总账报表固定 PPT课件

1 U890财务部分培训 2 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 3 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表六 如何生成现金流量表 4 一 系统管理 1 系统登录2 注册3 增加用户4 账套创建5 权限设置 5 1 系统登录 6 2 系统注册 首次登录以系统管理员身份进入 7 3 增加用户 增加 删除 修改 8 4 1创建账套 点击进入创建账套界面 9 4 1创建账套 点击进入创建账套界面 10 4 2账套信息 11 4 3单位信息 12 4 4核算类型 13 4 5基础信息 没有外币的情况下不选此项 14 4 6编码方案 可以调整非固定部份数值 15 4 7数据精度 确认小数位数 16 5 权限分配 可以通过角色和用户两种形式进行授权 17 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第四部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 18 二 基础档案设置 1 机构人员的增加2 客商的增加3 财务信息的添加及修改3 1 放开权限的会计科目的新增与修改3 2 凭证字的增加3 3 外币的增加3 4 现金流量项目档案3 5 备查科目设置4 结算方式 19 1 机构人员的增加 基础设置 基础档案 机构人员 部门档案 双击 进入 增加 蓝色为必录项 带省略号的为可选项 带下拉菜单的也为选择项 不带任何符号的为直接录入项 先增部门后增职员 20 2 1客商的分类 客商的增加根据客商量的多少 先增加客商分类再增加具体的客户 同时需要做地区和行业划分的也可以增加地区分类和行业分类 注意 编码规则 21 2 2客商档案的增加 在不同的标签页记录不同的内容 22 3 1科目的设置 增加 修改 由于科目是选择预先设置好的科目模板 所以科目的调整量不大 只需要进行少量的明细科目的新增和修改即可 23 3 2设置会计科目注意事项 涉及外币的会计科目在修改或新增时一定要选择对应的外币并进行期末调汇处理 会计科目挂核算项目可以起到与新增会计科目等同的作用 并且一个会计科目可以挂多个核算项目 系统中没能提供的可以通过自定义项目来做 彼此之间是一种平行的关系 数量金额核算科目一定要选择数量核算并输入对应的计量单位 对于有购买应收应付款管理的单位还要选择往来科目为受控应收科目或是应付科目 24 4 凭证类别的选择 根据需要选取 25 5 外币的增加 录入启用日期汇率 26 6 现金流量项目的处理 从待选科目选入已选科目 27 7 结算方式 可选择是否进行票管理并选择对应的票据类型 28 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 29 1 初始数据的录入注意事项 1 期初余额 建账月份的月初余额年初建账年初余额 期初余额年中建账年初余额 累计借方 累计贷方 期初余额 月初余额2 录入余额时注意科目所在行的颜色显示白色 表示末级科目 可直接录入余额灰色 表示非末级科目 不能录入余额 由明细科目录入后自动累加黄色 表示科目挂了辅助核算 双击单元格进入明细余额的录入 30 2 试算平衡 非末级科目余额应先输入最末级科目的余额 31 3 总账参数的设置 业务工作 财务会计 总账 设置 选项 设置每一个标签页 32 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 33 第二部分 日常业务处理 日常业务流程 填制凭证 出纳签字 主管签字 记账 审核凭证 无先后顺序 审核凭证与制单不能为同一个操作员 结帐 转帐 转帐之后的凭证需要审核和记帐 34 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 35 1 日常凭证处理 新增 F5 增加 F6 保存F2 参照F11 原币 汇率 本币换算空格 改变金额方向 借贷平衡负号 红蓝字切换 回车 自动进入下一行使用末级科目制单挂有核算项目的会计应录入其对应的核算项目设置为数量金额账的会计科目要录入对应的数量和单价 选择对应的核算项目 36 2 日常凭证处理 修改 进入凭证录入界面均可直接修改 但凭证字 凭证号 凭证日期不能修改 37 3 凭证审核的筛选条件 凭证的制单人与审核人不能为同一人 38 4 日常凭证处理 审核 标记凭证错误的原因 39 5 日常凭证处理 记账 业务工作 财务会计 凭证 记账注 记账一个月可以记多次 40 6 凭证的冲销 冲销有两种 系统冲销 手工冲销 系统冲销 填制凭证 制单 冲销凭证 选择已记账凭证 手工冲销是直接录入红字凭证 41 7 凭证的快速编制 一种是在填制凭证界面将刚填制好的而日后应用较多的凭证 单击制单菜单 生成常用凭证 在日后的工作过程中完全可以在填表制凭证时调入常用凭证 并可连续调用不同的常用凭证模板 当金额有变化时可以进行修改 系统自动保存 再继续调用其他常用凭证即可 另外一种方式是保存为草稿再引入 42 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 43 1 转账生成 44 3 出纳业务处理 基础设置 基础档案 财务 会计科目 编缉 指定科目 将需要出日记账的科目指定为现金科目 银行科目 45 4 现金 银行日记账的查询 若凭证未过账可选择此项 46 5 科目账的查询 在所有的科目账查询中只有多栏目账和综合多栏账是需要选设定才可以查看到的账簿类型 其余的只需选定对应的条件即可 47 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 48 三 对月末业务处理 1 在汇兑损益之前 要将之前发生的所有外币业务凭证全部审核过账 2 在结转期间损益之前 要将此前所有凭证全部审核过账 3 将生成的期间损益凭证审核过账 计提所得税 并将所得税凭证审核过账后再去结转一次期间损益 4 期末结账 结账只结一次 此前相关操作如审核 出纳签定 记账 结账均可逆向操作 但取消结账只以取消最后一个结账月份 操作方式如下 1 期末 结帐 2 选择最后一个结帐月份 3 CTRL SHIFT F6 49 数据备份 各模块业务检查 建立新年度账 结转上年 新年度数据调整 准备工作 建立新年度账 结转上年数据 数据调整 U890及以下版本结账年度帐 50 总账相关应用技巧 系统服务 工具 财务 总账工具 51 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 52 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 一 UFO报表功能简介生成常用报表根据用户账套初始设置的默认账套的账套行业性质自动生成资产负债表 损益表 利润分配表以及与该行业性质相关的其他报表 54 UFO系统与其他系统接口 55 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 56 二 基本操作流程 57 报表窗口界面展示 菜单栏 标题栏 表体 工具栏 编辑栏 格式状态和数据状态UFO将含有数据的报表分为报表格式设计工作与报表数据处理工作 是在不同的状态下进行的 实现状态切换的点击格式 数据按钮 Ctrl D 格式状态设计报表的格式 如表尺寸 行高列宽 单元属性 单元风格 组合单元 关键字 可变区等 在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用 不能进行数据的录入 计算等操作 您所看到的是报表的格式 报表的数据全部都隐藏了 数据状态在数据状态下管理报表的数据 如输入数据 增加或删除表页 审核 舍位平衡 做图形 汇总 合并报表等 不能修改报表的格式 您看到的是报表的全部内容 包括格式和数据 58 报表菜单功能展示 59 生成常用报表功能展示 进入UFO报表系统后 点新建报表后 才能出现其他菜单栏 点格式 生成常用报表后系统会自动生成8张常用报表 可以在常用报表基础上修改成自己工作报表 做为日后使用标准模板 60 报表调用作业 61 报表格式状态下公式导入 格式状态下完成全部的报表设置过程 但不能对数据进行操作 62 报表格式状态下公式导入 63 报表格式状态 关键字 64 报表格式状态 关键字偏移 65 报表格式状态 关键字取消 66 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 67 三 基本报表的处理 数据状态下只能进行表页的操作和计算 数据错误要转换到格式状态修改 然后再重新计算数据 68 报表数据状态下表页增加 表页可以与报表月份对应 并可将完成的报表锁定 方便日后查询 插入表页在数据状态下做 69 报表文件及表页 70 报表保存 71 报表使用 只要是之前另存为报表 之后不需要新建表 直接点打开 系统就可以默认上次保存报表文档路径和文件名 选择相应的报表后确定即可 72 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 自定义报表的编辑六 如何生成现金流量表 73 四 如何生成资产负债报表 1 新建 打开资产负债表文件 rep 2 格式状态 选择行业对应报表模版 设置关键字和单元公式3 数据状态 追加一张表页 查看是否有该月表页 4 数据状态 录入对应的关键字5 执行表页重算 重算正确的报表可以通过标记表页不计算来锁定表页 使其不在参加以后的重算 6 保存 74 如何在年中生成利润表 新建 打开利润表文件 rep 在格式状态下 将 本年累计 栏所有单元公式剪切若年中启用账套 首先在格式状态下 将 本年累计 栏所有单元公式剪切 在数据状态下录入之前的本年累计数 并录入关键字 启用月的上月 数据菜单下标记表不不计算 4 格式状态 将本年累计公式粘贴回来5 数据状态 追加一张表页 录入关键字 计算保存 75 注 使用报表模板时数据出错或不正确的原因 选择报表模板行业性质选错报表公式出错若报表不正确 可能是报表公式需要进行调整 但切记改变一张表页的公式将改变所有表页的公式 所在在修改公式之前一定要将之前计算成功的表页标记为表页不计算 关键字没录入或录错总帐没记帐可能存在末结转的损益类科目的余额帐务数据有错 76 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表六 如何生成现金流量表 77 常用取数公式定义 帐上取数QCQMFSLFS表上取数SELECT统计函数PTOTAL 科目代码 期间 方向 单元格 表页 78 内容纲要 第一部分 账套管理一 系统管理二 基础档案三 期初余额第二部分 日常业务处理一 日常凭证处理二 自定义转账凭证三 月末业务四 账簿查询第三部分 报表一 UFO报表功能简介二 基本概念 基本操作流程三 基本财务报表的处理四 如何生成常用报表五 如何生成现金流量表 79 现金流量表的定义 现金流量表是反映企业在一定会计期间内有关现金和现金等价物流入和流出情况的报表 它以现金及其等价物的流入和流出反映在一定会计期间企业的经营活动 投资活动和筹资活动的动态情况 涉及现金及其等价物的流入和流出的才在该表中反映 编制的依据是收付实现制 80 生成现金流量表之前的准备工作 总账系统所有的凭证要完成记账 如果是财务与业务一体化应用 则业务系统必须完成全部业务处理 并将记账凭证传递到总账系统 由总账系统完成记账 由于涉及到报表取数 需要先完成损益表和资产负债表的编制 81 第一步 在 会计科目 设置中指定现金流量科目 第二步 在系统设置 基础档案 财务 项目设置的 项目档案 中进行现金流量分类项目的 现金内部流动 定义 再增设 现金内部流动 项目目录 第三步 在 填制凭证 界面或者 现金流量凭证查询 界面中对每张凭证补充录入现金流量 第四步 进入 UFO 报表 选择报表模板下的现金流量表 生成现金流量表 利用总账报表生成现金流量表 82 主表对于现金流入项目 XJLL 借 XJLL 贷 主表对于现金流出项目 XJLL 贷 XJLL 借 现金流量表取数公式设置 83 固定资产 大纲初始化资产 录入原始卡片 资产增加 减少 资产类别 计提折旧 月末结账 84 2 1固定资产业务处理流程 初始设置流程 初始设置流程 85 2 1固定资产业务处理流程 日常业务流程 日常业务流程 否 是 日常操作 86 2 2固定资产业务处理流程 卡片增加 卡片增加简述 在软件中固定资产是以卡片形式进行保存和管理的 增加卡片有两种方式 录入原始卡片和资产增加 录入原始卡片定义 指在使用固定资产系统进行核算前 即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片 为保持历史资料的连续性必须将此类卡片资料录入固定资产模块 资产增加定义 即新增加固定资产卡片 在系统日常使用过程中 可能会购进或通过其他方式增加企业资产 该部分资产通过 资产增加 操作录入系统 87 2 2固定资产业务处理流程 卡片增加 两类增加方式的区别 原始卡片固定资产开始使用日期必须在固定资产录入会计期间之前 资产增加固定资产开始使用日期必须等于录入会计期间 原始卡片需要手工在总账中补录凭证 资产增加可以在批量制单中根据制单信息生成凭证 原始卡片 资产增加 88 2 3固定资产业务处理流程 变动单填制 变动单概述 当固定资产卡片的数据变动的时候我们需要填写各类变动单进行修改 如果是当月录入的卡片则不需要填写变动单直接在卡片管理下进行修改处理即可 变动单注意事项 1 变动单保存后不能修改只能当月删除 2 资产原值调整 增加 减少 累计折旧调整 净残值 率 调整 使用状况调整下月有效 3 折旧方法调整 使用年限调整当月生效 部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别 注意 以上生效时间适用与870之前版本 870版本在固定资产设置可以更改生效时间 89 2 4固定资产业务处理流程 计提折旧 计提折旧概述 自动计提折旧是固定资产系统的核心功能之一 系统每期根据您录入系统的固定资产资料自动计算每项资产的折旧 并自动生成折旧分配表 然后制作记账凭证 将本期的折旧费用自动登账 计提折旧注意事项 1 本系统在一个期间内可以多次计提折旧 每次计提折旧后 只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧 不会重复累计 2 如果上次计提折旧已制单把数据传递到账务系统 则必须删除该凭证才能重新计提折旧 3 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作 必须重新计提折旧 否则系统不允许结账 90 2 5固定资产业务处理流程 资产减少 资产减少概述 在资产使用过程中 由于各种原因 如毁损 出售 盘亏等退出企业 需要进行 资产减少 的操作 系统提供资产减少的批量操作 为同时清理一批资产提供方便 资产减少操作流程 a 点击资产减少按钮 进入减少操作界面b 选择需要减少的固定资产卡片 可多选 c 录入减少方式等信息后 减少固定资产d 批量制单处生成凭证等后续处理 91 2 5固