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会计电算化综合训练（二十五）一、 账套信息账套号：345，账套名称：乐天股份公司，账套路径：默认；单位名称：北京乐天股份有限公司；单位简称：乐天公司；单位地址：北京市朝阳区登高街88号；法定代表人马卫；邮政编码;100035；税号：100011010255888；电子邮件地址：，启用日期：2009年1月；会计日期设置1月1日至12月31日；记账本位币：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：学生本人；对存货、客户、供应商进行分类，有外币核算；分类编码：科目编码级次4222、客户分类编码级次：123、供应商分类编码级次：123、存货分类编码级次：133、部门编码级次：122、收发类别编码级次：12、结算方式编码级次：12、小数位数：均为2位。二、 操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限101学生本人001财务部账套主管负责各项初始工作、期末业务、审核业务兼负责总账及报表管理102马易002财务部总账和现金管理权限，负责凭证录入，记账工作103钱平003财务部总账系统中出纳签字及出纳的所有权限104白雪004人事部具有工资管理系统全部权限105李艳005设备部具有固定资产系统全部权限三、 部门档案及职员档案部门编码部门名称部门属性职员编码职员姓名职员属性是否负责人1行政部管理部门101马卫总经理是102林静总经理助理否2财务部财务管理201张伟财务主管是202马易会计否203钱平出纳否3人事部人事管理301白雪工资管理员是4设备部设备管理401李燕资产管理员是5采购部采购管理501杨伟采购员是6销售部销售管理601陈强销售员是7生产部生产管理701高明车间主任是801刘美生产人员否802朱立生产人员否四、 客户分类类别编码类别名称1本地2外地五、 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类所属行业 邮编税号开户银行银行账号电话01长江公司中兴01工业15007079984395634工行4353422348298899802兴华公司万达01商业18007643859890468工行245345342533888403明珠公司明珠02工业1540064345398094农行235453423542704704中益公司中益02工业1583109589080880工商524523423512233305远大公司远大02商业1570798709890884565644545483334六、 供应商分类类别编码类别名称1工业2商业3服务业4其他七、 供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类所属行业 邮编税号开户银行银行账号电话01诚信公司诚信1工业15453074353465426工行43535656578298899802友谊实业公司友谊2商业180055434343455556工行24536767678533888403英达公司英达3工业15403244674655654农行235898987675427047实验资料1.666账套总账系统的参数 选项中控制参数选择序时控制，不可修改他人填制的凭证，制单权限不控制到科目，打印凭证页脚姓名，出纳凭证必须由出纳签字，数量小数位和单位保留2位小数，部门、个人、项目按编码方式排序。2.外币及汇率币符：USD币名：美元固定汇率：73会计科目（1）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201中行人民币日记账银行账100202中行美元日记账银行账（美元）140301A材料数量核算（千克）、数量金额式账页140302B材料数量核算（千克）、数量金额式账页140501甲产品140502乙产品222101应交增值税22210101进项税22210102已交税金22210103销项税222102应交营业税222103应交所得税222104应交城市维护建设税222105应交教育附加税221101工资221102职工教育经费221103工会经费122101应收职工借款个人往来500101直接材料项目核算500102直接人工项目核算500103制造费用项目核算640101甲产品640102乙产品660201办公费部门核算660202差旅费部门核算660203工资部门核算660204折旧费部门核算660205其他部门核算4凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201,100202付款凭证贷方必有1001，100201,100202转账凭证凭证必无1001，100201,1002025结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据结算1现金结算是2支票结算是201现金支票是202转账支票是3其他否6期初余额库存现金：15000（借）银行存款中行人民币：8034000（借）应收账款中益公司：1100000（借）应收期初余额表：日期凭证号客户编码客户名称摘要方向营销员票号期初余额2007.09.02转-1204中益销售商品借陈强2321100000应收职工借款杨伟：10000（借）日期凭证号部门名称个人名称摘要方向期初余额2007-12-31付-6采购部杨伟差旅费借10000原材料A材料1000000（借）（39000千克）B材料1200000（借）（40000千克）库存商品甲产品：3000000（借）固定资产：8520000（借）累计折旧：623259（贷）在建工程：2503149（借）短期借款：500000（贷）应付账款诚信公司：234000（贷）应缴税费应交增值税-销项税：9200应交所得税：12390应交城市维护建设税：2500应交教育费附加：800长期借款：2000000（贷）实收资本：22000000（贷）七项目目录项目设置设置内容项目大类生产费用科目核算直接材料直接人工制造费用项目分类1.食品类设备2.保健品类设备项目名称001.甲产品（食品类设备）002.乙产品（食品类设备）八常用摘要摘要编码摘内容1报销办公费2发工资3出差借款九期末转账设置（1）.自定义转账（制造费用转入生产成本。该公司乙产品已停产，项目栏只选择甲产品）（2）.设置期间损益结转（期间损益转入本年利润）（3）.自定义转账（按利润总额的25%计算应交所得税）1、2009年1月发生如下经济业务（1）1日，提取现金1200元备用。附凭证张数1张，支票号T1234（2） 6日，签发转账支票支付生产车间耗用电费300元。（3）8日，收到中益公司（账号：23245678，开户行：工行和平支行）开来的转账支票一张，即销货价税金额140400元。当即背书给诚信公司，偿付前欠的货款。（4）10日，2.常用凭证摘要:从中行提现金，凭证类别为付款凭证，科目编码为1001和100201。1. 期末转账内容（1） 执照费用转入生产成本（2） 期间损益结转（3） 计算所得税（4） 结转所得税2. 银行对账期初数据单位日记账余额为8034000元，银行对账单起初余额为8184000元，有银行已收而企业未收的未达账（2008年12月20日）150000元。3.2009年1月的银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额2009.01.10转账支票112025635679186442009.01.10转账支票112113007