年终决算与年度财务分析报告.doc

年终决算与年度财务分析报告 年度财务分析报告怎么写?如何撰写财务分析报告是很多财务人员需要烦恼的委托，下面我们来看看年度财务分析报告范文吧! 年终财务分析报告模板【1】 (一)年终财务分析-年初预算分析 本年度财政预算为84700元，基本支出70700元，其他支出14000元。 (二)年终财务分析-本年预算执行情况分析 1.财政补助收入情况 财政补助收入全年共拨入67155元。 2.事业支出情况 事业支出全年共支出62805元，其中：基本支出全年共支出40448元(办公费12422元，水电费2615元，邮电费924元，机车燃修费2120元，招待费1292元，修缮费7594元，培训/差旅费8044元，设备购置费5437元)。 其他14641元。 在所有支出中，其中修缮费、培训/差旅费、开支较大，主要原因是今年学校青岛市规范化学校达标，领导教师外出学习机会较多，以及学校增加教学设备、硬件也是很多的。 3.年终决算情况 本年度单位共收入67155元，共支出62805元，年末事业结余为4350元。 (三)年终财务分析-存在的问题和建议 1.加强对固定资产的管理。 固定资产是学校开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。 我校加强这方面管理，财务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。 通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。 2.重视日常财务收支管理。 收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。 为了加强这一管理学校今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。 对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。 3.认真做好年终决算工作。 年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。 针对报表撰写出了学校年终财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高我校财务管理水平。 县委办财务分析报告【2】 20XX年度，随着政府收支科目改革的不断深入，在全国经济持续发展的形势下，我办坚持以执行预算为中心，以节约费用重点，抓好单位财务管理工作，在上级领导的正确领导下，大家共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守行政事业单位会计制度，为办公室的管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作岗位上取得了一定的成绩，现就20XX年终财务决算分析如下： (一)年初预算分析 20XX年度年初财政预算为8，838，872元，财政拨款收入为8，390，408元;财政拨款基本支出为8,913,385.22元。 (二)本年预算执行情况分析 1、拨入经费情况 本年度全年共拨入8，390，408元，其中团委三支一扶省、市、“三支一扶”志愿者生活补助拨入经费296,100元;县级配套资金拨入206，400元。 市妇联拨入项目民办公助资金10，000元。 2、经费支出情况 经费支出全年9个部门共计支出8,913,385.22元;其中工资福利支出3,146,140.94元，商品和服务支出2,463,841.28元，对个人和家庭的补助支出3,213,633.00元，其他资本性支出79,770.00元。 另注： (1)工资福利支出6，359，773.94元，其中基本工资支出727，837元;津贴补贴支出1，716，621元;奖金61，831元;退休费1，565，364元;住房公积金284，049元;增量补贴1，362，120元;独生子女费2100元;其他工资福利支出(团委“三支一扶”志愿者工资支出)639，851.94元。 (2)商品和服务支出：2，473，841.28元;其中：我办支出办公费：191，161.7元;印刷费24，920元;手续费200元;水费1135.7元;邮电费61，952.52元;取暖费3，570元;物业管理费3952元;维修费3500元;会议费291，935.1元;培训费4575.5元;公务接待费372，998.6元;劳务费361，861.24元;公务用车运行维护费449，678.33元;其他支出143，763元;办公设备购置79，770元。 (3)“三公”经费支出情况：工商联支出公务接待费：12，000元;群众组织支出车辆运行费用46，000元;公务接待80，000元;县委办、史志办、机关党委共计支出车辆运行费449，678.33元;公务接待费372，998.6元;统战事务支出公务接待费15，000元。 3、年终决算情况 本年度我单位共收入本级财政拨款8，390，408元，共支出8,913,385.22元，年未基本支出结余1,306,945.95元，上年度结余为1，829，923.17元，今年比上年少结余522，977.22元，原因是本年度财政拨款支出大于财政拨款收入所造成的。 (三)存在的问题 1、积极做好对住来款项的清理工作 其他应收款主要是职工因公出差或公务开支借支的款项，不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。 一是要控制的资金额度;二是要缩短其他应收款的占用时间。 三是要及时对其他应收款项进行清理、结算。 针对一些一直拖欠款项的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算，若不能进行清还，则每月从工资中扣还一部分，直至把借款还清为止。 2、加强对固定资产的管理 固定资产是单位开展业务及其它活动的重要物质条件的，其种类繁多，规格不一，在管理方面，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。 今后要加强这方面的管理，做到账实相符。 3、重视日常财务收支管理 收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是执行勤俭办事的体现，为了加强这一管理，我办今后要建立健全各项财务制度，做到有法可依、有章可循，实现管理的规范化、制度化。 对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高资金的使用效益，达到节约支出的目的。 4、认真做好年终决算工作 年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等，所以我们要重视这项工作，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表;撰写出财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。 20XX年决算 中共修文县委员会办公室 20XX年1月12日 年度财务分析报告【3】 各位领导，各位代表，同志们： 我受学校委托，向五届二次教代会作xx年度财务工作报告，请予审议。 第一部分财务收支情况 一、收入预算执行情况 xx年，我校预算收入1.57亿元，实际收入2.72亿元，完成年度预算的172.52%。 其中：财政拨款1.1亿元、上级补助收入278万元、事业收入1.25亿元、其他收入3368万元。 收入总量较上年增加7957万元，增幅41.43%。 收入增长的主要原因：一是财政拨款增幅较大。 拨款总量达1.1亿元，比上年增加5252万元，增长90.40%。 包括：(1)基建经费拨款3639.56万元，包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出3239.56万元; (2)国家奖学金、助学金拨款396.60万元; (3)xx年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。 二是事业收入增加1753万元，其中：教育事业收入比上年增加325万元，达1.01亿元; 科研事业收入2347万元，比上年增加1428万元，增长155.47%。 三是上级补助收入增加278万元，主要是职工增资款。 二、经费支出执行情况 xx年，我校预算支出1.73亿元，实际支出3.23亿元，完成年度预算的186.71%。 支出总量较上年增加1.4亿元，增幅77.13%。 支出结构为:人员经费支出8788万元、公用经费支出2.35亿元。 (一)人员经费支出情况 xx年度，我校人员经费支出8788万元，较上年增加1967万元，增长28.84%。 支出明细为： 1、工资福利支出4844万元，较上年增加1025万元，增长26.85%。 支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。 支出增加主要原因是xx年兑现在职人员工改工资，基本工资和津补贴支出累计增加786万元。 另外，本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险，增加社保支出45万元。 2、对个人和家庭的补助支出3419万元，比上年增加942万元，增长31.39%。 支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。 支出增加主要原因：一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加114万元; 二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元; 三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出83万元; 四是医疗费用支出继续上升; 五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。 xx年，学校发放住房补贴596万元，包括住房公积金458.66万元、提租补贴132.34万元。 本年度，我校医疗经费支出592万元，比上年增加90万元，其中：公费医疗支出259万元，医疗补助支出124万元，上解社保部门医疗保险支出209万元。 当年医疗经费拨款288.90万元，医疗费用超支303万元，均由学校预算外资金支付，体现了学校对教职工和离退休人员的高度关心，为全校职工的健康提供了资金保障。 xx年，我校在职职工年平均收入为41946元，比上年增加3633元。 离休干部年平均收入为56568元，比上年增加15978元，主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入1000元; 退休职工年平均收入34786元，比上年增加3435元。 职工收入稳步上升，充分体现了学校积极落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。 (二)公用经费支出情况 xx年，我校公用经费总支出2.35亿元，比上年增加1.21亿元，增长105.98%。 支出明细为： 1、商品和服务支出4600万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修(维护)费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。 其中：水电费798.73万元(包括校本部642.28万元和南校区156.45万元)，较上年减少32.57万元，降幅3.9%，但支出总量仍较大。 劳务费262.14万元，比上年减少25.5万元，支出水