应收账款按账龄分析列示如下.doc

（2）应收账款按账龄分析列示如下：账龄结构年末账面余额金额比例坏账准备净额1年以内288,059,990.6158.36%2,881,005.55285,178,985.0612年（含）120,606,583.9824.43%6,027,823.44114,578,760.5423年（含）49,312,109.059.99%9,862,421.8039,449,687.253年以上35,646,158.857.22%22,458,744.1913,187,414.66合 计493,624,842.49100%41,229,994.98452,394,847.51账龄结构年初账面余额金额比例坏账准备净额1年以内234,387,361.2363.63%2,343,873.61232,043,487.6212年（含）86,040,547.3623.36%4,302,027.3881,738,519.9823年（含）18,188,134.474.93%3,637,626.9014,550,507.573年以上29,755,352.408.08%16,827,832.7612,927,519.64合 计368,371,395.46100%27,111,360.65341,260,034.81其中：外币应收账款列示如下：项 目年末账面余额年初账面余额原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币应收美元货款741,840.007.30465,418,844.46应收欧元货款68,643.3510.6669732,211.75合 计6,151,056.21（3）主要大额应收账款按客户类别列示如下：客户类别年末账面余额年初账面余额账面余额欠款年限占总额比例四川广安发电有限责任公司21,075,519.021年以内4.27%0.00内蒙古岱海发电有限公司14,249,285.001年内及1-2年2.89%16,924,395.10江阴利港发电股份有限公司11,086,561.371年以内2.24%0.00广东粤华发电有限责任公司10,535,272.621年以内2.13%0.00华能国际电力安徽巢湖电厂10,101,220.001年以内2.05%0.00合 计67,047,858.0113.58%16,924,395.10注1：截至2007年12月31日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计67,047,858.01元，占应收账款总额的比例为13.58%。注2：年初账面余额指不包括同一客户的预收账款年初账面余额。（4）应收账款坏账准备变动情况项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额转回转销坏账准备27,111,360.6514,898,586.57779,952.2441,229,994.98（5）本年度实际核销应收账款779,952.24元，系长期挂账经多次催收无效的款项经审批后核销。（6）截至2007年12月31日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。（7）应收账款年末账面余额较年初账面余额增长32.57%，主要是由于销售额的增长使应收账款相应增加。1 预付款项（1） 预付款项按账龄分析列示如下：账龄结构年末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内382,458,547.6891.35%218,793,089.8589.99%12年（含）26,417,522.366.31%14,850,709.696.11%23年（含）1,532,781.140.37%4,744,990.751.95%3年以上8,249,836.361.97%4,731,195.091.95%合 计418,658,687.54100%243,119,985.38100%（2） 年末大额预付款项明细列示如下：单位名称年末账面余额年初账面余额账面余额性质或内容龙岩龙盛贸易有限公司135,459,755.36预付货款42,863,526.00（3） 账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：单位名称年末账面余额账龄挂账原因北京大宅房地产开发中心3,739,246.001-2年房产产权办理中（4）截至2007年12月31日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。（5）报告期内余额波动较大的原因预付款项年末账面余额比年初账面余额增长了72.20%，增长的主要原因是年末本公司根据市场行情，预测2008年初国内市场钢材价格将持续上涨，为了规避钢材涨价带来的成本上涨的不利影响，年末本公司向主要供应商大额付款订购钢材。2 应收利息类别年末账面余额年初账面余额委托贷款应收利息753,375.731,450,794.42银行定期存款应收利息352,167.30994,498.43合 计1,105,543.032,445,292.853 应收股利被投资单位名称年末账面余额年初账面余额兴业银行股份有限公司887,909.62上海昌安置业有限公司25,000,000.00合 计887,909.6225,000,000.004 其他应收款（1） 其他应收款按类别分析列示如下：类别年末账面余额金额比例坏账准备净额单项金额重大的其他应收款9,441,433.009.59%94,414.339,347,018.67单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款3,951,252.994.01%2,748,126.501,203,126.49其他不重大其他应收款85,076,663.4586.40%2,287,200.3682,789,463.09合 计98,469,349.44100%5,129,741.1993,339,608.25类别年初账面余额金额比例坏账准备净额单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款11,582,503.8214.68%10,774,920.78807,583.04其他不重大其他应收款67,292,885.5985.32%1,567,223.7665,725,661.83合 计78,875,389.41100%12,342,144.5466,533,244.87注：本公司单项金额重大的其他应收款是指在资产负债表日单个客户欠款余额为800万元以上（含800万元等值）的其他应收款；本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指在资产负债表日单个客户欠款余额为800万元以下且账龄在3年以上的其他应收款或其他因性质特殊风险较大而应单独进行减值测试的其他应收款；上述两类其他应收款之外的其他应收款归类为其他不重大其他应收款。（2） 其他应收款按账龄分析列示如下：账龄结构年末账面余额金额比例坏账准备净额1年以内77,986,680.0579.20%775,531.2877,211,148.7712年（含）11,135,165.8411.31%556,758.3010,578,407.5423年（含）5,396,250.565.48%1,049,325.114,346,925.453年以上3,951,252.994.01%2,748,126.501,203,126.49合 计98,469,349.44100.00%5,129,741.1993,339,608.25账龄结构年初账面余额金额比例坏账准备净额1年以内55,170,320.1869.95%551,703.2154,618,616.9712年（含）9,443,283.5211.97%559,664.178,883,619.3523年（含）9,984,324.9212.66%7,760,899.412,223,425.513年以上4,277,460.795.42%3,469,877.75807,583.04合 计78,875,389.41100.00%12,342,144.5466,533,244.87（3） 其他应收款年末账面余额前五名列示如下： 单位名称年末账面余额年初账面余额账面余额性质或内容欠款年限占总额比例华电招标有限公司10,999,785.00投标保证金1年以内11.17%10,735,192.00江苏省国际招标公司6,603,000.00投标保证金1年以内6.71%2,400,900.00中国水力电力物资有限公司5,267,360.00投标保证金1年以内5.35%3,940,000.00北京国电诚信招标代理有限公司4,384,180.00投标保证金1年以内4.45%822,500.00西安矿山机械厂（注2）3,068,476.60往来款1年以内3.12%4,568,476.60合 计30,322,801.6030.80%22,467,068.60注1：截至2007年12月31日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计30,322,801.60元，占其他应收款总额的比例为30.80%。注2：系本公司子公司西安西矿环保科技有限公司与持有其6.67%股权的股东往来款项。（4）其他应收款坏账准备变动情况项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额转回转销坏账准备12,342,144.541,209,934.358,422,337.705,129,741.19（5）截至2007年12月31日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。（6）本年度实际核销的大额其他应收款情况欠款单位名称金额备注龙岩环星工业公司7,606,199.44注龙岩振华置业有限公司816,138.26注合 计8,422,337.70注：经多次催款无效，对方公司已被吊销营业执照，以前年度已全额计提坏账准备，本年度经审批核销。（7）其他应收款年末账面余额较年初账面余额增长40.29%，主要原因是年末参与招投标未退回的投标保证金增长。5 存货（1） 存货分项列示如下：存货种类年末账面余额年初账面余额原材料142,094,592.4261,991,528.66在产品822,597,124.95600,688,660.12库存商品40,053,139.9117,952,701.77材料成本差异12,637.31-202,738.14委托加工物资5,178,877.981,940,842.10开发成本403,660,911.67358,096,351.88开发产品760,722.350.00安装工程施工成本6,737,322.024,409,483.95低值易耗品309,422.0786,025.77小计1,421,404,750.681,044,962,856.11减：存货跌价准备622,159.79423,454.38合 计1,420,782,590.891,044,539,401.73注1：存货中本年利息资本化的金额为3,617,625.00元，均为房地产开发项目资本化的利息。注2：存货中用于抵押借款的情况参见本附注九之22。注3：存货年末账面余额较年初账面余额增长36.02%，主要原因是：年末预计2008年初钢材价格将大幅度上涨，储备了较多的原材料；销售规模扩大在产品增加及成本上涨因素导致在产品余额增长。（2） 各项存货跌价准备的增减变动情况存货种类年初账面余额本年计提额本年减少额年末账面余额转回转销原材料库存商品423,454.38622,159.79423,454.38622,159.79合计423,454.38622,159.79423,454.38622,159.79注：本年减少数系存货清理处置转出。6 一年内到期的非流动资产项 目年末账面余额年初账面余额备注住总土地收益权财产信托优先受益权30,000,000.00注1委托贷款95,000,000.00注2合 计95,000,000.0030,000,000.00注1：该项优先受益权已于2007年内到期收回。注2：委托贷款业经本公司第四届董事会第二次会议决议及2006年第一次临时股东大会决议通过并由上海景欣置业有限公司提供担保和承担连带担保责任，委托贷款明细列示如下： 贷款方币种年利率年末数贷款起始日贷款到期日上海仓桥房地产经营有限公司人民币5.184%16,080,000.002006-3-32008-7-25.427%40,000,000.002006-5-292008-6-285.427%38,920,000.002006-7-282008-6-27合 计95,000,000.007 其他流动资产其他流动资产为与关联单位的往来款项，明细项目列示如下：关联方年末账面余额年初账面余额上海亚萌置业有限公司0.00159,281,200.008 可供出售金融资产可供出售金融资产分项列示如下：项目年末公允价值年初公允价值可供出售权益工具160,450,856.58减：可供出售金融资产减值准备合 计160,450,856.58注：可供出售工具系本公司持有的兴业银行股权，其年末公允价值系根据关于证券投资基金执行企业会计准则估值业务及份额净值计价有关事项的通知（证监会计字200721号）之附件非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法计算确定。9 持有至到期投资持有至到期投资分项列示如下：项 目年末账面余额年初账面余额委托贷款0.0095,000,000.00合 计0.0095,000,000.00减：持有至到期投资减值准备0.000.00净 额0.0095,000,000.00注：委托贷款本年减少数系转入一年内到期的非流动资产。10 长期股权投资（1）长期股权投资明细列示如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额对合营企业投资68,442,880.427,915,582.4620,000,000.0056,358,462.88对联营企业投资10,327,106.320.004,516,298.775,810,807.55对其他企业投资10,063,745.460.009,186,449.53877,295.93合计88,833,732.207,915,582.4633,702,748.3063,046,566.36减：长期股权投资减值准备877,295.93877,295.93净额87,956,436.2762,169,270.43（2）对合营企业和联营企业投资列示如下：被投资单位名称持股比例持有的表决权比例初始投资额追加投资额（减：转让或处置）权益累计增减额累计现金红利上海昌安置业有限公司50%50%31,820,137.8584,538,325.0360,000,000.00上海华泽房地产开发有限公司45%45%4,500,000.000.001,310,807.55上海峰泽房地产开发有限公司注注4,500,000.00-4,315,356.36-184,643.64上海昌安物业管理有限公司注注227,974.36-145,988.95-81,985.41合 计41,048,112.21-4,461,345.3185,582,503.5360,000,000.00（续上表）被投资单位名称年初账面余额本年权益增减额本年现金红利年末账面余额上海昌安置业有限公司68,442,880.427,915,582.4620,000,000.0056,358,462.88上海华泽房地产开发有限公司5,865,761.01-54,953.465,810,807.55上海峰泽房地产开发有限公司4,315,356.36-4,315,356.360.00上海昌安物业管理有限公司145,988.95-145,988.950.00合 计78,769,986.743,399,283.6920,000,000.0062,169,270.43注：公司已于2007年清理注销。（3）对其他企业投资列示如下：被投资单位名称初始金额年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额持股比例持有的表决权比例南靖县和溪金龙铁合金厂877,295.93877,295.930.000.00877,295.9325.48%0兴业银行股份有限公司9,186,449.539,186,449.530.009,186,449.530.000.00683%0.00683%合 计10,063,745.4610,063,745.460.09,186,449.53877,295.93注1：南靖县和溪金龙铁合金厂系由本公司子公司龙岩溪柄电站有限公司在被本公司收购前（时为福建省龙岩环星溪柄电站）与厦门五矿实业有限公司于1996年共同投资设立，注册资本为480万元人民币，其中福建省龙岩环星溪柄电站累计投入122.33万元，占注册资本的25.48%，因其经营不善且本公司无法对其实施重大影响，故采用成本法核算并全额计提长期投资减值准备。注2：对兴业银行股份有限公司的长期投资本年因该公司公开发行股票并上市而转作可供出售金融资产。（4）长期股权投资减值情况被投资单位名称年初账面余额本年计提额本年减少额年末账面余额转回转销南靖县和溪金龙铁合金厂877,295.930.000.000.00877,295.9314、投资性房地产投资性房地产本年增减变动如下项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、投资性房地产原价合计14,968,126.2514,968,126.251、房屋、建筑物14,968,126.2514,968,126.252、土地使用权二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计114,529.74415,781.28530,311.021、房屋、建筑物114,529.74415,781.28530,311.022、土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计1、房屋、建筑物2、土地使用权四、投资性房地产账面价值合计14,853,596.5114,437,815.231、房屋、建筑物14,853,596.5114,437,815.232、土地使用权15、 固定资产（1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、固定资产原值合计259,827,033.6428,290,612.504,037,744.40284,079,901.741、房屋建筑物147,061,554.1911,393,115.411,581,324.36156,873,345.242、机器设备70,662,052.668,703,800.32798,291.5178,567,561.473、运输工具27,670,298.395,533,370.83866,078.2932,337,590.934、办公设备14,433,128.402,660,325.94792,050.2416,301,404.10二、累计折旧合计86,392,990.2916,258,539.642,388,599.61100,262,930.321、房屋建筑物36,169,121.376,550,214.41541,041.7042,178,294.082、机器设备33,686,392.144,830,579.65379,871.6038,137,100.193、运输工具10,050,734.652,712,814.66830,508.8911,933,040.424、办公设备6,486,742.132,164,930.92637,177.428,014,495.63三、固定资产减值准备合计1、房屋建筑物2、机器设备3、运输工具4、电子设备5、办公设备6、其他设备四、固定资产账面价值合计173,434,043.35183,816,971.421、房屋建筑物110,892,432.82114,695,051.162、机器设备36,975,660.5240,430,461.283、运输工具17,619,563.7420,404,550.514、办公设备7,946,386.278,286,908.47（2）本年在建工程完工转入固定资产情况本年在建工程完工转入固定资产185,699.71元，具体见附注九之16。（3）未办妥产权证书的情况产权归属单位固定资产类别年末固定资产账面原值年末固定资产账面净值西安西矿环保科技有限公司房屋建筑物12,982,226.116,338,077.61武汉龙净环保科技有限公司房屋建筑物9,505,619.588,513,972.50合 计22,487,845.6914,852,050.1116、 在建工程在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：工程名称预算金额（万元）资金来源年初账面余额本年增加金额其中：利息资本化减值准备金额其中：利息资本化龙净科技广场第一阶段5,758.00金融机构贷款1,900,802.6834,135,577.341,153,424.87贵州市宝山南路东城新翼写字楼16A抵债333,462.000.00零星杂项工程自有资金176,617.92768,294.67工业园二期1,200.00募集资金11,494,650.79合计2,410,882.6046,398,522.80（续上表）工程名称本年减少年末账面余额工程投入占预算比例（%）金额其中：本年转固定资产金额其中：利息资本化减值准备龙净科技广场第一阶段261.7236,036,118.301,153,424.8762.58%贵州市宝山南路东城新翼写字楼16A333,462.00零星杂项工程185,699.71185,699.71759,212.88工业园二期11,494,650.7995.79%合计185,961.43185,699.7148,623,443.97注：经厦门市人民政府批准，本公司子公司厦门龙净环保技术有限公司于2006年以协议出让方式取得“龙净科技广场项目”地块。该项目位于厦门火炬高新区，项目总占地面积21,371.436 平方米，容积率2.5，总建筑面积5.3万平方米，建筑密度40%，绿地率25%，拟建层数地上11 层，用地性质为：研发、办公、工业厂房用地。项目第一阶段总投资约5,758万元，项目建设期2.5 年。17、 工程物资类别年末账面余额年初账面余额备注预付大型设备款400,000.00合 计400,000.0018、 无形资产无形资产的摊销和减值列示如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、无形资产原价合计89,688,208.894,600,429.4094,288,638.29烟气脱硫技术入门费24,870,209.0024,870,209.00烟气调质入门费3,956,200.603,956,200.60布袋除尘技术入门费6,090,280.80486,542.406,576,823.20软件系统206,000.00715,706.00921,706.00线路电网改造使用权491,781.00491,781.00华晶广场地下车位使用权440,000.00440,000.00土地使用权53,633,737.493,398,181.0057,031,918.49二、无形资产累计摊销额合计15,990,577.204,837,040.5520,827,617.75烟气脱硫技术入门费9,948,083.602,487,020.9112,435,104.51烟气调质入门费329,683.38395,620.06725,303.44布袋除尘技术入门费456,771.06717,148.621,173,919.68软件34,750.03116,078.99150,829.02线路电网改造使用权6,147.2624,589.0530,736.31华晶广场地下车位使用权7,252.749,677.3216,930.06土地使用权5,207,889.131,086,905.606,294,794.73三、无形资产减值准备累计金额合计烟气脱硫技术入门费烟气调质入门费布袋除尘技术入门费软件线路电网改造使用权华晶广场地下车位使用权土地使用权四、无形资产账面价值合计73,697,631.6973,461,020.54烟气脱硫技术入门费14,922,125.4012,435,104.49烟气调质入门费3,626,517.223,230,897.16布袋除尘技术入门费5,633,509.745,402,903.52软件171,249.97770,876.98线路电网改造使用权485,633.74461,044.69华晶广场地下车位使用权432,747.26423,069.94土地使用权48,425,848.3650,737,123.7619、 长期待摊费用长期待摊费用明细列示如下：项目初始金额年末账面余额年初账面余额北京办事处房租1,000,000.00200,000.00400,000.00道路维修费100,000.0085,000.0090,000.00电站财产综合险35,641.3935,641.39-合计1,135,641.39320,641.39490,000.0020、 递延所得税资产递延所得税资产明细列示如下：项目年末账面余额年初账面余额暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产资产减值准备46,081,822.8810,857,239.7038,557,445.4110,152,511.72可抵扣亏损14,582,905.674,679,531.71未实现销售利润产生的可抵扣差异585,961.90146,490.680.000.00合计46,667,784.7811,003,730.3853,140,351.0814,832,043.4321、 资产减值准备项 目年初账面余额本年计提额本年减少额年末账面余额转回转销坏账准备39,453,505.1916,108,520.929,202,289.9446,359,736.17存货跌价准备423,454.38622,159.79423,454.38622,159.79长期股权投资减值准备877,295.93877,295.93合计40,754,255.5016,730,680.71423,454.389,202,289.9447,859,191.8922、 所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产均系用于担保的资产，明细列示如下： 所有权受到限制的资产类别年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额资产受限制的原因1、货币资金其他货币资金77,807,886.5712,509,975.7790,317,862.34保证金存款2、存货房地产开发成本111,391,519.3281,518,757.52192,910,276.84一年