苏大货币银行学课件 第五章 商业银行制

,Money and Banking货币银行学,第五章,商业银行,Money and Banking,第一节,商业银行起源与组织形式,一、商业银行的起源与发展1.概念：以经营存、放款为主要业务，并以盈利性、安全性、流动性为主要经营原则的信用机构。判断一家银行是不是商业银行，不能从名称上去区分它，而要从它的业务上去区分。2.在中国古代，“银行”一词就已经出现了，当时，人们习惯于将各种工商贸机构称为“行”或“行业”，同时，由于白银作为贵金属已经占据了货币的地位，因此，“银行”一般可解释为专门从事银钱业务的经营机构。当代银行一词是随西方银行对中国的入侵而引入中国的，在西方，英语中的“Bank”的原意是储钱柜，英文“Bank”来自于意大利文的“Banca”,其愿意是指商业交易中所用的长条凳和长条桌子。2,3,Money and Banking,银行起源于铸币兑换业,中世纪的威尼斯，由于地理特殊，是当时著名的贸易中心。各地乃至各国的商人，带着不同的铸币云集威尼斯，为了实现交易，他们必须将铸币进行兑换，由此出现了专门获取兑换手续费的商人货币兑换商。,随着交易的进一步发展，交易的范围和规模日益扩大，货币的收付数量也日益增加。来自不同国家的商人，为了避免长途携带货币和保存货币可能遭受的风险，于是委托当地的货币兑换商保存，并委托其办理支付和汇兑。由于货币兑换商经常保管大量货币和代商人办理支付、汇兑，因此，手中集中了大量货币资金这是他们从事存放款业务的基础。于是货币兑换商逐渐开始从事信用业务活动，银行的萌芽开始出现。,4,Money and Banking,发展的主要轨迹如下：商品交易的扩展货币兑换要求货币兑换商（专门从事货币兑换以收取手续费为目的的商人）货币兑换商业务的扩展货币经营业（专门从事货币兑换、存储、保管、收付、汇兑以及货币差额的平衡和往来帐款登记的行业）银行。,最能体现银行本质特征的是信用业务的产生与发展。货币经营业虽然已经具备了银行业的初始特征，但并不具备银行业的本质特征提供信用业务服务，因此，货币经营业并不是银行业。随着商业贸易的进一步发展，货币经营业聚集的货币资财日益增多，形成了他们开展存放款业务的基础，当存放款业务逐渐成为主要业务时，货币经营业就转化为办理存款、放款、结算、汇兑等业务的“银行业”了。金融史关于最早的银行，一般认为：首先出现在中世纪的意大利。据考证：近代银行的先驱是公园1580年在意大利威尼斯成立的威尼斯银行。12世纪末，银行由意大利传播到欧洲国家的一些城市，当时银行的主要业务是存款、放款、汇兑三项内容。,5,Money and Banking,17世纪，随着资本主义经济的发展，近代银行的雏形已经形成。虽然银行业已经具备了银行的某些本质特征，但它并不等于现代银行。因为：第一，银行业的生存基础还不是社会化大生产方式；第二，银行业放款的对象还主要是政府和封建贵族；第三，银行业的放款带有明显的高利贷性质；第四，银行业提供的信用还不利于社会再生产过程。在资本主义生产方式建立最早的国家英国，其当时的银行业提供的也是高利贷，年平均利率在2030%之间，如此高的利息率，不利于资本主义工商业的发展。,6,Money and Banking资本主义商业银行的产生基本上通过两个途径：一是由旧的高利贷银行逐渐适应新的生产关系转变而来的；二是根据资本主义经济发展的需要，依照资本主义的公司制原则，采用公司形式组建或创立的。其中后者是主要的形式。这一建立资本主义商业银行的历史过程，在最早形成资本主义制度的英国，表现得尤为明显。1694年，在英国政府的支持下，建立了历史上第一家股份制的商业银行英格兰银行。它的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会经济信用领域垄断地位的结束，同时，标志着资本主义现代银行制度开始形成，以及商业银行的产生。从这个意义上说，英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。继英格兰银行之后，欧洲各资本主义国家都相,继成立了商业银行。从此，商业银行在世界范围内开始普及。,7,Money and Banking,二、商业银行的组织形式,1.单元银行制度（单一银行，独家银行）指银行业务完全由一个独立的银行机构经营，不设或不允许设立分支机构的银行组织制度，即所谓的“一行一店”。,单一银行制度的优点是地方性强，经营自主灵活，便于鼓励竞争，也可避免大银行吞并小银行，限制银行垄断。缺点：限制了商业银行的业务发展和金融创新；银行抵御风险的能力较弱；会削弱银行的竞争力,美国是各州独立性较强的联邦制国家，在历史上经济发展极不平衡，东西部悬殊较大，为了适应经济均衡发展的需要，特别是适应中小厂商发展的需要，反对金融权力的集中，反对银行吞并，各州都通过银行法，禁止或者限制银行开设分支行。因各州的条件不同而异。近几年，设立分支行的限制有所放松，约l3的州准许银行在本州范围内开设分支机构；13的州准许在商业银行总行所在地的城市设分支机构；其余13的州根本不准许设立分支机构，或者要经过许多审批手续，限制仍严。,8,Money and Banking2.分支行制度指在各大中心城市设立总行，在本埠、国内、国外普遍设立分支银行的制度。优点：规模效益，易于采用现代化的设备；缺点：易形成垄断，管理难度增大3.银行控股公司制度（持股公司，集团银行制）指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制和收购两家以上银行股票的银行制度。当所控制的银行只有一家时，为单一银行控股公司制；当控制的银行有两家或两家以上时，则为多家银行控股公司制。在美国，银行控股公司起初是银行进行地域扩张的手段，后来成为银行业务扩张、混业经营的组织形式。优点：能有效扩大资本总量，增强银行的实力；它兼单一银行制和分支银行制的优点于一身。,缺点：容易形成银行业的集中与垄断。,9,Money and Banking,4.连锁银行制度,指由同一个人或集团购买两家以上银行多数股票，从而控制银行的经营决策而又不以股份公司的形式出现的一种银行组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。,连锁银行的成员一般都是形式上独立的小银行。,5.跨国银行,由于国际间金融业务的发展，出现了银行业的跨国经营与跨国银行财,团。,银行业务的国际化与跨国经营，是经济国际化与全球化的必然结果。,10,Money and Banking,第二节 商业银行的性质与职能,一、商业银行的性质,商业银行是以追逐利润为目标，以经营金融资产和负债为对,象、综合性多功能的金融企业。,商业银行是企业。对照公司企业的条件：经营所必需的自有资本；实行独立核算、自负盈亏；经营目标是利润最大化。所有这些特征，商业银行都具备。,商业银行是特殊的企业。它与一般工商企业不同，一般企业经营的对象是有一定使用价值的商品，从事的是一般商品的生产和流通。而商业银行经营的对象是特殊的商品货币和货币资金，所从事的是金融资产、金融负债和金融服务；并且它对社会经济的影响要远远大于任何一个企业。,商业银行是特殊的金融企业。商业银行有别于中央银行和其它金融企业，真正意义上的商业银行，其业务是综合性、全功能的，它可以经营一切金融“零售”业务和“批发”业务，为客户提供所有的金融服务。,11,Money and Banking,二、商业银行的职能,1.信用中介职能吸收存款，发放贷款,商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人，来实现资本,的融通。,闲散货币资本（已投入生产，但现闲置）内涵上，加速周转,闲散货币收入（没投入生产） 外延上，增加资本投入,作用：储蓄投资的转化；积少成多；续短为长。,2.支付中介职能货币收付，结算的中介,现金支付（钞票硬币）小额,非现金支付（转账支付）,现金出纳的中心，加速结算过程和货币资本的周转。,12,Money and Banking,3.信用创造功能,商业银行吸收存款并发放贷款，在非现金结算制度（支票流通和转账结算）的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，新增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成了数倍于原始存款的派生存款。,作用：通过信用创造职能，商业银行不仅加速了资金周转，节约了社会流通费用，而且更加重要的是满足了经济发展对流通手段和支付手段的需要。它通过自己的信贷活动，创造或收缩作为货币供给的主要部分的活期存款，从而对经济过程产生重要影响。也正因为如此，政府和中央银行为了保证经济秩序的稳定，都要对商业银行的业务活动实施严格的监管。,13,Money and Banking,14,Money and Banking,商业银行信用创造功能的运作条件：,商业银行的信用创造要以存款为基础。,信用创造的限度，取决于原始存款规模。,商业银行的信用创造，要受中央银行的存款准备率、自身的现,金准备率及贷款付现率的制约；创造能力与其成反比。,创造信用的条件，是要有贷款需求。,如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上创造。,15,Money and Banking,4.金融服务职能,在激烈的业务竞争压力下，各商业银行不断地开拓服务领域、借以建立与客户的广泛联系，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的领域。,“批发”服务，即面向政府、企业、及大富翁提供的服务；,“零售”服务，即面向个人提供的小额金融服务。,16,Money and Banking,第三节 商业银行的发展与创新（四化）,一、银行业的集中化趋势,由于产业资本的日益集中，形成了规模庞大的企业，而庞大的企业的信用需求只能由大银行才能予以满足；大企业的巨额存款存于银行，也使银行的资本的集中具有现实基础；国际银行也出现的竞争的新格局，大银行吞并小银行和银行之间的合并，过去是大银行吞并小银行、亏损银行，现在发展到强强联合。也使银行资本急剧集中。,17,排名12345678910,并旅行者集团国民银行三菱银行瑞士联合银行第一银行三井银行第一联合银行国民银行公司韦尔斯法戈银行化学银行,购 双 方花旗集团美洲银行东京银行瑞士银行芝加哥第一公司太阳神户银行科斯泰茨金融公司巴尼特银行第一洲际银行大通曼哈顿银行,购并交易规模（亿美元）820600338330300230166155123100,Money and Banking20世纪90年代发生的最大并购案,18,Money and Banking1、国际银行业并购的主要特征(1)争夺世界金融霸权作为并购动机。银行业并购的动机，包括降低成本提高效益；协同作战优势互补；拓宽市场加强垄断；救助不良银行收购低价资产；或投机或避税等多种。本轮银行业的并购浪潮是从解救危机中的银行开始，如1992年太阳神户与三井银行并成樱花银行1995年荷兰国际银行与西班牙桑坦德银行对英国巴林银行的共同收购。中期的并购以协同作战优势互补为主，如1998年花旗银行与旅行者集团的合并，同年美洲银行与费城国民银行的合并。到了近期，并购的主要动机是为了抢占市场争夺全球金融霸主地位。2004年1月，美国JP摩根大通银行宣布将以580亿美元收购美国第一银行，两者合并后1.13万亿的资产将逼近全球第一的花旗集团。其他银行实力不足以做世,界老大，也要做地区龙头，如北欧几家银行的合并即是如此。,19,Money and Banking,(2)强强联合作为并购主体。一般认为，银行具有规模递增性质，规模巨大的银行可以降低运营成本，提高效率，并且能增强银行的抗风险能力。在这次并购浪潮中，并购主体由过去的弱弱合并和以强吞弱逐步转向强强联手，打造了一个个超级航空母舰。如1995年，美国化学银行与大通曼哈顿银行合并，其核心资本达200亿美元，总资产超过3000亿美元；1996年，日本三菱银行与东京银行合并后的核心资本达到278亿美元，总资产达到7030亿美元；在欧洲，1997年瑞士信贷银行与瑞士联合银行宣布合并，合并后成立的瑞士联合银行拥有6700亿美元的资产，直接挑战德意志银行在欧洲的霸主地位。,20,Money and Banking(3)跨国并购越来越多。在这一轮银行业的并购浪潮中，由于全球金融国际化一体化的推动，以及各国金融管制的放松，并购的跨度由过去以国内并购为主逐步走向跨国并购。据联合国贸易和发展会议发表的新闻公报，20世纪90年代以来，全球银行跨国并购趋势明显。2000年3月，芬兰与瑞典的合资银行梅里塔北方银行和丹麦第二大银行丹麦联合银行宣布合并，组建北欧最大的银行，合并后的新银行集团总资产为1700亿美元，拥有芬兰40%丹麦25%瑞士20%和挪威20%的市场份额。2005年1月10日，渣打银行宣布以33亿美元的价格收购韩国第一银行。2005年6月12日，意大利最大的银行联合信贷银行与德国第二大银行裕宝银行达成收购协议，联合信贷银行将以151亿欧元收购裕宝银行，这是欧洲银行业有史以来最大一宗跨国银行并购交易，此次并购将缔造一个业务范围覆盖东西,欧的银行业新巨头。,21,Money and Banking,2、我国商业银行的并购,22,Money and Banking,23,Money and Banking二、银行业的全球化趋势银行业务的全球化与跨国经营，是经济国际化与全球化的必然结果。贸易的自由化与扩张，投资的自由化与资本的自由流动，带动了国际间金融业务的空前扩张。原因是：第一，与世界经济、贸易的增长，国际经济关系日益密切和交通、通讯急剧发展等因素有关；第二，自二次大战后，跨国公司在国外急剧扩展，迫使商业银行不得不在国外开设分支机构，以适应这一客观形势发展的需要；第三，近30年来，不少国家对金融管制的放松和欧洲货币,市场的不断发展，也是一个重要因素。,24,Money and Banking三、银行业的综合化与全能化趋势各国银行业正由分业模式走向混业经营。所谓分业制经营，是通过立法对各种金融机构的业务范围进行具体的分工。所谓混业经营，是指商业银行可以不受限制地经营存放款、投资、证券、信托等金融业务，甚至还有不动产及工商业的投资经营。近20年来，银行业务已经从专业化逐渐走向综合化、多元化。以花旗银行与旅行者合并为例：花旗银行是美国最大的零售业务银行，拥有庞大的零售银行网络和众多的公司客户关系，而旅行者集团是美国最大的金融副外长公司，旗下拥有世界知名的投资银行所罗门兄弟公司和保险公司、资产管理公司等。合并后新的花旗集团集银行、证券、保险、信托、租赁、基金等综合金融业务于一身，成为美国全能银行的代表。例如1974年美国国会规定，银行持股公司可以直接或间接从事一些非银行的金融业务，其中包括：信托、咨询、租赁、保险代理、投资或金融顾问、房地产买卖等，商业银行明显成了一种“金,融百货公司”。,25,Money and Banking,四、银行业的电子化提高银行的经营效率扩大银行业务能力推动银行产品创新拓展产品市场,（智能化、网络化、虚拟化）自动存取款机、电话银行、自助银行。基本前提是货币虚拟化、电子货币。“ AAA” 式 服 务 ： 任 何 时 间 Anytime ； 任 何 地 方,Anywhere；任何方式Anyhow。,币控制目标就会非常困难。,26,Money and Banking,第四节 商业银行的立法与管理,一、商业银行立法与管理的必要性,银行体系（以及整个金融体系）对整个国民经济具有核心的重要性。一个有效运转的银行体系将使所有人受益；而任何仅从自身成本受益出发的个人或机构都不可能对维护银行业的有效运转寄予足够的关心，因为它不可能获得银行有效运转的全部受益。虽然有效的银行监管成本很高，但监管不力的成本则更高。,1.维护银行业的稳定,银行业高风险行业；银行业的风险具有“多米诺骨牌效应”，一家银行的倒闭有可能引起多加银行的倒闭。仅1929年至1933年5年间，美国倒闭的银行达9108家，数万存款人的存款一夜损失殆尽。,2、维护存款人的利益,存款人和银行之间存在信息不对称，由于信息不对称导致的市场,失灵也是政府加强银行监管的一个重要理由。,3、加强对货币政策的控制,银行业大规模倒闭时，大量的存款（货币）化为乌有，央行的货,27,Money and Banking,金融机构在营运过程中的风险：,（1）信用风险,含义：贷款到期后，借款方不能归还贷款而使放款方承受损失,的风险。,虽然发放贷款时，要对借款方进行信用调查，但由于交易后的逆向选择（获得贷款后，可能追求更大风险的项目，成功，银行只获得固定的受益；失败，借款方破产，银行贷款受损。）,（2）国家风险和转移风险,国家风险：与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关,的风险。,上个世纪80年代拉美国家发生债务危机，许多欧美国家的银,行都因为在这一地区发放巨额贷款而陷入困境。,转移风险：由于债务人的所在国实行外汇管制，使债务人不能,用本币兑换外币来偿还贷款的风险。,28,Money and Banking（3）市场风险含义：银行资产由于市场价格的变化而遭受损失的风险。（风险敞口）案例:1995年9月，日本大和银行纽约分行员工井口俊英账外买卖美国联邦债券，造成11亿美元的巨额亏损。（4）利率风险含义：银行的收入或利润由于市场利率的不利变动而遭受损失的风险。案例:假定某银行在存款利率为8%的时候发放利率为12%的长期贷款，如果此后市场利率维持不变，那么该银行就可以得到4%的净利差。但是如果在贷款回收之前，存款利率上升到13，则该银行就有净额亏损，因为此时它的再融资成本超过了贷款,受益。,29,Money and Banking,（5）流动性风险,含义：银行无力满足客户的提款要求或正当的贷款申请而造成损失,的风险。,极端的情况：银行为获得急需的资金而低价变卖其资产。流动性不,足会导致挤兑，银行资不抵债，则破产。,（6）操作风险,含义：由于内控机制和法人治理结构的失效，银行无法及时发现内,部工作人员的失误及犯罪行为。,案例：银行职员越权操作导致巨额损失。巴林银行（1763年成,立），一个银行的区级职员就能将一个世界级银行毁灭。,30,Money and Banking,二、商业银行的监管机构及措施,1.由中央银行负责对银行进行监管，如英国的英格兰银,行。,2.在另一金融决策机构领导下由中央银行对银行进行监管，如意大利银行就是在“部际信贷储备委员会”的领导下，对银行进行监管。,3.中央银行与另一监管机构紧密配合共同对银行进行监管，如德国联邦银行就是与联邦银行监督局密切配合共同对银行进行监督。,31,Money and Banking,4.由财政部设置的专门机构进行监管。如日本在大藏省专,门设有银行局和国际金融局，加拿大设有银行总监。,5.由几个机构联合进行监管。法国对银行的监管就是由财,政部、国家信贷委员会、法兰西银行和银行管理委员会4,个机构共同负责的。,6.由几家不同监管机构分别进行监管。,Money and Banking三、各国银行法规定的管理措施1.对商业银行设立的审批一般的工商企业是登记制，而商业银行的设立需要审批。,商业银行法第十一条,设立商业银行，应当经国务院银行业监,督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。32,33,Money and Banking,2.银行营运过程中的监管,（1）检查措施,现场稽核检查：派专人进驻银行对其业务进行全面或专项的,检查、评价和处理。,非现场监控：审查和分析各种报告和统计报表，包括基本的,财务报表和资料。,（2）内容, 资本充足率要求,银行资本代表了银行所能够承担的最大损失（当损失超过资本时，银行便资不抵债），因而银行保有一定量的资本显然是银行业稳定所必须的。因此，资本充足率要求往往是各国银行监管的重点。,34,Money and Banking, 流动性要求,各国银行管理当局一般都规定了一个法定的存款准备金率，即银行,必须将其存款的一定比例以库存现金和在中央银行存款的形式持,有，以此来作为商业银行流动性的最低要求。, 资产质量监管,资产质量关系到商业银行盈利能力和稳健程度。,国际通行的贷款质量五级分类管理采用以风险为基础的分类方法，,即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款，后三类贷款,合称为不良贷款。,35,Money and Banking 对银行内部控制制度的监管内控制度的目的是确保一家银行业务能根据董事会制定的政策以谨慎的方式经营，即：只有经过适当的授权方可进行交易；独立的内部或外部审计等。 风险集中和风险暴露的监管为防止银行的信用风险过于集中，银行监管者通常要制定审慎的限额，以限制银行对单一借款人和相关借款人的风险暴露。美国规定商业银行对任何单一客户的贷款不得超过该银行资本的10%；我国商业银行法也规定，对同一借款人的贷款余额与商业银,行资本余额的比例不得超过10%。,36,Money and Banking,3、对有问题银行的处理, 责令其采取纠正措施, 发放临时贷款, 促成其他银行对其并购, 监管当局接管或宣布破产,37,Money and Banking,1. 19841994年的专业化改革阶段,1984年，在中国改革开放的大背景下，从中国人民银行,中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和,原行使财政职能的中国人民建设银行，以及1979年恢复的,中国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行,则专门行使中央银行职能。自此，中国形成了各司其职的,二元银行体制。,第五节 我国银行体制的改革与企业化经营,38,Mo