T15-2011年财务报销制度.doc

泽 迪 科 技（香港）有 限 公 司财务报销制度（公开）文件编号：ZD-ACC0001文件版/次：A/4发布日期：2011-9-1审 核：编 制：马 影批 准：泽迪科技（香港）有限公司财 务 文 件文件编号：ZD-ACC0001文件版次：A/4发布日期：2011-9-1标 题 : 财务报销制度页 码：共 4页 1.0目的规范各个部门的费用报销管理，正确归集各部门各项目费用。2.0适用范围适用于工程部、业务部、采购部、仓储部、行政部，财务部。3. 0流程细则 4.0暂借款及预付款审批制度 4.1暂借款是因业务需要的临时借款，借用现金应说明用途、归还（或报销）时间，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，且必须按期归还（或报销），逾期不还者将从工资中扣除。私用借款每次不得超过1000元。 4.11预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款。 5.0管理费用申请及报销 5.1办公费用的报销。购置办公用品及支付办公费用，需有行政部人员根据购置、审批计划（申购单），可先由行政部自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销时原有借款的，报销单填写原借款额。所附原始单据必须有经手人签字和供货方单位名称，详细分类填写所购物品费用，整齐粘贴附单。经主管签字确认后报由财务审核。 5.11租金、水电和管理费。由行政部区分单位，区分办室和职员宿舍分别填写报销单申请支付。每个单位的费用，再区分租金、水电和管理费分别填写金额,并注明费用所属月份。交由财务部审核支付。5.12差旅费报销。可先由职员自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销单据需分别填写“住宿费、餐费、车费”的相应金额，并注明出差单位和事由，经部门经理签字确认后，交由财务部审核。未能在规定时间内报销的，不予以支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因。工程部的差旅费中含请加工厂或其他单位人员餐费的需注明事由及参于人员。5.13误餐费（不含销售部），若职员确因公司业务而担误回公司用餐时间，可根据有效报销凭证经部门主管签名确认后报销餐费。但拒绝无单据，无合理原因及个人在外的饮水费及餐费的报销。5.14车辆保险、维护费。由行政部统一安排预先申请费用，总经理同意签字后，财务部发放备用金。行政部报销时，填写费用报销单，并注明原借款额，附单齐全。交由财务部审核，冲抵借款（备用金）。5.15其他费用可询问财务部及部门负责人或会议确定。6.0销费用申请及报销 6.1车油费。可先由业务员自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销时原有借款的，报销单填写原借款额。加油费发票背面上注明里程数，并将此次报销的加油费发票按日期整齐贴好，经部门负责人签字认后交由财务部审核。6.11过路费。可先由业务员自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销时原有借款的，报销单填写原借款额。过路费发票背面上注明去哪个客户所产生的费用，并将此次报销的过路费发票按日期整齐贴好，经部门负责人签字后交由财务部审核。6.12停车费。可先由业务员自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销时原有借款的，报销单填写原借款额。停车费发票背面上注明去哪个客户所产生的费用。并将此次报销的停车费发票按日期整齐贴好，经部门负责人签字后交由财务部审核。6.13公车费。可先由业务员自行垫付后报销，报销时，附页记录截止本周每家客户往返车费（暂可无公车票）。经部门负责人签字后交由财务部审核。6.14的士费。因业务紧急需打车产生的的士费，报销单上需注明事由、的士发票背面注明客户。经部门负责人签字后交由财务部审核。6.15业务招待费。可先由业务员自行垫付后报销，也可按本制度4.1条暂借款规定先申请借款（备用金）后报销。报销时原有借款的，报销单填写原借款额。报销单上需分别填写每个客户相应招待费，并在餐饮发票背面注明客户名称，按客户整齐贴好单据，经部门负责人签字后交由财务部审核。业务招待费仅限于招待客户的费用，不包含业务员私自招待加工厂或其他单位的人员费用。6.16其他费用可询问财务部及部门负责人或会议确定。7.0开发费用的申请及报销7.1产品用料。工程部需要开发新样品或是维修申购用料，理应报采购部申购清单由采购部办理，若有特殊材料也可由工程部采购，申请费用按本制度4.1条暂借款规定执行。 报销时填写报销单（注明借款金额、及材料用于的样品名称）整齐附上单据，经部门负责人签字确认后交财务部审核上交总经理审批。7.11产品测试费。工程部申请的产品测试费，需附有测试公司的测试记录单及有详细测试内容，测试产品的工程申请单，工程申请单需有申请人、审批人、批准人签字。8.0报销时间及报销凭证的规定 8.1所有部门报销单据在每周一交于财务部审核后递交总经理审批同意后，于本周内统一支付。销售部费用必须每周填写报销单，报销日期截止每周五。所有部门当月发生的费用必须于当月内填写报销单,否则不予以报销。特殊情况的，报销人自行交由总经理审批后，财务部才给予报销。 8.11所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，原始单据齐全，并写明明细（可在备注处）否则财务不予受理。 8.12所有由外部取得的报销凭证，如：餐饮费、加油费、过路费等，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。 8.13凡购置金额在500元以上的