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文档简介

关联方界定流程+关联交易询价流程31 关联方界定流程关联方界定流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1收集信息2确定交易对象3调查核实交易对象的背景4提交年度关联方声明5编制关联方名单6界定关联方1财务部检查信息是否真实、全面、无漏项关联交易管理办法2财务部审核审批检查交易对象的确定是否按规定程序报批关联交易管理办法3财务部审核检查是否在交易行为发生之前进行背景调查关联交易管理办法4股东、债权人董事、监事高级管理人员及关键岗位管理人员检查年度关联声明是否按规定要求进行填写关联交易管理办法5财务部法务部审核审批检查关联方名单是否是依据年度关联方声明和股权结构图编制的关联交易管理办法6董事会财务部检查关联方界定是否按规定进行审核审批关联交易管理办法32 关联交易询价流程关联交易询价流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度7确定交易合同价格6商讨定价原则和定价水平5确定成交关联方4发出询价通知书3确定被询价的关联对象2搜集相关关联交易价格信息1组织成立询价小组1财务部检查询价小组成员中是否包含相关专家关联交易询价制度2财务部关联方检查信息是否全面、真实、完整关联交易询价制度3财务部审核审批检查被询价关联对象是否按规定进行审核审批关联交易询价制度4财务部关联方检查询价通知书格式是否符合相关规定要求关联交易询价制度5财务部法务部审核审批检查成交关联方是否为关联交易的最优交易方；检查成交关联方是否按规定报批关联交易询价制度6财务部法务部检查定价原则是否符合相关规定；定价水平是否为最优关联交易询价制度
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