出差报销规定.doc

淄博伊马新华制药设备有限公司 关于出差报销的规定文件编号IMAZIBO/FM-09版 本6/2007页 数6/6 关于出差报销的规定 1 公司员工因公出差，借支费用的需填写备用金借款单，经公司部门经理、总经理同意、财务经理签字后，方可到财务部领取现金出差。2 出差住宿标准如下：A单人出差 ：出市者，一般地区200元天；北京、天津上海等直辖市270元天；广州、海南、深圳、汕头、珠海、厦门等国家经济特区290元天。据实报销，超标部分自负；B双人出差：出市者，同性的双人主一间，所有地区一律270元天；据实报销，超标部分自负；C三人以及三人以上出差：三人出差，应住三人间，标准为300元/天、间，若无三人间，则按双人和单人出差处理，以下类推处理；D公司总经理出差按实际情况处理。 E与外国专家一同出差住宿者，标准提高到250元/天。3、 出差伙食补助标准如下：A公司正式员工按下面标准执行，即在区外市内出差者20元天；出市者一般地区100元天；北京、上海等地100元天；广州、海南、深圳、珠海、汕头、厦门等国家经特区100元天；在公司所在地内出差，没有补助；虽然出区但不足半天的，也没有补助；以上含通迅补贴。B 公司实习员工和没有签订正式劳动合同的员工在区外市内出差者10元天；出市者30元天；在公司所在地内出差，没有补助；虽然出区但不足半天的，也没有补助。C公司员工外出开会、参加培训，会议期间，如果缴纳的会务费包括住宿费、餐饮费的，没有补贴，会务费、培训费实报实销；如果会务费中不包括住宿和伙食，则报销时必须提供住宿费发票并经总经理签字，可改按本规定执行；在途期间的补贴，按规定计算发放；参加展览会按本规定执行。D、出差人员每天发放10元的电话通讯补贴（部长、经理以及享受按月发放电话补贴的人员不再包括在内，名单列后），不再额外报销电话通讯费用，出国人员祥见第10条第款；4、卧铺补助标准如下： 乘火车以晚8时至次日晨 7 时之间，在火车上6小时以上或连续超过12小时者，可购硬卧铺，应购未购卧铺者，分别按慢车或直快列车硬席票价的 60 和特快列车硬席票价的 50 发给卧铺补贴；已购买卧铺（包括卧铺汽车、火车）则没有补贴；5、乘软卧的规定：有非常特殊情况的，经总经理批准可购软卧车票乘车，但不再享 受在途补贴。6、一般工作人员乘坐飞机需经公司总经理批准，可报销机票、订票费、建设费、保险费及机场至目的地的车票（原则上为航空公司的班车），没有特殊情况，不允许乘出租车由目的地到机场或由机场到目的地，否则，费用自理。7、没有特殊原因，不应乘坐出租车，因时间紧迫、工作急需的，可以乘出租车，但应尽量选择就近住宿的原则，出租车票要注明乘车区间，先由部门经理审查是否属实并报公司有关领导审查。8、员工购餐车茶座的费用由个人自理，不予报销；订票费、送票费可报销。9、关于出差时间日期的说明：A下午下班后或休息日晚上18点以后乘车，只按规定给予乘车卧铺补贴，不再另外给予其他补贴；已购卧铺者，则只报销车票费用； B时间标准：在早晨上班以前下车的，该日不计算出差补助；在中午13点以前下车的，按半天给予出差补助；在中午13点以后下车的，按一天给予补助；10、出差期间由于已经发放误餐补贴，将不再额外报销餐费，如果特殊情况需要招待开支的，必须经总经理签字批准；11、出差期间发生的共同费用的报销，报销单需有同行人员的签名确认，订票费用必须是合法的票据，否则，不予报销；12、新招聘的外地专业人员，原则上不报销前来报到发生的各项费用，包括单程路费以及行李托运费用，当年毕业的大中专学生例外，特殊情况需要报销的，须报总经理批准；13、公司参加展览会，项目部必须派专人统一负责与会人员的日常伙食开支，从出差补贴中列支。不允许再报销餐费，在会议期间由公司出面统一招待的费用，经总经理签字后方能报销；14、出国访问、考察、培训及安装技术服务的有关规定：A 在国内期间（上飞机前及下飞机后），按国内有关规定处理；B 在国外期间的住宿费标准：按实际报销，原则上欧美国家不超过每天50美圆或欧元，其他地区不超过40美圆或欧元。（以目的国货币为准）C 在国外期间的伙食标准：20欧（美）元/天D 在国外期间的交通费用，实报实销。但出国期间自行旅游观光的费用自理。E 根据实际情况，公司给予每人每天10美圆或欧元的零用补贴；技师出国安装调试机器和维修，按每人每天30美圆或欧元发放零用补贴。F 原则上，所有的费用加起来，不得超过100美圆一天；技师为120美圆或欧元一天。G 技师出国服务期间的通讯费用，报销实际话费清单中的长途加漫游和短信等项目H 公司总经理出差费用，原则上按此标准执行，如有特殊情况，按实际情况报销。I 由于在实际情况中，住宿和伙食混在一起，因此，财务部按以下原则报销：以上费用，除零用补贴外，均以国外出具的发票为准，住宿费和伙食费统一合并计算，两者费用加起来不超过70或60欧元或美元一天（以发票为准），超过部分扣减相应的零用补贴，特殊情况，必须有由总经理批准。财务部统一计算报销。J 所有出国人员，出差前须借用外汇的，需先从公司借用人民币，然后持身份证自行到银行兑换外汇（财务人员可以代办），在国外期间需要兑换所在国货币的，兑换单据要保存好，做为报销依据。原则上一律以人民币结算，外币零钱自行处理。K 出国人员在国外期间，要严格遵守工作纪律，尊重所在国的风俗。坚决不去不应该去的地方，不参加不应该参加的活动，否则，后果自负，费用自理。L 公司所有人员出国前必须办理人身意外保险.出国护照及有关证件费用，公司不再报销，签证的费用须经总经理签字批准。15、出差者返回后五日内，必须到财务部报销结帐。否则，不再支付新的借款。报销时，首先应由部门经理审核签字，然后由公司主管领导签字后，到财务部报销，手续不全者，财务部有权拒绝报销。16、财务经理负责对所有财务事项的最终审核，对于报销时出现的计算错误，财务部经理有权进行更正，对于不符合规定的各种票据，虽然领导已经签字，财务部经理也有权改正。17、如果因为自己疏忽大意，丢失车票或因被盗，丢失报销单据，必须有列车长或乘警及相关人员的证明，个人写出事情经过书面材料，说明丢失车票的范围，经总经理批准后，财务部可根据其乘车路线按普通车票的标准报销车票费，其他费用自理；对于丢失的钱物，个人自理。18、以上规定由公司总经理监督执行，财务部负责解释及修订19、此规定于1996年10月北京召开的董事会上通过，20