银行承兑汇票讲座.ppt

银行承兑汇票讲座,上海分行营业部,一、基本概念,商业汇票由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的商业汇票。银行承兑汇票由银行承兑商业汇票。,二、各类使用人资格使用人,（一）使用人 在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。注：个人既不能开立商业汇票，也不能承兑、受让商业汇票。,二、各类使用人资格出票人,（二）出票人1、在承兑银行开立存款账户的法人及其他组织。2、与承兑银行具有真实的委托付款关系3、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。,二、各类使用人资格贴现申请人,（三）贴现申请人1、在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织。2、与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系。（审核交易合同原件）3、提供与其前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。,二、各类使用人资格再贴现申请人,（四）再贴现申请人再贴现或转贴现时，不再提供贴现申请人与其前手之间的交易合同、增值税发票或普通发票。但须对票据的要式性和文义性是否符合有关法律、法规和规章制度的规定承担审核责任。注银发2005235号，中国人民银行关于完善票据制度有关问题的通知,三、关于期限付款期限,（一）付款期限银行承兑汇票的付款期限自出票日起计算，最长不超过6个月，并在汇票上记载具体的到期日。注：银行承兑汇票全部为承兑后再使用，也就是说，银行承兑汇票从签发至到期日最长不超过6个月。,三、关于期限提示付款期限,（二）提示付款期限银行承兑汇票的提示付款期限为汇票到期日起10天。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。持票人超过规定期限提示付款的，丧失对其前手的追索权；持票人做出说明后，仍可向承兑人请求付款。,三、关于期限贴现日期,（三）见票后的付款期限持票人依照规定提示付款的，付款人必须在见票当日足额付款。（四）贴现日期从其贴现日起至汇票到期日止，算头不算尾承兑人在异地的，应另加三天划款日期,四、关于背书背书的签章,（一）关于背书的签章：背书的签章必须合法：应为财务专用章或者公章加其法定代表 人或其授权的代理人的签名或者盖章。（支付结算办法第二十三条）也就是说，其他印章如“合同专用章”、“支票专用章”等在票据上无效，将导致背书不连续。,四、关于背书背书的签章,（一）关于背书的签章（续）在北京市范围内，接受带有“财务专用章”字样的签章，如“基建财务专用章”。银行办理再贴现或转贴现，应加盖“汇票专用章”。贴现到期需要收回票款，银行办理委托收款时，应加盖“结算专用章”。,四、关于背书背书的签章,（一）关于背书的签章（续）城市商业银行、农村信用社没有结算专用章，怎么办？在天津市，可使用公章、财务专用章代替，只要符合票据法的要求即可。农信社的汇票专用章的行名不分地市，如“郑州XX农信社”，均为“河南农村信用社”，行号为其电子联行行号。可用3366交易查询其行名与其背书相比对，如果二者一致，则认为背书连续。,四、关于背书背书的签章,（一）关于背书的签章（续）粘单的使用粘单上的第一记载人，应在粘单与汇票的连接处签章。（骑缝章）注意：要求骑缝章与粘单上的签章保持一致。如果粘单上的法人签章为盖章，骑缝处的签章为手签，则认定为背书不连续。,四、关于背书保证背书,（二）保证背书：对于出票人、付款人、承兑人的保证，应记载于票据的正面。对于背书人或其他人的保证，应记载于票据的背面或粘单上。,四、关于背书质押背书,（三）质押背书票据质押时，应在背书栏记载“质押”字样。主债务履行完毕，票据解除质押时，被背书人以单纯交付的方式将质押票据退还背书人，由持票人行使票据权利。质权人依法实现质权，但不得将票据进行转让或贴现，应比照贴现票据收回的处理手续,并在托收凭证备注栏注明“质押票据收款”字样。,四、关于背书委托收款背书,（四）委托收款背书 背书记载“委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。 未经转让的商业汇票托收时，被委托的银行应与票面记载的收款人开户行是同系统的银行。商业汇票卖断人民银行后，应由人民银行办理票款的到期收回手续。,四、关于背书禁止背书,（五）禁止背书票据的出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让，转让的票据无效，也不能质押。票据的背书人在票据的背面记载“不得转让”字样的，其直接后手再行转让的，丧失对其直接前手的追索权。,四、关于背书回头背书,（六）回头背书1、概念是以票据上的债务人为被背书人的背书。回头背书具备与一般转让背书同样的权利转移效力、权利证明效力和权利担保效力。2、回头背书的效力：（1）出票人为持票人，仅享有对承兑人的付款请求权。,四、关于背书回头背书,（续前页）（2）背书人为持票人，对该背书人的后手无追索权（3）承兑人为持票人，对所有人都没有追索权。（4）保证人为持票人，对被保证人可以行使追索权，但对于其他人，则视同被保证人为持票人。,五、失票救济程序,申请挂失止付,申请公示催告,3日内,失票人,立即,失票人,发出停止付款通知,法院,60日内,发出公告,催促利害关系人申报权利,法院,有人申报,无人申报,裁定终结公示催告程序,法院,3日内,次日起一个月内,申请法院判决所失票据无效,失票人、法院,判决后,公告通知付款人,法院,持除权判决书行使付款请求权和票据追索权,失票人或权利申报人,五、失票救济相关概念,挂失止付所需提供的要素：票据的种类号码、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称。欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。公示催告是丧失票据的人在丧失票据后申请法院宣告票据无效而使票据权利和票据相分离的一种法律制度或法律程序。,五、失票救济相关概念,什么样的票据丧失可以办理公示催告？1、所有有效票据，无论是否可以背书转让步，均适用于公示催告。2、申请书上应载明：票面金额、出票人、持票人、背书人3、由于支票的收款人和金额可以由被授权人补记，因此尚未确定收款人和金额的支票也适用于公示催告。,五、失票救济相关概念,未签章或仅签章的空白支票遗失，如何补救？此类票据无法法申请挂失止付、公示催告，可向人民法院申请发出止付令，强制付款人停止付款。,六、关于保证金