中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲.doc

中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲（征求意见稿）编写说明根据中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织风险管理专家编写了本大纲，并通过认证委员会专家委员会审阅。本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和技能。本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。本大纲包括银行风险管理基础、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、其他主要风险的管理、监管要求与市场约束等六个部分。大纲从银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对银行风险管理的监管要求和市场约束做了要求。本大纲在编写过程中得到了中国银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎社会各界批评指正。电子邮箱：电话66553352 中国银行业从业人员资格认证办公室二六年八月八日1 银行风险管理基础（15%）1.1 银行风险管理的基本概念1.1.1风险与风险管理 风险、损失与收益 风险管理与银行经营 银行风险管理的发展1.1.2银行风险的基本种类 信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险 战略风险1.1.3银行风险管理主要方法 风险分散 风险对冲 风险转移 风险规避 风险补偿1.1.4银行风险与资本 资本的作用 会计资本 监管资本与资本充足率 经济资本及其应用1.2 银行风险管理基本架构1.2.1银行风险管理环境 公司治理 内部控制 风险文化 管理战略1.2.2银行风险管理组织 董事会及其专门委员会 监事会 高级管理层 风险管理部门 其他风险控制部门1.2.3银行风险管理流程 风险识别 风险计量 风险监测 风险控制1.2.4银行风险管理信息系统 数据收集 数据处理 信息传递 信息系统安全管理2 信用风险管理（30%）2.1 信用风险识别2.1.1单一客户风险识别 单一客户识别与分类 财务状况和现金流分析 非财务因素分析 担保分析2.1.2集团客户风险识别 集团客户识别与分类 集团客户风险特征 关联交易 财务状况和现金流分析 非财务因素分析2.1.3个人类客户风险识别 个人类客户识别与分类 客户分类及风险分析 产品分类及风险分析2.1.4组合风险识别 宏观经济因素 行业风险 区域风险 风险分散与违约相关性2.2 信用风险评估与计量2.2.1客户信用评级 违约风险与违约概率 评级体系 专家判断法 信用评分法 模型法2.2.2债项评级 信贷资产风险分类 违约损失率、预期损失与非预期损失 内部评级法下的债项评级2.2.3压力测试 压力测试主要方法 压力测试运用2.2.4基本模型 信用风险模型技术 信用风险模型运用 主要信用风险模型特征 信用风险模型的检验与实施2.3 信用风险监测与报告2.3.1风险监测对象 客户风险监测 组合风险监测2.3.2风险监测主要指标 不良资产率和不良贷款率 预期损失率 单一客户授信集中度 贷款风险迁徙 不良贷款拨备覆盖率 贷款准备充足率2.3.3风险预警 风险预警程序和主要方法 行业风险预警 区域风险预警 客户风险预警2.3.4风险报告 报告职责和路径 报告种类及主要内容2.4 信用风险控制2.4.1控制方法 授权管理 额度授信 流程控制 风险定价 不良贷款管理 业务考核与评价2.4.2限额管理 单一客户风险限额 集团客户风险限额 国家和地区风险限额 组合风险限额2.4.3信用风险组合管理 贷款重组 贷款转让 资产证券化 信用衍生品 经济资本配置3 市场风险管理（20%）3.1市场风险识别3.1.1 账户划分 交易账户和银行账户 交易账户风险特征 银行账户风险特征3.1.2市场风险来源 利率风险 汇率风险 股票风险 商品风险3.1.3主要交易产品风险特征 即期 远期 期权 其他衍生产品3.2 市场风险计量与监测3.2.1基本概念 名义价值 公允价值 敞口 久期 收益率曲线 波动性 正态分布、方差、标准差、相关系数 投资组合3.2.2 VaR方法 VaR方法基本原理 计算VaR值的相关参数选择：置信度、持有期 计算VaR值的基本方法：方差-协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法3.2.3其他计量方法 敏感性分析：缺口分析、久期分析和外汇敞口分析 情景分析 压力测试3.2.4 市场风险监测 市值重估:盯市、盯模 事后检验 风险报告3.3 市场风险控制3.3.1市场风险控制框架 流程 岗位设置及职责约束 报告路径和频度 报告种类和主要内容3.3.2市场风险控制手段和工具 限额管理: 交易性限额、风险限额与止损限额、超限额 金融衍生品与风险对冲 经济资本配置4 操作风险管理（15%）4.1 操作风险识别4.1.1 人员 内部欺诈 失职违规 知识/技能匮乏 核心雇员流失 违反用工法4.1.2 流程 财务/会计错误 文件/合同缺陷 产品设计缺陷 错误监控/报告 结算/支付错误 交易/定价错误4.1.3系统 数据/信息质量 违反系统安全规定 系统设计/开发的战略风险 系统稳定性、兼容性、适宜性4.1.4外部事件 外部欺诈/盗窃 洗钱 政治风险 监管规定 业务外包 自然灾害 恐怖威胁4.2 操作风险评估与计量4.2.1风险评估要素 内部操作风险损失事件数据 外部数据 业务环境和内部控制因素4.2.2风险评估方法 自我评估法 计分法 情景分析4.2.3风险资本计量 基本指标法 标准法 高级计量法4.3 操作风险监测与报告4.3.1风险监测 风险诱因/环节 关键风险指标 风险地图 因果分析模型4.3.2风险报告程序 岗位设置及职责 报告路径4.3.3风险报告内容 风险状况 重大损失事件 成因与对策 操作风险资本水平4.4 操作风险控制4.4.1风险控制环境 公司治理与内部控制 职业操守 信息系统4.4.2产品线控制 公司金融业务 零售业务 支付与结算 资金业务 代理业务4.4.3风险转嫁 保险 业务外包5 其他主要风险的管理（10%）5.1 流动性风险管理5.1.1流动性风险识别 资产负债期限结构 币种结构 分布结构5.1.2流动性风险计量 缺口分析 现金流分析 久期分析5.1.3流动性风险控制 压力测试 情景分析5.2 国家风险管理5.2.1国家风险的定义和产生原因5.2.2国家风险评价方法5.2.3国家风险管理方法5.3 声誉风险管理5.3.1声誉风险的定义5.3.2声誉风险管理的作用5.3.3声誉风险管理的基本做法5.4 法律风险管理5.4.1法律风险的定义5.4.2法律风险管理的作用5.4.3 法律风险管理的基本做法5.5 战略风险管理5.5.1战略风险的定义5.5.2战略风险管理的作用5.5.3 战略风险管理的基本做法6 监管要求与市场约束（10%）6.1 监管要求6.1.1风险监管内容 风险监管目标和原则 风险监管指标体系 风险监管的内容和要素6.1.2风险监管方法 资本约束 市场准