巴塞尔新资本协议下我国银行业法律风险管理研究.doc

巴塞尔新资本协议下我国银行业法律风险管理研究 导读：龙源期刊网 巴塞尔新资本协议下我国银行业法律风险管 理研究作者：谢荣 来源：法制与社会2012 年第 16 期摘要：目前，国际金融业取得了角度幅度的发展。因此，1988 巴塞尔新资本协议研究龙源期刊网 巴塞尔新资本协议下我国银行业法律风险管 理研究作者：谢荣 来源：法制与社会2012 年第 16 期摘要：目前，国际金融业取得了角度幅度的发展。因此，1988 年巴塞尔旧资本协议与当 前国际形势相比显得不合时宜，在银行业中监管作用有较大程度的减弱。因此，巴塞尔委员会 于 2001 年 1 月出台统一资本计量和资本标准的国际协议(草案)，经过二次征求世界各国的 意见修改后，于 2006 年底在成员国开始实施。近年来，金融全球化进程极大地改变了整个国 际金融市场的面貌。在崭新的世界经济格局中，各种风险缓释技术在国际活跃银行大规模地跨 境和跨行业拓展业务中得到了空前的广泛的应用。于是，面对日益复杂的国际银行业，法律风 险问题得到了各国的重视。因此，如何防范与降低法律风险已是当前我国商业银行管理的迫切 要求。关键词：国际金融业；巴塞尔新资本协议；银行业法律风险作者简介：谢荣，航天神舟投资管理有限公司。中图分类号：D922.28 文献标识码：A 文章编号：1009-0592(2012)06-200-02一、法律风险概述（一）法律风险的概念法律风险是银行业务往来中固有的风险，不过，由于各国的国情不一致，经济发展步伐的 差异，他们对法律风险的观念尚未达成一致意见。由国际律师联合成立的“法律风险工作组”将“法律风险”界定为银行因经营活动不符合法律 规定或者外部法律事件导致风险敞口的可能性。这一定义，说到了法律风险的本质问题，具备 较强的操作性，因此，得到了学术界的广泛认可。（二）法律风险的特征熟悉并准确剖析法律风险的概念，才能针对风险管理的不足，有针对性的采取措施，实现 法律风险的影响管理和控制。首先，法律风险是一种特殊类型的操作风险。根据新资本协议的规定，操作风险是指 “由不完善或者失效的内部程序、人员和系统或者外部事件造成损失的风险。龙源期刊网 其次，法律风险在商业银行的各种业务活动中均有体现，是一种时刻存在普遍存在的风 险。因此，根据这个特征，银行业对法律风险的监管应当独立于对其他风险的监管。再次，法律风险发生后的效果是企业承担相应的法律责任，这些责任包括民事责任、行政 责任和形式责任。最后，银行所面临的法律风险与其他风险有着密切的联系。法律风险与其他风险同属于银 行管理风险，其不是孤立存在的，总是在某个阶段某个环节与其他风险发生关系。（三）法律风险管理的组织与程序明确风险管理的部门及其业务职责，才能有针对性的对法律风险做出及时到位的反应，进 行有效的监管。1法律风险管理的组织（1）董事会和高级管理层。商业银行的董事会和高级管理层负有对法律风险管理体系实 施有效监控的职责。其首要任务是为银行业进行法律风险监管营造一种适宜的法律环境。（2）法律风险管理部门。商业银行应当建立专门的监管部门，从事法律风险监管工作， 并与商业银行的其他风险监管工作达到协调互助的理想状态，确保各项工作环节的有效衔接， 避免脱节现象的发生。（3）内部审计部门。对法律风险工作进行定期的检查和综合评价是必不可少的工作环 节。因此，银行业的内部审计部门，应当充分发挥自身职能，确保法律风险监管的可靠性、可 行性和及时性。这也是确保商业银行健康持续发展的重要保障。2法律风险管理程序（1）法律风险的识别。法律风险识别自然以熟悉法律风险特征为前提条件，这样，才能 对风险性质进行有效的甄别和筛选，做出科学准确的评价和判断。（2）法律风险的评估。法律风险的评估是以法律风险识别为基础，并对风险进行量化考 量的过程。是对已经识别出的法律风险进行量化的过程。根据量化结果，银行能够确定法律风 险的可接受度和不可接受度。继而对不可接受的法律风险采取及时有效的措施，加以风险缓释 管理。（3）法律风险的监测。法律风险的监测是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方