大型工程项目付款管理.doc

公司工程款支付管理制度第一章 总则第一条 为了规范和加强工程款管理，明确工程付款审批程序及职责，特制定本制度第二条 本规定适用于设计工程、建安工程所涉及的工程付款第三条 本规定适用于本公司所有门店第二章 工程付款范围第四条 项目工程付款范围：各类工程设计费、建筑工程、装修工程、安装工程、甲供材料、设备等，具体如下：1、工程设计费：建筑工程设计费、装修工程设计费、安装工程设计费等2、建筑工程：拆除工程、土建工程等3、装修工程：室外部分装修、餐区部分精装修、售餐柜台部分装修、厨房部分装修、清洗间部分装修、员工室部分装修等4、安装工程：电气工程、给排水工程、消防工程、空调工程、弱电工程、通风排烟工程、电梯工程等5、甲供材、设备：指项目开发建设过程中，由发包方自行采购的各种材料设备第三章 工程付款原则第五条 工程付款必须在工程预算的范围内付款；无预算或超预算，则先提出申请，经总经理批示后执行第六条 申请工程付款：必须签订合同，并需提供本制度第四章所要求的全部单据，单据不齐全，财务部有权拒绝付款第七条 建筑工程和装修工程各期付款比例：（1）工程预付款：一般情况下，工程预付款不得超过合同金额的20%；（2）工程量过半：累计支付到合同金额的50%（扣除原一定比例的预付款）；（3）、工程竣工：累计支付到合同金额的95%（扣除剩余比例的预付款）；（4）、质保金：质保期过后，无质量问题时支付剩余5%第四章 工程付款单据要求、审批流程、支付时期及资金权限第八条 工程设计费工程技术部门总工程师（审核）单据要求：1、合同2、正规发票3、设计费支付审批表会计（审核）工程总监（审批）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、 总经理： 5万以上工程预算部（审核）说明：设计费支付审批表格式见附件1第九条 甲供材或设备会计（审核）工程总监（审核）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、 总经理： 5万以上项目经理单据要求：1、采购审批报告2、合同（3000元以上）3、正规发票4、材料验收入库表或设备验收入库表5、付款审批表工程预算部（审核）说明：工程材料、家具、设备入库交接单格式见附件2第十条 安装工程付款工程总监（审核）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、 总经理： 5万以上项目经理预付款单据要求：1、合同2、工程预付款审批表支付时期：合同约定进度款单据要求：1、建筑业发票2、工程进度款审批表支付时期：合同约定%决算款单据要求：1、建筑业发票2、工程决算款审批表3、工程竣工验收报告支付时期：合同约定会计（审核）工程预算部（审核）说明：工程预付款支付审批表格式见附件3工程进度款支付审批表格式见附件4工程决算款支付审批表格式见附件5第十一条 建筑工程、装修工程工程总监（审核）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：20万以下2、 总经理： 20万以上项目经理预付款单据要求：1、合同2、工程预付款审批表支付时期：合同约定进度款单据要求：1、建筑业发票2、工程进度款审批表支付时期：工程完工50%决算款单据要求：1、建筑业发票2、工程决算款审批表3、工程竣工验收报告支付时期：工程全部完工会计（审核）工程预算部（审核）说明：工程预付款审批表格式见附件3工程进度款审批表格式见附件4工程决算款审批表格式见附件5第十二条 工程合同金额变更项目经理或设计人员工程预算部（审核）工程总监（审核）单据要求：1、工程合同金额变更审批表资金权限：1、工程总监：增长10%以下且金额未超过2万2、 总经理： 增长10%以上或金额超过2万总经理（审核）说明：工程合同金额变更审批表格式见附件6第十三条 工程质保金行政助理店长（审核）工程质量验收部门（审核）单据要求：1、工程质保金审批表支付时期：质保期过后会计（审核）财务总监（审批）出纳（付款）说明：工程质保金支付审批表格式见附件7第六章 工程付款各部门职责第十三条 工程款付款职责1、工程部：对工程形象进度、工程质量与付款额度的真实性、相符性、合理性负责；对履行预算、合同、决算的准确性、合理性负责2、财务部：根据预算、合同，对付款对象和付款金额的真实性、准确性负责第七章 附 则第十四条 本制度由公司财务部负责解释第十五条 本制度自下发之日起施行 XXXXXXXX财务部附件:附件