百色羽魂报表分析[1].doc

受信人： 经办客户经理： 二、受信人基本情况受信人全称百色市羽魂商贸有限公司所处行业有限公司注册地址百色市广州街西端一栋注册资本100万经营范围与主营业务体育用品、体育器材、服装鞋帽、日用百货、文化用品、劳保用品、礼品、电子产品销售、灯光音响器材销售及设计安装营业执照注册号451000200004450营业执照有效期限 2018年05月20日组织机构代码证号67502190-X国税登记号45100267502190X贷款卡号4510020000197273是否有效是组织架构及股东实力：董事长兼总经理一人、监事一人、营销部主管经理一人、营销专员三人、零售部主管经理一人、产品部专员二人、财务部主管一人、成本会计一人、出纳一人、两个实体店铺店长二人、零售员工十四人。股东陈志杰和林晋先：2000年开始从事体育用品及舞台灯光音响销售、及相关工程业务至今，从小到大、从无到有、不断地将事业扩展，业绩由原来的年销售几十万递增到现如今的近千万，多年来积累了大量的市场运作及经营管理经验，经营项目不断扩大：除原来的鞋服、器材、电子产品业务外，逐步增加了文化传媒演艺策划租赁，运动场馆设施销售及工程施工，汽车租赁等业务。同时长期的经营积累了大量的客户资源，我司成立的羽魂羽毛球俱乐部拥有上百名会员，他们来自各行各业，有职员、有领导、使得公司的人脉平台不断增强，为公司的进一步发展奠定了更坚实的基础管理层背景：陈志杰：董事长兼总经理、中专毕业、15年的销售及管理经验、百色市羽毛球协会副秘书长、羽毛球一级裁判、羽魂羽毛球俱乐部副会长。韦保毅：营销部主管经理、广西经干院毕业、大专、10年市场营销管理经验，百色市羽毛球协会联络员、羽毛球一级裁判、羽魂羽毛球俱乐部副会长。基本概况：本公司办公地址于百色市利元广州街西端一栋综合楼。在广州街有两间以运动用品为主要经营项目的专卖店，拥有300平方米及900平方米的营业面积，公司员工一共有29人。公司主营品牌为国内知名的李宁和川崎，销售对象为广大青少年、单位集体及运动爱好者。市场上的主要竞争对手为安踏、特步、鸿星尔克等运动休闲类品牌。在激烈的竞争中，本公司保持自身的竞争力，分别与具备一般纳税人资格的李宁、川崎、龙尼克斯、英利奥等公司签订了百色特许代理产品协议，本公司所有销售的产品均为通过国家三包产品。重大事项提示： 无三、受信人经营活动分析（一）、行业分析公司主营品牌为国内知名的李宁和川崎，销售对象为广大青少年、单位系统及运动爱好者。市场上的主要竞争对手为安踏、特步、鸿星尔克等运动休闲类品牌。在激烈的竞争中，本公司保持自身的竞争力，分别与具备一般纳税人资格的李宁、川崎、龙尼克斯、英利奥、新动力等公司签订了百色特许代理产品协议，本公司所有销售的产品均为通过国家三包产品。（二）、主营业务分析本公司在位于广州街西端一栋综合楼及广州街中段经营以体育用品的主要经营项目的专卖店。现还拓展了运动器材等项目。公司主要业务收入均以专卖店日常销售、单位团体采购为主营业务收入，健身器材以及场地工程业务量在不断的扩大，2012年的销售总目标为1200万元，现今已完成了销售额750万，利润总额达近300万。（三）、上、下游客户分析前五大供应商受信人是经营日用百货、服装、建材、家电贸易的企业，目前主要经营体育器材、鞋服、场地工程等。供应商名称供应产品年采购金额占比南宁市巨浪体育用品有限公司李宁品牌 2，762，632.2555%李宁（中国）体育用品有限公司李宁品牌532，315.9711%深圳市川崎运动用品有限公司川崎品牌1，000，000.0020%南宁市亚太体育用品有限责任公司YY品牌300，000.006%南宁市一可体育用品有限公司羽毛球200，000.004%江苏威克多体育用品有限公司胜利品牌200，000.004%前五大销售商销售商名称关系年限销售商品年销售金额占总销售量比例 工行百色分行5年体育用品、运动器材100万25%广西百色矿务局有限公司5年体育用品80万20%广西壮族自治区烟草公司百色市公司3年体育用品60万15%百色市委办公室3年体育用品30万7.5%南方电网超高压输电公司百色局2年体育用品、运动器材30万7.5%四、受信人财务状况分析（一）、财务报表类型：财务报表年度是否经过审计审计意见2011年否注：审计意见为1、无保留意见；2、保留意见；3、否定意见；4、无法表示意见。（二）、基本财务数据 单位：万元、人民币年 度2009201020112012年10月资产和负债和所有者权益流动资产合计3,596,683.264,188,413.205,640,751.928,086,181.53其中：货币资金455,268.50450,214.15525,721.35780,369.71 短期投资 应收票据 应收帐款529,024.09549,766.24557,806.39835,609.31预付帐款430,578.00568,141.77508,903.50951,003.77其它应收款427,258.50633,477.141,651,127.082,742,091.19 存货1,754,554.171,986,813.902,397,193.602,777,107.55其他非流动资产合计23,496.131,161,791.70其中：长期投资长期应收款固定资产净值23,496.131,161,791.70在建工程无形资产长期待摊费用其他（递延所得税）资产合计3,596,683.264,188,413.205,664,248.059,247,973.23流动负债1,691,795.021,209,963.66409,722.951,357,527.24其中：短期借款600,000.00600,000.001,000,000.00 应付票据 应付帐款502,357.58357,354.56325,860.75305,790.58 预收帐款 应付职工薪酬 其他应付款585,559.28251,045.6580,356.1049,316.10 其他3,878.161563.453506.102,420.56非流动负债其中：长期借款 专项应付款负债合计1,691,795.021,209,963.66409722.951,357,527.24所有者权益1,904,888.242,978,449.545,254,525.107,890,445.99其中：实收资本1,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000.000.00 资本公积 盈余公积未分配利润904,888.241,978,449.544,254,525.106,890,445.99（三）、财务数据分析1、资产结构分析本公司从2010年至2012年10月，总资产呈不断上升趋势，2010年总资产为4188413.20元；2011年总资产为5664248.05元；2012年10月止资产为9247973.00元。2011年比2010年增加1475834.85元，增长率为26.05%；2012年10月止比2011年增加3583724.95元，增长率为38.75%。综合2012年10月份报表实际情况，其中流动资产122元，主要分布在货币资金780369.71、应收帐款835609.31、预付帐款951003.77、其他应收款2742091.19、和存货2777107.55，分别占流动资产的9.65%；10.33%；11.76%；33.91%；34.27%。公司资金结构比例合理，盈得能力大幅提高。2、负债结构分析 本公司从2010年至2012年10月止，负债呈起伏上升趋势，2010年总负债为1357527.24元；2011年总负债为409722.95元；2012年10月止总负债为1209963.66元。2011年比2010年减少947804.29元.2012年10月止比2011年增加800240.71元，增长率为66.14%。企业2010年至2012年10月负债起伏增长，是由于企业不断发展，筹资活动所带来的影响。企业的外部进行筹资是为了更好解决企业发展的资金问题，并且企业的负债并没有反映出是恶性筹资，属正常筹款活动。3、盈利能力分析本部年度2009201020112012年10月主营业务收入4,107,246.115,114,827.718,568,020.598,684,646.19主营业务利润912,568.301,294,341.292,675,428.213,185,917.44营业利润717,516.961,112,229.852,339,708.742,635,920.89投资收益利润总额717,516.961,112,229.852,339,708.742,635,920.89净利润6