数本年数上年数 其他业务利润5 材料出售1 006 0011 0016 00 其他业务利润6 其他2 007 0012 0017 00 其他业务利润7 a3 008 0013 0018 00 其他业务利润8 b4 009 0014 0019 00 其他业务利润9 c5 0010 0015 0020 00 其他业务利润10 合计909 0090 0090 00676 00 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 营业费用1营业费用 营业费用3 项目本期发生额上期发生额 营业费用4 工资及福利费416 081 421 00 营业费用5 办公费29 885 962 00 营业费用6 运输装卸费401 755 573 00 营业费用7 会议费112 060 004 00 营业费用8 广告宣传费160 242 005 00 营业费用9 其他6 435 155 076 00 营业费用10 合计7 555 180 02900 00 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 管理费用1管理费用 管理费用3 项目本期发生额上期发生额 管理费用4 工资及福利费11 001 00 管理费用5 折旧22 002 00 管理费用6 修理费33 003 00 管理费用7 办公费44 004 00 管理费用8 水电费55 005 00 管理费用9 差旅费66 006 00 管理费用10 会议费77 007 00 管理费用11 低值易耗品摊销88 008 00 管理费用12 其他99 009 00 管理费用13 合计110 0010 00 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 财务费用1财务费用 财务费用3 项目本年数上年数 财务费用4 利息支出1 008 00 财务费用5 减 利息收入2 009 00 财务费用6 汇兑损失3 0010 00 财务费用7 减 汇兑收益4 0011 00 财务费用8 现金折扣5 0012 00 财务费用9 手续费支出6 0013 00 财务费用10 a7 0014 00 财务费用11 合计56 0056 00 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 营业外收入1营业外收入 营业外收入3 主要项目类别本期发生额上期发生额 营业外收入4营业外收入69 265 007 00 营业外收入5a1 008 00 营业外收入6s2 009 00 营业外收入7d3 0010 00 营业外收入8f4 0011 00 营业外收入9g5 0012 00 营业外收入10k6 0013 00 营业外收入11合计69 265 005 656 00 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 营业外支出1营业外支出 营业外支出3 主要项目类别本期发生额上期发生额 营业外支出4 营业外支出8 929 347 00 营业外支出5 w1 008 00 营业外支出6 e2 009 00 营业外支出7 r3 0010 00 营业外支出8 t4 0011 00 营业外支出9 u5 0012 00 营业外支出10 o6 0013 00 营业外支出11 合计8 929 348 787 00 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 XXXX会计师事务所 审计期间 2009 1 12009 12 31 链链接接数数据据 数数据据源源 提提示示 以以下下数数据据是是通通过过同同审审计计项项目目中中的的数数据据链链接接产产生生的的 点点 刷刷新新数数据据 按按钮钮可可以以刷刷新新数数据据 数数据据包包括括报报表表及及附附注注 点点 链链接接数数据据 可可以以链链审审计计大大师师产产生生的的报报告告及及附附注注相相关关 数数据据文文件件 你你可可以以根根据据需需要要将将数数据据用用公公式式连连接接到到审审计计报报告告 报报表表及及附附注注中中或或其其他他地地方方 从从8 8行行开开始始单单元元格格数数据据是是链链接接过过来来的的数数据据 不不能能有有合合并并单单元元格格 否否则则有有可可能能数数据据不不 正正确确 链接数据方法请见 倒数第二个表 使用说明 中的数据源说明 黄单元格 比例坏账准备 50 00 5 00 60 00 6 00 70 00 7 00 80 00 8 00 100 00 8 00 比例合计 0 04 463 067 00 0 00 0 01 4 78 0 04 4 86 比例坏账准备 50 00 5 00 60 00 6 00 70 00 7 00 80 00 8 00 100 00 89 00 比例合计 8 94 13 796 00 1 44 1 72 11 84 11 76 35 70 超过3年的存货 年初净值年末净值 443 00437 00 553 00547 00 63 00657 00 73 00767 00 83 00877 00 4 303 00987 00 5 528 00 2 438 00 固定资产 固定资产净值 1 789 620 01244 997 34 677 002 034 617 35 本年报废固定资产 净损失 0 本年增加 减值准备 减值准备资金来源 本年转出数本年摊销数年末数 余额减值准备 合计 343 495 00 合计 16 612 00 年末余额 投资金额所占比例 7 000 000 000 00 6 000 000 000 00 2 000 000 000 00 25 000 00 26 000 00 27 000 00 28 000 00 29 000 00 30 000 00 15 000 000 00100 00 变动原因 依据 23 00 24 00 25 00 26 00 27 00 28 00 29 00 变动原因 依据 其他业务利润 本年数上年数 21 0026 00 22 0027 00 23 0028 00 24 0029 00 25 0030 00 78 0067 00 XXXX会计师事务所 地址 Add XX市XX区XX路173号XXXX三楼XXX室 电话 Tel 0816 1234567 26287689 传真 Fax 0816 29677141 E mail XXX 邮编 P C 621000 审审 计计 报报 告告 XX会审 2010 XX号 小企业会计制度模板全体股东 我们审计了后附的小企业会计制度模板 以下简称公司简称 参数设置中修改 财务报 表 包括2009年12月31日的资产负债表 2009年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是是公司简称 参数设置中修改 管理层的责任 这种责任包括 1 按照企业会计准则和小企业会计制度的规定编制财务报表 并使其实现公允反映 2 设计 执行和维护必要的内部控制 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报 二 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制相关的内 部控制 以设计恰当的审计程序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 以及评价财务报表的总体列 报 我们相信 我们获取的审计证据是充分 适当的 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 我们认为 小企业会计制度模板财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和小企业会 计制度的规定编制 公允反映了小企业会计制度模板2009年12月31日的财务状况以及2009年 度的经营成果和现金流量 XXXX会计师事务所 中国注册会计师 签名并盖章 中国注册会计师 盖章 签名并盖章 中国 绵阳市二 一 年 月 日 附件一 资资产产负负债债表表 会小企01表 编制单位 小企业会计制度模板2009年12月31日单位 元 资资 产产行行次次期期初初余余额额期期末末余余额额负负债债及及所所有有者者权权益益行行次次期期初初余余额额期期末末余余额额 流流动动资资产产 流流动动负负债债 货币资金1 短期借款28 短期投资2 应付票据29 应收票据3 应付账款 30 应收股息4 预收账款31 应收账款5 应付工资32 其他应收款6 应付福利费33 预付账款7 应付利润34 存货8 应交税金35 待摊费用9 其他应交款36 一年内到期长期债券投资10 其他应付款37 其他流动资产11 预提费用38 流流动动资资产产合合计计12555 00 一年内到期的长期负债39 长长期期投投资资 其他流动负债40 长期股权投资13 流流动动负负债债合合计计41 长期债权投资14 长长期期投投资资合合计计15 长长期期负负债债 固固定定资资产产 长期借款42 固定资产原价16 长期应付款43 减