应收应付结算管理流程.doc

上海新易泰物流有限公司 标题：应收、应付、结算流程 文号：NET-O04.5应收、应付、结算流程1、 主题应收、应付、结算流程2、 目的建立公司良性的经营模式，严格按合约履行公司应收责任3、 范围适用于所有区域分公司经营业务4、 职责各分公司经理是此制度的第一责任人，并计入年终考核项目总部财务负责对此制度的监督、执行5、 程序51应收概念：所有与公司发生经营业务关系的客户，产生资金的结算业务，需要支付给我司的服务费用（运输费用、仓储费用、加班费用、人工费用等等）52应付概念：所有与公司发生经营业务关系的承运商，产生资金的结算业务，需我司支付给承运商的相关服务费用（运输费、仓储费用、上门送货费，上楼费等费用） 5 3应收、应付结算流程：责任人/部门应收、应付结算流程图运作时效相关记录关键控制点客服人员根据运输单据制作运作报表运作报表的转发运作报表的审核是否准确Y N 按要求制作应收及应付对帐表制作应付报表向客户发送对帐清单通知付款到帐确认催款付款计划转发审核客 户 审 核通知财务开发票转发财务，分公司经理，运作经理接收承运商对帐单审核金额确认每日10：00完成录入系统工作NET托运单运输公司运输单运作日报表数据及时，准确核算应收，应付金额，并将相关项目填写完整。同上每日12：00之前运作报表（完整版）将每日完整版运作报表转发给公以司经理，财务，运作经理。财务/运作经理/分公司经理每日12：00之前运作报表（应收、应付）应收，应付金额是否准确，是否有特殊说明。分公司客服人员每月第五个工作日前运作报表1、 每月初制出上月不同客户的应收对帐清单2、 月初5日前制作应付报表同上同上对账清单应付报表1、 按不同客户发送应收清单。2、 制作所有本月不同承运商费用报表。客户/财务/运作经理每日跟进对账清单应付报表客户审核过程中有异常的能找到原始凭证，及时找出原因。且每日跟进。客服审核无误后对账清单承运商对账单1、 应收金额双方确认数据无误。2、 应付金额双方确认无误。客服/财务/运作经理金额确认第一时间同上再次核对金额是否正确。同上延续性同上应持续性催款财务按付款计划跟承运商结算运费， 54流程说明： 54-1、根据运输托运单据制作运作日报表，日报表项目中的信息必须准确，及时，各项内容填制完整，每日十二点前必须将完整版转发给分公司经理，运作经理，及财务审核。 54-2、审核过程中如有疑问的需客服人员需找出原始单证并找相关运作人员找出原因，并及时在运作报表中修改过来，同时再将更新过的运作报表重新转发给相关人员。 54-3、根据客户的要求，每月定时制作对账表，对账表必须包括的内容有：客户名称，单号，发货日期，收货地点，收货人，件数，方数或重量及单价,金额,其他服务费也需将明细列出来. 5.4-4、双方确认运费金额后,即通知财务开具运输发票.发票开具按客户相关要求开具.在合同时间内要催客户尽快汇款. 5.4-5、对于应付款项每月5日前客服部必须将上个月各承运商的运费明细以报表的形式做出来,包括内容主要有:承运商名称,运输方式,承运路线,本月承运票数,总金额,结算方式,备注项列出 是否有扣款等或其他说明事项.由财务和运作经理审核报表内是否准确,内容是否齐全,有无扣款等事项. 5.4-6、客服部在此期间接受承运商的应付对帐清单,复核运输清单是否相符,金额是否相符,对于有扣款的项目要列明,并得到对方确认.如金额无误,则报至分公司经理,运作经理及财务处.运作经理则根据实际情况做付款计划.财务根据资金情况支付应付款.所有承运商收款时返单必须符合要求,即签单清晰,单据有效,签单内容货物无货损货差等不良记录.无客户投诉记录,所有项目无误后才可付款. 5 5监控与落实:5.5-1、客服部及运作部及财务部负责此流程的执行，由分公司经理监控此流程的执行结果。5.5-2、由于分公司内部运作问题及与客户的协调，没有按公司内部规定的时间完成与客户每月的对帐工作，及时的给予财务人员通知开具发票的信息。此部分工作对相关责任人员处以全责处罚，如无明确原因，则处罚相关部门负责人50元/次。5.5-3、对于十号后未通知财务开票的，财务及时发应收预警通报，并跟踪进度