洛维申请报告.doc

1 柳州市民鑫汽车配件厂柳州市民鑫汽车配件厂 年产年产 4 万台挖掘机配重平衡配件生产线建设万台挖掘机配重平衡配件生产线建设 项目项目申请书申请书 二 一 年十一月十日 2 目 录 一 总论 5 一 项目名称 地点及建设单位 5 二 编制依据及范围 5 三 项目概况 6 二 项目的意义及必要性 9 一 本项目产品主要应用于工程机械的配重平衡 9 二 国家拉动内需的一系列措施为项目产品提供了一个前所未有的 机遇 9 三 柳工的腾飞为项目产品带来发展契机 10 三 市场分析 11 四 建设内容 规模 地点和建设周期 12 一 项目建设内容 12 二 建设地点 12 三 建设周期 14 四 工艺流程 19 五 人员安排 19 五 项目承担单位概况 20 一 单位简介 20 二 单位所有制性质 20 六 投资估算与资金筹措 20 一 投资估算 20 二 流动资金估算 22 3 三 项目总投资 22 四 投资使用计划 22 五 资金筹措 23 七 市场前景及经济效益初步分析 23 一 评价方法及说明 23 二 销售收入 销售税金及附加和增值税估算 24 三 成本费用计算 24 四 利润和利润分配 26 五 盈利能力分析 26 六 清偿 偿还 能力分析 27 七 不确定性分析 27 八 风险分析 28 八 环境保护状况分析 29 一 环境质量执行标准 29 二 污染物排放标准 29 三 总量控制指标 30 四 治理环境的方案 30 九 总结 32 4 附件 附件 一 基本报表一 基本报表 1 项目投资现金流量表 33 2 项目资本金现金流量表 34 3 企业投资现金流量表 35 4 政府扶持资金现金流量表 36 5 利润与利润分配表 37 6 财务计划现金流量表 38 7 资产负债表 39 8 财务指标汇总表 40 二 辅助报表 二 辅助报表 1 建设投资估算表 41 2 流动资金估算表 42 3 项目总投资使用计划与资金筹措表 43 4 借款还本付息计划表 44 5 营业收入 营业税金及附加和增值税估算表 45 6 总成本费用估算表 46 7 固定资产折旧费估算表 47 8 无形资产和其他资产摊销估算表 48 三 附图 三 附图 1 企业营业执照复印件 49 2 组织机构代码证复印件 50 3 资信证明 51 5 一 总论 总论 一一 项项目目名名称称 地地点点及及建建设设单单位位 1 项目名称 年产 4 万台挖掘机配重平衡配件生产线建设项目 2 项目地点 柳州市洛维工业集中区 3 项目承办企业 柳州市民鑫汽车配件厂 4 项目承办企业营业执照号 450221300001922 5 项目承办企业注册资金 1000 万元 6 项目承办企业组织机构代码证号 68213419 5 7 项目承办企业法人代表 韦燕珍 职 务 柳州市民鑫汽车配件厂 8 联系人 李勇龙 电话 013877266555 二 编制依据及范围编制依据及范围 1 1 编制依据 编制依据 1 国家发展和改革委员会令第 40 号 产业结构调整指导目录 2005 年本 2 柳州市民鑫汽车配件厂关于在柳州市洛维工业集中区建设 柳 州市民鑫汽车配件厂为柳工集团配套生产工程机械配重件项目 的设想 2010 1015 年公司发展规划 3 柳州市民鑫汽车配件厂提供的其它有关资料 4 国家及地方的有关政策 法规 法令及规范 2 2 编制范围 编制范围 本申请书编制的内容及范围主要包括 总论 承办企业的基本情况 项 6 目提出的背景及建设的必要性 市场分析 产品方案 建设目标 内容及 规模 建设条件 物料供应 建设方案 环境保护 项目实施进度计划 组 织机构与人力资源配置 投资估算及资金筹措 财务评价 风险分析 结论与 建议 三 项目概况 三 项目概况 1 项目建设内容项目建设内容 1 建设商务办公楼 研发中心 材料库房 员工食堂及培训 办公综合大楼一栋 面积 4800 平方米 2 建设生产主 厂房 5 栋 36000 平方米 动力站房 1 座 234 平方米 3 建设厂区内的供配电系统一套 4 建设厂区内的生产 生活给 排水 消防系统一套 5 建设厂区内的其它公用配套工程 6 购置生产所需的工艺生产设备和设施 7 建设厂区内的道路 围墙 门卫室等设施 8 建设员工文化娱乐场地 设施及厂区绿化等内容 2 2 建设规模 建设规模 建设规模及年度计划表 序 号 产 品 名 称 单位 2010 年 建设期 2011 年 产 量 2012 年 产 量 2013 年 产 量备注 1 柳工配重件台 25000 2 玉柴 桂林配重件台 5000 3 其他配重件台 10000 合计 40000 7 3 3 项目主要数据及经济指标 项目主要数据及经济指标 序号项目单位 数值备注 1 项目总投资 含全部流动资金 万元 15826 05 项目规模总投资 含铺底流动资金 万元 14415 93 1 1 建设投资万元 13177 73 其中 基本预备费万元 481 15 其中 涨价预备费万元 240 58 1 2 建设期利息万元 633 86 1 3 流动资金万元 2014 46 铺底流动资金万元 604 34 2 营业收入 含税 万元 25380 生产期平均 3 营业税金及附加万元 1528 15 生产期平均 增值税万元 1322 55 生产期平均 4 总成本费用万元 19168 21 生产期平均 5 利润总额万元 3385 83 生产期平均 6 所得税万元 846 46 生产期平均 7 税后利润万元 2539 38 生产期平均 8 财务盈利能力分析 8 1 财务内部收益率 项目投资所得税前 21 64 项目投资所得税后 16 95 项目资本金 35 7 8 2 财务净现值 项目投资所得税前万元 7433 12ic 12 项目投资所得税后万元 3666 41 8 3 项目投资回收期 含建设期 静态投资所得税前年 6 14 静态投资所得税后年 7 12 动态投资所得税前年 8 11 动态投资所得税后年 9 33 8 4 总投资收益率 25 3 8 5 项目资本金净利润率 54 57 9 清偿能力分析年 9 1 财务比率 资产负债率 56 4 达产年 流动比率 436 11 达产年 速动比率 340 88 达产年 9 2 借款偿还期年 9 不含建设期 10 盈亏平衡点 46 05 生产期平均 8 4 4 主要研究结论 主要研究结论 1 国家拉动内需的一系列措施为工程机械产业提供了一个前所未 有的机遇 本项目产品主要是为主机厂配套生产 只要主机厂不倒闭 项 目就有利润 根据其配套产品特点与企业经营发展的规律 以及主机厂的 发展规划 项目产品产销量的制定是按保守计算 在生产设备的选型上 也博览众广 充分考虑了企业的发展余地 目标是淘汰目前落后的产能 产品填充料选用硬度为 3 3 5 莫氏 比重为 4 3 4 7 具有比重大 硬度低 性脆特点的重晶石 采用的生产工艺技术和装备成熟可靠 均 达到国内先进水平 2 项目用地 80 亩 5 33336 倾 2148 万元 公倾的固定资产投资 符合 国土资发 2008 24 号 工业项目建设用地控制指标 对 6 等 城市 3411 类行业投资强度 2070 万元 公倾的要求 容积率 0 916 建 筑系数 74 9 行政办公及生活服务设施用地所占比重 3 绿地率 5 等 4 项指标也符合 工业项目建设用地控制指标 要求 3 本项目的实施能为柳州地区增加就业岗位 200 个 减轻工人劳 动强度 提高当地的经济水平和人均收入水平 项目有较好的经济效益 能为国家增加税收 进一步推动地方经济发展 促进西部地区工业腾飞有 着重要意义 项目的产品的技术结构先进 虽然在技术上仍有一定的难度 但 通过进一步的努力是可行的 4 通过对项目产品的市场分析和经济测算 结果表明项目有较好 的经济效益 项目建设投资 12177 73 万元 年销售收入 28200 万元 利 9 税 7155 51 万元 投资回收期 6 14 年 项目的盈亏平衡点为 46 05 表 明正常年当销售收入达到 12986 1 万元以上时可盈利 故该项目风险不大 从敏感性分析看 该项目抗风险能力较好 有一定的清偿能力和抗风险能 力 项目在经济上可行 5 本项目的建设符合国家发展和改革委员会 产业结构调整指导 目录 2005 年本 鼓励类 十二 机械十二 机械 39 大型工程施工机械及关键零 部件开发及制造 的产业政策 综合上述分析 本项目建设起点高 技术成熟 先进可靠 产品性能 优良 经济效益极好 符合国家产业政策 并有税收和补贴优惠政策 具 有显著的社会效益 因此 本项目的建设投入是完全可行的为此 希望上 级有关部门对本项目给予多方支持 使项目早日实施 企业和国家早日获 益 二 项目的意义及必要性 一 本项目产品主要应用于工程机械的配重平衡 工程机械依靠配重部件达到机械运行的平衡和操作安全 可行 项目 产品是工程机械必不可少的关键零部件 二 国家拉动内需的一系列措施为项目产品提供了一个前所未有的机遇 1 在未来五年中国要实施的十个重要任务中 扩大内需排在首要 位置 十二五期间 2011 2015 年 中国计划形成消费 投资出口协调 10 拉动经济增长的新局面 要实现这些目标必须加大基础设施建设 因此工 程机械的需求量必将水涨船高 随着全球经济复苏 国内经济持续升温 今年上半年 工程机械市场延续了 2009 年底的良好势头 市场需求十分 火爆 行业各类产品销量大幅提升 2 项目的建设符合国家发展和改革委员会 产业结构调整指导目 录 2005 年本 鼓励类 十二 机械十二 机械 39 大型工程施工机械及关键零部 件开发及制造 的产业政策 3 国务院 西部大开发 十一五 规划 中明确将柳州列入重型 工业机械装备的主要生产基地 依托广西柳工机械股份有限公司的强大生 产和销售力量 项目产品前途无量 项目的建设符合柳州市再创一个工业 柳州的发展目标 三 柳工的腾飞为项目产品带来发展契机 广西柳工机械股份有限公司是国有资产授权经营方式组建的国有独资 企业 是国家重点联系的首批 300 家国有大型企业集团之一 目前在柳州 上海 扬州等地拥有全资及控股公司 11 家 参股公司 3 家 总资产 40 亿 元 净资产 22 亿元 现有员工 7000 人 2009 年 柳工集团公司以营业 收入 103 亿进入 2009 中国制造 500 强 299 位 2010 年公司生产系统从 1 月份开始就进入了高产状态 上半年装载机产品线月产突破了 3700 台 在产品品种上也实现了重大的突破 在高产期顺利完成了 25 台丹东港 CLG888 大型机的批量入库 挖掘机等各类产品线也全面 飘红 产销量 均达到历史同期的最高水平 上半年 公司国际市场实现整机销售达 2200 多台 其中几大产品线如装载机 挖掘机 压路机 平地机等 销 售情况与 2009 年上半年相比均有大幅增长 据初步统计 柳工集团公司 11 上半年销售收入达 83 亿元 同比增长 56 其中 装载机产销量双双突 破 20000 台 同比增长 37 以上 挖掘机产销量突破 3000 台 同比增长 100 三 市场分析 本企业是广西柳工机械股份有限公司的主要供应商 90 以上配件是 独家供应 近一年来 随着柳工集团的不断扩大 企业为之配套的配件也 随之增加 特别是柳州柳工挖掘机有限公司今年才投产的新型 主打的中 吨位挖掘机 本企业为之配套的新型配重 填补了柳州市的空白 根据柳 州柳工挖掘机有限公司的发展规划 预计到 2015 年年产量将达到 30000 台 本企业预计配套 25000 台 平均按 8500 元 台 玉柴重工 3000 台 5500 元 台 桂林华力重工 2000 台 5500 元 台 除配重外 带动其他配 件 预计产值 4200 万元 共计年产值 2 82 亿元 针对国内外两方面市场总体情况来看 本项目产品将结合主机厂配套 产品特点与企业经营发展的规律 坚持立足于柳工 在做强 做大柳工市 场取得第一步成功的基础后 再以先进的技术 独特的性能优势 优良的 品质 完善的售后服务体系为后盾 转向广阔的国内 国际市场 实现国 内与国际市场全面发展的总体战略 以求得最大化的综合利益回报 综上所述 本项目产品在进入市场的初期阶段 为了使有限的资金产 生最大的效用 初步确定目标市场以国内为主 主要目标市场为广西 同 时争取服务于区内外机械制造企业 主要热点集中在玉柴重工 柳工 桂 林华力重工 这样的市场划分计划可以充分合理的利用资源 集中优势 从而获得较高的市场份额 在项目运作一段时间后 在拥有资金 产销经 验和品牌知名度的基础上 可将销售范围扩展至全国 并根据国内市场推 12 广的成熟程度 做好国际市场的开拓准备工作 逐步拓展国际市场份额 以谋求在国际市场的纵深发展 根据以上分析可见 本项目产品目前处于其技术与经济寿命期的起始 阶段 未来将拥有广阔和纵深的国内外市场发展前景 具有大规模应用推 广的市场可行性 同时可以为社会和企业带来巨大的收益回报 四 建设内容 规模 地点和建设周期 一 项目建设内容 全厂主要建构筑物一览表 序 号 建 构筑物名称 外形尺寸 长 宽 m 结构型式 建构物筑 面积 m2 备 注 1生产主厂房 A144x50排架结构 144x50 x5 7200 x6 36000 1 层 6 座 2动力站房18x13 钢筋混凝土 框架结构 18x13 2341 层 1 座 3 综合楼 办公楼 产品测试检验站 研发中心 培训 成品及原料库 食堂等 80 20框架结构 80 20 x3 1600 x3 4800 3 层 1 座 4门卫室砖混结构6x3x2 361 层 2 座 5围墙高 2 米砌体结构通透式 100000 米 6污水处理站 钢筋砼 结构 1001 座 7堆场砼结构2000 8绿化2666 7 9道路广场砼结构10697 二 建设地点 本项目拟在柳州市洛维工业集中区建设 13 1 1 规划范围 规划范围 本片区北片属柳州市鱼峰区 鱼峰区位于广西壮族自治区柳州市东南 部 地处东经 109o24 109o28 北纬 24o12 24o19 南片属柳江 县 位于柳石公路柳石收费站至柳州市医专段的东侧 地块南北临山 东边 紧靠柳南高速公路 规划范围面积约为 9 47 平方公里 其中 属柳州市范围 用地为 7 70 平方公里 属柳江县范围用地为 1 77 平方公里 2 2 现状概况与分析 现状概况与分析 1 区位条件分析 本片区处于柳州市大龙潭 都乐风景区和响水 洛维风景旅游区之间 与 柳江县新兴工业区仅一公里的距离 地块西临柳石公路 南靠柳南高速公路 距 柳州白莲机场约 4 公里 距市中心人民广场约 10 公里 距河东中心区约 11 公里 离柳江最近直线距离约为 1 3 公里 柳石路又是柳州市南出口的 主要通道 应该说 本片区的区位条件还是比较好的 2 自然条件分析 本片区四面环山 属具有典型的岩溶地貌特征的岩溶盆地 岩溶残蚀 型峰林平原和峰林丛洼地 基地内高低起伏 地面高程在 82 米 160 米之间 本地区气候温暖湿润 光照充足 雨量丰沛 平均气温 20 5 无霜期 长达 314 天 雨量充沛 年均降水量近 1450 毫米 年平均日照时数达 1634 9 小时 本片区内没有河湖 一条灌溉水渠也已经废弃 距离柳江约 1 3 公里 根据国家地震局 1992 年编制的 中国地震烈度区划图 柳州范围 为地震烈度小于六度地区 据资料记载柳州市最大震级纪录为 1935 年 9 月 25 日的 5 级 柳州志 14 本区土壤以石灰土 耕作性土壤为主 土壤土肥沃适于农作物耕种 3 3 基础设施 基础设施 1 航空 柳州白莲机场位于鱼峰辖区南部 达到民航 4D 级标准 可满足 MD 82 及波音 737 757 飞机全天候起降 高峰小时处理能力 600 人次 目前 已开通的航线有柳州至北京 上海 重庆 广州 深圳等城市 2 铁路 柳州是中 西南地区的铁路枢纽 湘桂线 黔桂线和枝柳线交汇于此 可直达国内主要城市 柳州铁路可直通湛江 防城 北海等港口 出海便 捷 鱼峰中心区距柳州市火车站仅 2 公里 3 公路 柳州公路四道八达 形成了通往广西各地和湖南 广东 云南 贵州 等临近省份的公路网络 桂林至柳州 柳州至南宁的高速公路的出入口距 本工业区仅 3 公里 直达货运公路 20 小时可抵达香港 4 水路 鱼峰辖区内的柳江 西江水系 可直通梧州 广州 港澳等地 全年 可通航 500 吨级船只 5 水电供应 规划区内使用柳州市自来水 收费标准为 1 82 元 吨 用电由月山变 电站供应 收费标准为 0 5012 0 6312 元 kwh 三 建设周期 1 1 项项目目实实施施管管理理 本建设项目的实施管理由公司总经理负责 总经理负责整个项目实施 15 计划的落实和贯彻工作 审核和批准各部门的计划实施方案 监督和管理 本项目实施过程中的各项计划实施的进度 确定本项目实施过程中各部门 负责人员的人选和人员的管理 全面负责本项目实施过程中的所有方面的 监督和管理工作 协调和处理公司各部门之间的沟通和产生的问题 具体工作及问题根据项目进度的不同阶段由公司业务部 工程部 技 术部和财务部等部门协助解决 具体如下 1 由公司综合办公室牵头建立实施机构 负责本项目的建设 改 造和实施管理 2 由企业法人韦燕珍担任项目法人 在项目实施管理部的领导下 由韦俊等人组成建设项目实施小组 负责项目全过程的实施管理工作 3 制订建设项目生产技术 土建 公用工程建设 施工管理制度 和规程 严格按规程进行项目施工管理 4 制订项目土建 公用工程建设实施计划进度日程表 按期实施 保证柴油发动机和柴油发电机组建设项目条件的落实 5 组织有关技术人员和财务等人员对项目拟购生产设备 测试仪 器等装备进行选型 6 组织公司相关的工程技术人员 专家 会同有关技术人员 进 行引进设备的谈判 订购 7 协同供货方技术人员对设备进行安装 调试 直至工程建成验 收 8 在项目建设过程中 组织相关技术人员进行培训 并到国外或 国内相关企业 机构进行参观学习 吸取经验 9 财务部门 企管部门落实资金筹措 按项目计划进度要求 列 出分期用资计划 保证资金落实 不影响项目的进展和项目的实施计划落 16 实 10 项目建成后 报上级有关部门组织进行验收 2 2 项目实施进度 项目实施进度 项目从立项算起 到建成交付使用转入批量生产为止约 24 个月 即 从 2010 年 10 月 2012 年 10 月 2012 年 11 月开始量生产 主要包括 项目立项 组建公司 选址 购买土地 可行性研究 环境影响报告的编 制与报批 初步设计与施工图设计 预评审 建筑消防报建 工程项目的 施工与监理招标和施工 各种设备的采购与招标 职业安全卫生报批 员 工招聘与培训 设备安装调试与试运行 落实生产前的各项准备工作 包 括确定各种配套件及原辅材料的配套供应厂家 签订合作配套供货协议等 等 以及分批分阶段对建设内容逐项进行验收 本项目的实施进度安排详见 项目实施进度表 17 序年份 月份 号 工作内容 11 工程施工建设 6 项 目 实 施 进 度 表 10 施工报审工作 234510 11 12 178910 11 12127893456 1项目选址与立项 2组建公司 3可行性研究分析 4环境影响报告分析与报批 5初步设计 7建筑消防报建 6施工图设计 8工程项目施工与监理招标 9施工图答疑与交底 101231278911456 2010年 2011年 2012年 2013年 18 序年份 月份 号 工作内容 考查及签订供应合作协议 15 安全卫生的初步验收工作 20 转入生产运营 18 联合试运转 19 分项工程验收 16 设备安装 调试 17 建筑消防 环境保护及职业 14 员工招聘与培训 原材料 配套件供应厂家的 12 设备招标与采购 13 职业安全卫生报批 6789234510 11 1216789234510 11 1216789234510 11 121 2013年 项 目 实 施 进 度 表 2010年 2011年 2012年 19 3 3 新增设备 新增设备 序 号 名称型号 规格数量 台 单价 万元 功率 KW 1 液压机 1600T2800 2 1600386 2 液压机 800T2400 2 800240 3 焊机 350201 215 4 货车 30T480 6 数控铣床 4m2150 2 300170 7 龙门铣床 4M2300 2 600112 8 摇臂钻 6336050 9 搅拌机 10T24 10 行车 16T216 2 3230 11 行车 1043250 12 三座标检测仪 112530 13 叉车 8T436 14 剪床 3 2M396165 15 涂装线 2400 2 800600 合计524566 21960 四 工艺流程 钢材下料拉伸切边拼搭焊接 灌装封装打磨涂装物流 重金石 水泥搅拌 五 人员安排人员安排 本项目提供就业岗位 200 个 根据工艺流程分为 10 个班组 平 均每班 20 人 20 五 项目承担单位概况 一 单位简介 一 单位简介 柳州市民鑫汽车配件厂是柳州市实力雄厚的工程机械配件生产 企业 是柳工 玉柴重工 桂林华力重工的指定生产配套供应商 2009 年实现销售收入 3772 万元 利润 232 万元 上缴税费 123 万 元 总资产 1681 万元 资产负债率 29 银行信用等级未评 公司位于中国广西壮族自治区柳州市柳邕路 367 号 占地面积 3000 平方米 拥有生产车间 2500 平方米 分为结构件车间 机加 工车间 焊接车间 复合制品车间 涂装车间 主要设备 大型折 弯机 剪板机 各种冲床 车床 摇臂钻床 气保焊机 数控等离 子切割机 数控仿形切割机 数控导轨切割机 企业现有员工 90 人 其中 60 为技工学校以上学历 本科以上 学历 5 人 机械工程专业人员 6 人 通过了中国质量认证中心的 ISO900I 产品质量体系认证 二 单位所有制性质 二 单位所有制性质 单位为自然人独资企业 投资人是韦燕珍 六 投资估算与资金筹措 一 投资估算投资估算 投资估算表投资估算表 单位人民币万元 序 号建设内容数 量估算金额 备 注 一工程费用 21 1 土地购置费80 亩 2000 2 设备和工位器具购置费52 台 套 批 4566 2 3 设备安装运杂费52 台 套 批 500 4 土建工程 41170m23287 生产主厂房 360002880 动力站房 综合楼 5034700 门卫室 367 污水处理池 10030 堆场 5000150 5 公用工程 598 道路及广场 10697m2200 绿化 2666 6m28 消防 60 职业安全 50 环保 50 通风 空调 70 电器 100 给排水 60 6 工程建设其他 505 勘察设计费 100 建设单位管理费 100 工程监理费 305 7 基本预备费 6 481 15 8 涨价预备费 3 240 58 二建设投资合计 1 8 小计 12177 73 1 1 设备购置费及安装工程 设备购置费及安装工程 工艺设备购置费含安装工程费用 5066 2 万元 2 土建工程土建工程 土建工程费用合计 3287 万元 3 3 公用工程 公用工程 公用工程包括供配电 给排水 通风空调 道路 绿化等工程 的设备及管线费用 合计 598 万元 22 4 4 工程建设其他费用 工程建设其他费用 工程建设其他费用按国家有关规定估算 并考虑了项目的具体 情况 合计 505 万元 5 5 基本预备费 基本预备费 基本预备费约按工程费用和工程建设其他费用的 6 计算 小计 481 15 万元 本项目涨价预备费按工程费用和工程建设其他费用的 3 计算 小计 240 58 万元 6 6 建设期利息 建设期利息 633 86 万元 7 7 建设投资估算建设投资估算 固定资产投资 11456 万元 详见辅助报表 1 建设投资估算表 二 流动资金估算流动资金估算 采用详细估算法计算流动资金需要量 本项目约需流动资金 4275 21 万元 详见辅助报表 2 流动资金估算表 三 项目总投资 三 项目总投资 项目总投资 15826 05 万元 其中建设投资 13177 73 万元 流 动资金 2014 46 万元 建设期利息 633 86 万元 详见辅助报表 3 项目总投资使用计划与资金筹措表 四 投资使用计划 四 投资使用计划 建设投资分二年投入 其中第一年投入 9740 93 万元 第二年 投入 3436 8 万元 流动资金按生产需要逐年投入 23 详见辅助报表 3 项目总投资使用计划与资金筹措表 五 资金筹措 五 资金筹措 企业自有资本金 4653 32 万元 企业债务资金 11172 73 万元 分别为流动资金借款 2014 46 万元 建设投资 8524 41 万元 建设 期息 633 86 万元 详见辅助报表 3 项目总投资使用计划与资金筹措表 七 市场前景及经济效益初步分析 一 评价方法及说明评价方法及说明 1 本项目按照国家计委 建设部发布的 建设项目经济评价 方法与参数 第三版及国家建材局 1995 年发布的 建材工业建设项 目经济评价实施细则 直接计算本工程的经济效益 2 根据计投资 1990 1340 号文 国家计委关于加强对基本 建设大中型项目概算中 价差预备费 管理有关问题的通知 中投 资价格指数按零计算的精神 按现行价格进行财务评价 3 项目计算期 10 年 为方便计算取建设期为 2 年 并于第 3 年投入生产经营 第 3 年达到设计生产能力的 50 第 4 年达到设 计生产能力的 70 第 5 年达到设计生产能力的 100 4 项目营业收入及成本费用估算以公司目前的经营情况为依 据 以目前该公司各类产品销售价及主要原材料的价格加权平均价 格计算营业收入及成本费用 财务基准收益率按 10 设定 5 本章的评价结论是建设方案取舍的主要依据之一 也是对 24 建设项目进行投资决策的重要依据 本节就可行性研究报告中财务 经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明 6 建设规模 年产 4 万台挖掘机配重平衡配件 二 销售收入 二 销售收入 销售税金及附加和销售税金及附加和增值税增值税估算估算 1 1 产品销售价格 产品销售价格 序号项目名称单 价备注 1 柳工配重件8500 元 台 2 玉柴 桂林配重件5500 元 台 3 其他配重件4200 元 台 2 2 销售收入 销售收入 达产年销售收入 28200 万元 详见辅助报表 5 营业收入 营业税金及附加和增值税估算表 3 3 销售税金及附加 销售税金及附加 城市维护建设税 7 教育费附加按 3 考虑 4 4 增值税 增值税 产品销售的增值税税率 17 达产年增值税为 1469 56 万元 见辅助报表 5 营业收入 营业税金及附加和增值税估算表 三 成本费用计算 三 成本费用计算 1 1 测算说明 测算说明 1 原材料费用按市场现行价计算 柳工配重成本构成 台 序号 材料名称规格型号 重量 kg 单价 元 吨 价格 1 钢材 ST141208000960 2 钢材 Q23548050002400 3 重金石 重晶石 硫酸钡 BaSO4 30005001500 25 4 水泥 425700380266 5 油漆费 460 6 合计 5586 以上配比仅 以柳工产品计算 供计算物料平衡表使用 实际生产还需 根据现场原材料 情况进行调整 柳工配重原料成本为 5586 元 台 25000 台 年 13965 万元 玉柴和桂林的配重原料成本为 3122 元 台 5000 台 年 1561 万元 其他配件为 1233 元 台 10000 台 年 1233 万元 共计 16759 万元 年 2 外购模具和燃料动力 冲压 翻边 焊接模具费用共 500 万元 年 根据外购燃料动力 的数量和单价计算达产年 第五年 燃料动力费用 827 4 万元 年 共计 1327 4 万元 年 3 工资及福利 项目定员200人 其中管理人员 44人 技术人员 25人 工人 服务人 员131人 福利费按工资总额的 20 计提 包括了由企业支付的养老 医疗保险等项费用 人均工资及福利 工人 1 2 万元 年 技术人员 3 万元 管理人 员 3 6 万元 达产年 第五年 工资及福利费费合计 390 6 万元 4 折旧及推销费 其中土建工程年分摊折旧费用折旧年限为 30 年 残值率为 5 设备及安装工程年分摊折旧年限为 15 年 残值率为 5 其他 费用年分摊折旧 折旧年限为 10 年 残值率为 5 5 摊销费 土地使用权分 30 年摊销 年摊销费用合计 200 26 万元 大修理费按固定资产折旧额的 20 计 年大修理费为 140 万 元 6 财务费用 建设期借款利息为 659 33 万元 7 年管理费用及开发费用为 400 万元 2 2 总成本 总成本 达产年总成本 第五年 20889 07 万元 其中固定成本 2803 07 万元 可变成本 18086 万元 经营成本 19095 2 万元 详见辅助报 表 6 总成本费用估算表 四 利润和利润分配利润和利润分配 达产年 第五年 利润总额 4341 42 万元 企业所得税税率 25 税后利润 3256 06 万元 税后利润按 10 提取储备资金 各按 5 提取职工奖励及福利基 金和企业发展基金 详基本报表 5 利润与利润分配表 五 盈利能力分析 五 盈利能力分析 1 1 财务内部收益率 财务内部收益率 项目投资所得税前 21 64 项目投资所得税后 16 95 项目资本金 35 7 2 2 财务净现值 财务净现值 项目投资所得税前 7433 12 万元 i 12 项目投资所得税后 3666 41 万元 27 3 3 项目投资回收期项目投资回收期 含建设期含建设期 静态投资所得税前 6 14 年 静态投资所得税后 7 12 年 动态投资所得税前 8 11 年 动态投资所得税后 9 33 年 4 4 总投资收益率总投资收益率25 3 详见基本报表 1 项目投资现金流量表 六 清偿 六 清偿 偿还偿还 能力分析能力分析 1 1 财务平衡分析 财务平衡分析 项目在计算期内各年收支平衡 并逐年增加盈余资金 2 2 资产负债分析 资产负债分析 项目达产后各年资产负债率均小于 0 5 流动比率均大于 2 速 动比率均大于 1 资产负债分析详见基本报表 7 资产负债表 七 不确定性分析 七 不确定性分析 1 1 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 BEP 第五年 46 05 计算表明 在设定的各计算条件不变的情况下 当生产负荷达 到设计产量的 46 05 以上时 项目可盈利 2 敏感性分析敏感性分析 销售价格 经营成本 建设投资等因素变化时 对财务内部收 28 益率的影响 计算表明 各因素变化时对本项目影响的敏感度较高 较为敏感 的因素为经营成本 详见敏感性分析数据表 表表 1 1 单因素敏感性分析结果 单因素敏感性分析结果 序 号 不确定因 素 变动率 10 7 5 5 2 5 基本 方案 2 5 5 7 5 10 1 产品价格 14 8716 3617 8119 2220 5921 9323 2424 5225 77 2 产品产量 18 0618 7019 3419 9720 5921 2121 8122 4123 00 3 经营成本 23 8723 0622 2521 4320 5919 7518 8918 0217 14 表表 2 2 敏感度系数 敏感度系数 Saf Saf 分析表分析表 序 号 不确定因 素 变动率 10 7 5 5 2 5 基本 方案 2 5 5 7 5 10 1 产品价格 2 77772 73862 70152 66620 00002 60042 56972 54032 5121 2 产品产量 1 23241 22381 21551 20730 00001 19161 18411 17671 1694 3 经营成本 1 5894 1 5995 1 6098 1 62030 0000 1 6422 1 6535 1 6652 1 6771 八 风险分析 主要风险因素 主要风险因素 本项目的风险因素潜于产品质量与产品市场 风险程度分析 风险程度分析 本项目的风险程度处在一般风险与较大风险之间的可能性较大 29 即当风险发生后 一般不影响项目的可行性 即使造成了损失其程 度是项目可以承受而不致亏损的 其理由为 项目产品在技术上具 有自主知识产权 生产工艺较简单 产品市场需求大 空间大 既 有国内市场又有国外市场 在今后生产经营中 只要按项目所测算 的生产规模及生产能力进行 开发出适销对路的产品供应市场 是 可以减少市场竞争带来的经营风险的 防范与降低风险措施 防范与降低风险措施 1 加快本项目的建设速度 采用新工艺 新技术 新装备 新材料的使用 提高产品质量 形成规模生产 降低制造成本 提 高企业市场综合竞争力 2 适时根据市场动态调整产品结构 提高产品档次 适应市 场迅速发展的需要 3 不断改进产品 推陈出新 形成自有产品的品牌优势 4 提高企业经营管理和科学管理水平 通过先进与科学的信 息化管理技术与手段来产生效益 八 环境保护状况分析 一 环境质量执行标准 1 环境空气质量标准 GB3095 1996 及修改中的二级标准 2 城市区域环境噪声标准 GB3096 93 2 类标准 3 地表水环境质量标