产品培训讲义-集中支付系统PPT课件

1 用友安易产品介绍指标与支付管理系统 A 研发中心邓志辉03年09月16日 2 目录 1 金财工程体系结构2 指标管理系统3 国库集中支付4 拨款管理系统5 报账管理系统 3 金财工程体系结构 1 政府的组织结构 2 财政资金支出的改革 3 国库单一账户体系 4 金财工程整体架构 5 确认财政的业务模式 6 如何配置软件模块 4 1 政府的组织结构 5 2 传统模式下的财政资金支出 6 2 传统模式下财政资金支出的弊端 账户过多 摸不清家底资金使用效率低资金支付时间过长资金分散 不利于重点项目的建设对资金的使用缺少监督机制容易发生资金截留 挪用情况为产生腐败的提供了温床 7 3 国库单一账户体系 国库单一账户体系 国库单一账户 预算支出 预算收入 财政专户 预算外 支付机构账册 8 3 财政资金支出改革的方向 账户规范国库集中支付会计集中核算 4 金财工程整体架构 10 5 确认财政的业务模式 1 确定财政支出的形式 国库集中支付非国库集中支付两种形式并存2 确定会计核算的模式 集中会计核算分散会计核算两种模式并存 11 6 如何配置软件模块 国库集中支付 会计非集中核算财政单位 总预算会计 电子报表系统 行业汇总报表系统 出纳管理系统 指标管理系统 财政版 国库集中支付系统 财政版 拨款管理系统 工资统发系统 部门预算系统 资金管理系统 政府采购系统 主管单位 行业汇总报表系统 指标管理系统 主管单位版 国库集中支付系统 主管单位版 基层预算单位 行政事业单位会计核算系统 电子报表系统 固定资产系统 工资管理系统 指标管理系统 单位版 国库集中支付系统 单位版 全面预算管理系统 12 6 如何配置软件模块 续 国库集中支付 会计集中核算财政单位 总预算会计 电子报表系统 行业汇总报表系统 出纳管理系统 指标管理系统 财政版 国库集中支付系统 财政版 拨款管理系统 工资统发系统 行政事业单位会计核算系统 电子报表系统 固定资产系统 部门预算系统 资金管理系统 政府采购系统 全面预算管理系统 主管单位 行业汇总报表系统 指标管理系统 主管单位版 国库集中支付系统 主管单位版 基层预算单位 指标管理系统 单位版 国库集中支付系统 单位版 13 6 如何配置软件模块 续 非国库集中支付 资金收付中心 会计集中核算模式财政单位 总预算会计 电子报表系统 行业汇总报表系统 出纳管理系统 指标管理系统 财政版 报账管理系统 财政版 拨款管理系统 工资统发系统 行政事业单位会计核算系统 电子报表系统 固定资产系统 部门预算系统 资金管理系统 政府采购系统 全面预算管理系统 主管单位 行业汇总报表系统 指标管理系统 主管单位版 报账管理系统 主管单位版 基层预算单位 指标管理系统 单位版 报账管理系统 单位版 14 非国库集中支付 资金收付中心 会计非集中核算模式财政单位 总预算会计 电子报表系统 行业汇总报表系统 出纳管理系统 指标管理系统 财政版 拨款管理系统 工资统发系统 行政事业单位会计核算系统 电子报表系统 固定资产系统 部门预算系统 资金管理系统 政府采购系统 全面预算管理系统 主管单位 行业汇总报表系统 指标管理系统 主管单位版 报账管理系统 主管单位版 基层预算单位 指标管理系统 单位版 报账管理系统 单位版 15 1 金财工程体系结构2 指标管理系统3 国库集中支付4 拨款管理系统5 报账管理系统 目录 16 1 指标管理系统流程 17 2 指标管理系统的特点 指标管理原件 证据 的保留 各级审批 销审 记录的保留和方便查阅 将明细指标分成是否直接拨付两类 将分月用款计划划分为财政直接支付 财政授权支付 拨款 财政报账 单位报账五种 基层预算单位填报分月用款计划的同时 财政和主管单位可以代替基层预算单位填报分月用款计划 18 3 V2 0指标管理系统特征 自定义审批流程 支持移动设备的审批 基层单位公用上级单位的明细指标和分月用款计划 从总指标 明细指标 分月用款计划所对应的预算科目 经费类型 可以逐渐细分 分月用款计划 明细指标的账务处理 与部门预算 政府采购 工资统发 用友安易 其他公司 的接口 灵活的预警机制 操作方便性方面将大大提高 19 1 金财工程体系结构2 指标管理系统3 国库集中支付4 拨款管理系统5 报账管理系统 目录 20 1 直接支付流程 21 2 授权支付流程 22 3 集中支付系统的特点 与指标系统紧密相连 并受指标系统的余额控制 支持直接支付与授权支付两种业务模式 基层预算单位 主管单位 财政报账大厅工作人员等均可以为基层预算单位开直接支付凭证 但各单位开据的直接支付凭证审批流程不同 对支付凭证审批记录的查询 支付凭证可以直接生成国库和支付中心的会计凭证 提供银行数据的导入接口 23 4 V2 0集中支付系统的特点 加强与指标系统的衔接 在制作拨款凭证时 可以查看指标的余额 支持支付凭证审批流程自定义 过程转移流程和条件转移流程 而不必层层审批 操作方便性方面将大大提高 24 1 金财工程体系结构2 指标管理系统3 国库集中支付4 拨款管理系统5 报账管理系统 目录 25 1 直接拨付流程 26 2 财政拨款流程 27 3 拨款系统的特点 注意直接拨付和财政拨款的差别 通过附件的录入和查询来实现拨款原件的电子化保存和查询 拨款单拨款类型可以根据实际业务自由定义和修改 拨款单的冲红可以通过录入红字拨款单和定义 拨款冲红 这种拨款类型两种方法来完成 拨款审批记录的查询 28 4 V2 0拨款系统的特点 与资金管理系统连用 动态查询各资金账户的余额 并对拨款业务进行动态控制 与财政单位和预算单位的账务和出纳系统相联 利用银行存款和现金科目的余额动态控制拨款业务 拨款系统单独使用 即支持没有分月用款计划的拨款业务 与指标管理系统联用 支持预拨业务 即在没有分月用款计划的前提下 先进行拨款 后补分月用款计划 与指标管理系统联用 动态查询分月用款计划的可用余额 与指标管理系统联用时 基层预算单位公用其上级预算单位的分月用款计划 但会计核算的主体为基层预算单位 支持拨款单审批流程自定义 过程转移流程和条件转移流程 拨款管理系统与银行清算系统的连用 提供银行对账 资金预测等业务等 29 1 金财工程体系结构2 指标管理系统3 国库集中支付4 拨款管理系统5 报账管理系统 目录 30 1 报账业务流程 31 3 报账系统的特点 报账单位预留印鉴管理 报账员每笔报账限额管理 根据系统设置 报账和账务核算时项目 部门和往来辅助核算的任意选择 基层预算单位 主管单位 财政报账大厅工作人员等均可以为基层预算单位开报账单 但各单位开据的报账单审批流程不同 对报账单审批记录的查询 通过附件的录入和查询来实现报账原件的电子化保存和查询 报账单报账类型可以根据实际业务自由定义和修改 报账单的冲红可以通过录入红字报账单和定义 报账冲红 这种报账类型两种方法来完成 32 4 V2 0报账系统的特点 与单位的资金管理系统相联 利用单位的资金账户余额动态控制与管理报账 与单位的资金管理系统相联 动态查询单位资金账户上的可用余额 与单位的账务和出纳系统相联 利用银行存款和现金科目的余额动态控制报账业务 报账系统单独使用 即支持没有分月用款计划的报账业务 与指标管理系统联用 动态