财务管理制度(1).doc

珠海市锦宏盈星家具有限公司 财务管理制度为了保证公司正常经营管理，财务人员能更完善地进行工作核算和监督，现有以下六大点管理制度：一、 对业务部及设计部的要求：1、设计部或业务部人员落实客户的新合同后（新合同包括合同正本、报价表等均需要双方的签名与盖章），要先给予新合同标上合同编号（如JH-20130801-1），新合同与客户签定后，合同原件第一时间交到财务处，由财务部统一管理。合同、报价、图纸等为商业机密，所有人员不得泄漏。设计部或业务部人员再将新合同生成生产通知单、采购通知单等，下发到相应各部门。（生产通知单、采购通知单等必须有合同编号，且与新合同的编号要一致）。2、如新合同下发到各部门后，有需要更改的内容，设计部或业务部负责人需在更改内容上签名，如与单价金额有关的更改，需要有刘总签名，再下发到相关部门。3、如有外购成品，供应商直接送货到客户工场的情况，业务人员在开据送货单后，要拿回供应商与客户的送货单交到仓库办理入仓库手续。二、 对采购部的要求：1、负责采购的人员接到采购通知单后，在给供应商下采购材料订单时，要在采购订单上注明客户合同的编号，采购订单需要有厂长与刘总的签名才有效，再将采购订单下发给财务与仓库人员。外出采购员需要凭借采购负责人的采购单才能外出采购，采购回来的材料全部需要有入库单，如客户工场已使用的，收据或送货单需要有谭总与邓厂的签名作证，才能拿到仓库开入库单，所有关于材料报销单的，都要有相关的入库单，财务才能给予审核后报销。2、同一个供应商不能有两个名称，供应商名称要写清楚公司全称或者个人全名。3、每次对完账后，要将供应商对账单或送货单交到财务，如供应商是含税金额，要告之供应商，在开发票之前，要与我司财务再次核对开发票金额是否一致。每个月10号之前要将应付供应商月结货款交到财务，供应商公司账号或私人账号、付款资料、收据等都需要有对方的公司公章或财务专用章。 4、如采购订单有需要更改的内容，要采购负责人及刘总须在更改内容上签名，再下发到相关部门。三、 对仓库的要求：1、仓库人员在收到材料入库时，要清点实物与送货单的数量、单价、金额是否一致。金额是否与采购订单一致，如有出入，要尽快与采购人员商量。2、在写“入仓单”时，名称及规格要与账薄的名称一致，不能有同一种材料有两种名称的现象。如有些五金材料等采购后直接在客户工场已使用的，采购员要拿回收据或送货单到仓库办理入库手续，并且收据或送货单背面要有谭总与邓厂的签名，才能证明该五金材料是已用于客户工场的。否则，仓管员有权拒开入库单。3、如果有外购成品，供应商直接送货到客户工场的情况，当收到我司业务员与客户签收回来的送货单时，要先办理入仓手续，再查看我司的送货单与供应商的送货单名称、规格、数量是否一致。4、所有外发加工的原材料或半成品或五金配件等都要在出库单上注明用于那个生产通知单的编号。车间领用的材料及五金配件，都有在领料单上注明生产通知单的编号。5、每次开出送货单时，要与生产通知单上的客户名称、编号、产品名称及规格、内容一致，单价金额要与合同一致。6、每个月3号之前要将上月底盘点出来的库存报表交到财务。四、 对车间出差人员的要求：为了加强公司差旅费报销管理，在使用合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，特制定以下几点报销制度：1、出差人员必须有“出差申请单”，“出差申请单”车间人员由车间文员统一填写，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经车间主管签名后，持“出差申请单”到人事部批准签名后方可借支差旅费。2、出差人员回公司后（三日内），根据本次出差原始凭证、报销凭证（凭证后面需有出差全部人员签名），在规定的限额内方可报销。 3、凡与原出差申请规定的地点、天数、人数、交通工具不符合的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管、副总经理或总经理签署意见后方可报销。4、出差回公司后，必须最迟三日内办理审核、报销手续。五、对办公室出差人员的要求：1、所有办公室人员出差必需填写出差放行条，并有相应的主管人员签名，签字后的放行条统一交由人事部：郭春花进行保管和考勤。 2、工程（设计）部人员与采购部人员要持有谭总签字批准的放行条方可出差，谭总出差由刘总经理签字，如有特殊情况总经理未能及时签字，先将放行条交由人事部登记，出差回来后补回手续。3、业务部人员出差由刘总经理签字，如有特殊情况总经理未能及时签字，先将放行条交由人事部登记，出差回来后补回手续。4、财务部及人事部人员出差由财务主管批准方可出差。六、报销标准：1、车船费：出差人员需乘坐车船，以中巴交通车票、船票为标准报销。如遇特殊情况需要乘坐“的士”者，需报经主管审核、副总经理或总经理批准后方能报销。无公共汽车的路段，可以报销摩托车费。2、就餐费：每餐为12元标准报销。水费：每人一天4元，半天2元水费补助。3、住宿费：单人出差为每人每天80元，双人出差为每天100元。（特殊情况必须先行申请，获批