仓储管理办法20101130.doc

文 件 编 号工作说明书制定 日 期 2011年01月17日版 次 ： 页 次 ： 第1页 共4页仓 储 管 理 办 法修 订 日 期 年 月 日 核准： 审查： 拟稿： 1、目的为使公司生产所需原料、包装物、五金、易耗品，生产的成品，其仓储作业及相关管理有所遵循，为财务核算提供准确依据，特制定本办法。2、范围 凡有关公司生产所需原料、包装物、五金、易耗品及成品，其入库、储存、管理、领用、发货、盘点等事务，均依本办法的规定办理。3、作业内容3.1外购原料、包装物、五金、易耗品入库管理 3.1.1仓管员应严格把关，要求供应商应具有送货单对送货单上注明的名称、规格、型号、单位、数量与实际所送货物及采购单（采购合同或对方销售合同）进行核对，并在确认合格的情况下按实际数量办理收料单手续，收料单由仓管及其主管签字后，其中一联交至财务，自留存根和保管联，做到日工作日清。3.1.2 仓管会计对已入库的原料、包装物以收料单为依据及时做好账目登记，做到日工作日清。3.1.3仓管员根据仓库规划及先进先出原则，合理安排物料位置。3.1.4对于不合格品仓管员拒绝办理入库，同时仓管员应将其封存，与合格品分开摆放，做好标识并及时将信息上报给仓库主管及采购人员。 3.2 生产耗用原料出库管理3.2.1仓管员在接到有生产现场主管签字的领料单时，应严格按照领料单上写明的物料名称、规格、型号、单位、数量发放，不得多发或少发，领料单由生产现场开具，其中两联分别交至仓库会计和财务，自留存根，做到日工作日清。3.2.2仓库会计及时以领料单为依据办理账目登记手续，做到日工作日清。3.2.3仓管员发料必须遵循先进先出的原则。3.2.4仓管员严格按领用数量进行发放，超额领用须由经理同意后方可领用。文 件 编 号工作说明书制定 日 期 2011年01月17日版 次 ： 页 次 ： 第2页 共4页仓 储 管 理 办 法修 订 日 期 年 月 日3.3生产成品入库管理3.3.1仓管员在接到有生产现场主管签字的入库单时，应认真核对成品入库单上写明的物料名称、规格、型号、批号、单位、数量，经确认无误后方可入库，成品入库单由生产现场人员开具，其中两联分别交至仓库会计和财务，一联现场自存，做到日工作日清。3.3.2 仓库会计以成品入库单为依据及时做好账目登记，做到日工作日清。3.3.3仓管员根据仓库规划及先进先出原则，合理安排物料位置。3.3.4挂好成品入库标示。3.3.5对于不合格品仓管员拒绝办理入库，同时仓管员应将其封存，与合格品分开摆放，做好标识并及时将信息上报给仓库主管及现场人员。3.5成品出货管理3.5.1销售助理根据销售计划，开具销售发货通知单，经主管签字确认后交给仓管员，仓管库员根据销售发货通知单上写明的成品名称、规格、型号、单位、数量，开具成品出库单并发货。样品出货参照以上执行，但须在备注中注明样品。3.5.2发货时仓管员发料必须遵循先进先出的原则，以免造成货物逾期的损失。3.5.3仓库会计以成品出货单为依据及时做好账目登记，做到日工作日清。3.5.4销售助理同时开具销售开票通知单，经签字确认后给出纳开具发票，出纳开好发票后购货方发票联和抵扣联应交给有关人员，谁拿发票谁签字确认（出纳准备专用本子签字，明确责任）。3.5.5销货方记账联应黏贴上销售助理开具的销售开票通知单和仓库员开具的成品出库单，黏贴好后交给会计，3.5.6销售助理开出的销售通知单应是一式三联的（包括销售发货通知单、销售开票通知单、销售留存单）。做到日工作日清。3.6账务管理3.6.1采购人员收到供应商开来的发票应交给财务，交财务之前要在记账联文 件 编 号工作说明书制定 日 期 2011年01月17日版 次 ： 页 次 ： 第3页 共4页仓 储 管 理 办 法修 订 日 期 年 月 日反面签上自己的名字和日期再交给经理签字确认，然后交给财务审核（记账联和抵扣联都要）。采购准备专用本子，把发票记录在本子上，再给财务签字，明确责任。3.6.2仓库一定要建立明细账账簿（外购原料入库领用，生产成品入库出货），每一个货品都要列开，均以原始单据的实际发生额登记，做到账实相符。3.6.3月底仓管员汇总收料单、领料单、入库单和出库单，制作一份收发存汇总表，完全无误后交由财务会计。3.7库区规划及标示 3.7.1仓储部门应合理规划仓库库位，使库房空间得到充分、有效的利用。 3.7.2每个品种原则上要预留空间，进出轮流交替使用，达到先进先出的要求。 3.8存货盘点 3.8.1仓储人员应设立存货进出库台帐及时登记进出存货数据。 3.8.2每月底配合会计部门定期对仓储存货情况进行全面盘点。盘点时由会计人员填写存货盘点记录表。3.8.3若盘点数量与帐面数量有差异时，送仓储管理部门分析差异原因，并寻求改善对策。 3.9日常管理3.9.1 仓库员应对所有检验合格验收入库的物料都要按照不同特性，采取相应的措施和适当的方法妥善保管，保证材料安全并采取措施防止变质、损坏、混淆和丢失。3.9.2 库区内应保持干燥和清洁。3.9.3 库区内应有防火、防盗设备，要定期检查以确保物料完好。3.9.4 库存材料存放应分区管理并标识，做到帐、物相符。4、附件4.1入料单文 件 编