会计电算化管理制度.docx

会计电算化管理制度会计电算化管理制度一、目的加强会计电算化管理，促进会计基础工作规范化和信息化，提高会计工作效率。二、适用范围适用于公司财务部的会计电算化工作，所指的会计数据，包括会计凭证、会计账簿、会计报表等数据。三、岗位责任1. 公司财务部设置由财务部经理授权的兼职系统管理员。2、 系统管理员负责管理和协调公司会计电算化工作，包括计算机硬、软件的维护、月度结账、系统的完善和故障的排除。3. 一般操作人员负责日常会计凭证的审核、数据输入、复核及权限内的查询、报表、账簿打印等工作。按照会计电算化系统操作要求和职责分工使用计算机系统，保证输入的数据符合会计制度的要求和系统设计的要求。四、操作管理1、操作人员必须经过培训，严格按照财务工作流程的规定，经系统管理员授权后方可进入系统进行操作，未经授权人员不得操作本系统。2、通过设定的网络登陆密码和系统操作密码控制上机人员对网络资源的使用。网络登陆密码由系统管理员设定，并以单独形式保管；操作人员的密码由系统管理员协同设定。各岗位人员对自己的密码负责，严格保密，不得泄露给未授权人员。3、 操作人员上机必须按操作权限和操作规则使用系统，不得越权或冒名操作。4.操作人员应严格按照会计电算化系统的要求，以及会计制度的规定编制会计凭证，正确输入数据。5、 操作人员因误操作等引起系统故障时，应及时通知系统管理员处理，不得擅自操作。6、未经财务部经理同意，任何人不得直接打开数据库文件，不得随意增、删和修改数据库结构、源程序和数据。7、 禁止在财务部门使用的电子计算机上安装和使用游戏软件，严禁使用外来软盘，以防止感染计算机病毒。8、 操作人员离开电子计算机，如时间较短，离开前应按正常退出程序退出会计系统，至未登录网络状态；如时间较长，应关闭计算机。9、 系统管理员应定期检查、记录系统使用情况和故障情况，并保存必要的上机操作记录，定期检查有关操作记录的内容。五、 计算机硬、软件管理1、未经允许，任何人不得切断财务网络服务器专用电源。不准带电拆装计算机、网络上的设备和连线。2、统一安装财务管理软件。3、 系统管理员应定期对计算机及网络设备检查保养，确保设备安全和计算机正常运行，防止意外事故发生。操作人员应爱护计算机及其辅助设备，并保持设备的整洁，出现问题时，应及时向系统管理员反映。4、网络服务器登陆密码由系统管理员持有，按要求，对操作员的会计数据、软件使用权限加以设定，防止会计数据和软件的非法修改、删除。5. 对正在使用的会计软件进行修改、计算机辅助设备进行更换，必须由系统管理员报财务部经理批准后实施。在对软件修改和硬件更换前，系统管理员要做好会计数据和会计软件的备份工作，修改后软件及硬件必须经系统管理员和财务部经理共同检测无误后，方可正式使用。6、 系统管理员应对计算机硬件和软件进行正常维护。硬、软件出现故障时，由系统管理员进行检查，并将故障原因及解决办法报财务部经理，由财务部经理批准后加以解决。7、 为防范计算机病毒，按照财务部计算机管理的要求统一安装防病毒软件及防火墙。外来磁盘及光盘等介质，一律不准在财务部使用的计算机上使用。与广域网接驳的计算机，在接驳登录时，必须确保与财务网络的断开状态，必须在检查无病毒情况下方可登录财务部网络。系统管理员应定期对各计算机进行病毒检测，发现有病毒感染应及时报告，查找病源并进行病毒清除，如属于恶性病毒，应及时报公司有关部门加以处理。六、 电算化会计档案管理1、 会计电算化会计档案包括在网络服务器和其他计算机、其他磁性介质和光盘存储的各种数据文件，以及打印输出的各种凭证、账册和报表等。2、 系统管理员负责电算化会计档案的备份工作。对存储在计算机硬盘内的会计软件的全套文档资料、会计软件程序和会计凭证、账册和报表等数据必须进行备份，会计账簿、会计报表等由主管会计定期打印输出，形成书面文件资料并加以装订保存。3、会计电算化会计档案应严格按财政部关于会计档案管理规定进行管理，由专人负责。会计档案资料的出借，必须经财务部经理批准，并办理必要的登记手续，借出的会计档