项目竣工决算报告.doc

项目竣工决算报告江苏吴江丝绸集团有限公司： 我们接受贵公司委托，于2011年7 月21 日至2011年7 月27 日期间，对盛泽镇纺织后整理示范区项目（以下简称工程）进行了财务竣工决算审计。合理编制并充分披露基本建设工程竣工决算报告，保证决算报告及相关资料的真实性、合法性、完整性是贵公司的责任。我们的责任是按照中国注册会计师审计准则、财政部关于会计师事务所从事工程预算、结算、决算审核暂行办法财协字(1999)103号等相关规定对工程竣工财务决算报告发表审核意见。在审核过程中，我们结合工程项目实际情况，计划和实施了审核工作，执行了包括抽查会计记录、查阅文件、合同、现场勘察等我们认为必要的审核程序。现将审核结果报告如下： 一、建设项目基本情况 1、项目核准情况 工程遵循了国家关于项目立项、报批的规定，取得了相关的批复文件，主要批复和核准情况如下： 2006年11月14 日，吴江市盛泽水处理发展有限公司取得了吴江市发展和改革委员会颁发的企业投资项目备案通知书 （吴发改中心备发20061649号），同意项目立项。 2008 年8 月25 日，吴江市发展和改革委员会以企业投资项目法人变更通知书（吴发改中心备发2008793 号），同意该工程原项目法人由“吴江市盛泽水处理发展有限公司”变更为“江苏吴江丝绸集团有限公司”。项目建设地点、总投资、建设内容等均保持不变。 2、建设地点及内容 工程位于吴江市盛泽镇大谢村；建设内容为盛泽镇纺织后整理示范区标准厂房。 3、工程建设用地面积、建筑面积 工程建设用地面积为285840.90平方米，由二份土地权证共同组成。截止2011年6 月30 日，国有土地使用证分别为：吴国用（2009）第 001012 5号江苏吴江丝绸集团有限公司拥有土地使用权面积为104665.70平方米；吴国用(2008)第20010084 号江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司拥有土地使用面积为181175.20平方米。 截止2011年6月30 日，工程包括34幢主体厂房、仓库、配电间、门卫、厕所、蒸汽、给水等附属配套项目，建筑面积为79101.49平方米。 4、建设工期 工程于2007年4 月，2008年12月竣工。 5、工程验收 工程于2010年12月15 日，由吴江市建设局出具了房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案表，备案编号为 2010-434（一标段）、2010-435（二标段）、2010-436（三标段）、 2010-433 （四标段）。 二、项目工程实施单位 1、建设单位：江苏吴江丝绸集团有限公司 2、设计单位：江苏省建工设计院有限公司苏州工业园区分 公司 3、施工单位：一标段：吴江市第二建筑有限公司 二标段：吴江兴盛建设工程有限公司 三标段：吴江市舜新建筑工程有限公司 四标段：吴江市梅堰建筑工程有限公司 4、监理单位：吴江市森鑫监理咨询建筑有限公司 三、工程结算审核情况 经江苏吴江丝绸集团有限公司委托，工程结算已由苏州建设工程部招标代理有限公司审核完毕，工程送审结算额为 162,907,542.76 元；审定结算额为134,861,370.88 元；核减金额28,046,171.88 元；核减率为17.22%。 四、财务竣工决算审核情况 截止2011年6月30 日，工程交付使用资产177,304,715.99 其中建筑安装工程投资 139,207,832.85 元，待摊投资 10,291,956.14 元，其他投资27,804,927.00 元。建设资金为自筹，工程应付款22,514,348.29元。 五、基本建设项目竣工财务决算表科目附注 (以下货币单位如无特别说明均为人民币元) 1、建筑安装工程投资：截止2011年6 月30 日建筑安装工程投资余额为139,207,832.85元。 2、其他投资：截止201