研究方案设计案例

企业职工养老保障研究以云南省昆明市西山区为例一、选题意义：2005年我国 60 岁及以上老年人口已达1.45亿，占总人口的11% ，今后还将以每年3.3% 的速度增长， 预计 2050 年将增加到4.2 亿左右， 占总人口的29.8% 以上。 随着经济社会的全面发展，我国企业的退休人数也在逐年增加。按现行退休年龄计算，2000 年我国企业退休人数为3654 万人，而 2010 年为 5147 万人， 2020 年将超过 1 亿人，随之出现的人口老龄化问题， 对我国的社会保障制度提出了严峻的挑战。鉴于这一形势， 我们必须努力探索一条适合中国国情，具有中国特色的社会保障道路。如果养老保障体系不完善，企业职工养老问题将对我国可持续发展和社会稳定造成巨大的负面影响。中华民族自古就有尊重、关心、帮助老人的优良的社会风尚，数千年来都把敬老、爱老、养老作为传统美德世代相传。由于生产方式和生活习俗的差异，养老方式和途径呈现出不同的特色。我们通常所说的养老方式是指老年人同谁生活在一起、由谁供养和由谁提供服务，它是由一定的生产力和经济发展水平决定的，必然随着经济和社会的发展不断发生相应的变化。企业作为我国经济体制改革的重点，养老保障制度还不够完善。目前我国居民的养老方式主要有三种： 一是传统的家庭养老；二是依靠养老金和养老保险的社区养老；三是机构养老（如养老院、老年公寓、福利院等）。目前在我国企业中，传统养老局面已经被打破，以养老金为基础的社会保障型养老已迅速发展起来。然而， 我们也看到， 社会化的机构养老覆盖面还很低，我国的社会保障体系仍不完善，养老依然存在着诸多问题。因此，要建立一套 完善的适合我国企业发展的养老保障制度，首先就要了解当前养老保障的现状，找出我国企业养老保障存在的问题，分析企业职工的养老期望，这样才能为国家制定相关政策和法规提 供相应的依据。显然， 对我国企业职工的养老保障展开研究是非常必要的课题任务，它关系到我国城镇养老保障体系建设的完善和我国社会保障制度的发展。因此， 研究我国企业职工的养老保障具有重要的现实和实践意义。二、研究现状评述学术界围绕着我国企业职工养老保障存在的问题以及建议和对策进行了广泛而深入的讨论， 在短短的几年内就形成了大量的研究成果。归纳了现在已有的研究成果，可以将当前已有的研究划分为两个层面：（ 1）理论分析型研究。这种研究主要是通过大量查阅文献的方法来阐述目前我国企业职工的养老保障以及其中存在的问题等各方面的情况，其成果以各种文献综述式的论文为 主。程道斌（ 2003 ）在企业要建立多层次全方位的养老方式中阐述了随着离退休、退养职工的不断增加和市场机制的逐步完善，传统的企业养老方式已远远不适应当前形势的需要，必须建立以家庭养老为载体、社区养老为依托、社会养老为补充的多层次、全方位的养老方式1 。吴国书（ 2006 ）在企业职工基本养老保险完善创新的迫切性中通过对我国企业基本养老保险制度十余年改革与发展的回顾和阐述,提出企业基本养老保险制度完善与创新的迫切性2 。徐德正、韩俊江（2005 ）在中国城镇职工养老保险的历史沿革中回顾了50 多年来我国城镇职工养老保险制度的发展成果3。杨文杰（ 2001 ）在关于我国加强职工养老保障制度建设问题研究中说明我国职工养老保险制度存在很大缺陷。现收现付制已经不能满足社会需要。其中一个主要问题就是隐性负债问题。因此,要寻求改革之路,减少隐性负债,扩大积累积金,加快职工养老保险制度建设4 。韩献忠（ 2006 ）在对企业补充养老保险发展问题的思考中阐述了企业补充养老保险在整个社会保障体系中占有极其重要的地位, 可以减轻政府基本养老保险金支付压力,有利于完善企业员工福利保障体系, 还可以提高企业职工本人退休生活水平,免受物价波动等因素 带来的生活质量下降的影响。但在我国企业补充养老保险发展一直比较缓慢,借鉴国外经验 , 我国应该积极加快推动以企业为载体的补充养老保险改革步伐,建立合理的、多层次的企业 参加补充养老保险方式5 。在养老保障问题研究中， 此类研究最为普遍。 这些研究对于我们了解情况、 掌握实情无疑是必要的。 然而， 要了解企业职工当前最广泛的养老方式和养老保障期望， 决不能单凭理论文献， 我们还需要深入一些走访一些典型的企业， 通过调查所得的实际的情况， 对该问题进行具体化分析。 另外， 还可以采用个案分析的方法来揭示目前企业职工对于养老保障的期望和内心的真实想法。(2)政策对策型研究。这种研究主要是通过对已存在问题提出建议和对策的方法以及阐述国家应从哪些方面来完善企业职工养老保障的政策的方式来对这一问题进行研究，其成果以各种学术论文为主。荆彦玲（ 2005 ）在论健全我国养老保险制度中阐述了养老保障是人类抵御风险、进行自我保护的一种需要。建立和完善养老保险制度对国家、社会、个人均极为重要。改革开放以来 ,我国的养老保险制度遇到了一系列新的问题和困难。当前,企业改革使一部分职工下岗、失业 ,城市化进程使大批农民向城镇转移, 但这两部分人员的养老保险制度尚存在不完善之处。为此 ,政府应首先承担起主要责任,切实维护下岗失业人员、失地农民和进城农民工的养老权益；同时,社会也要积极发挥城镇养老的补充功能, 从而在城镇建立起“广覆盖、低水平、多层次、可衔接” 的养老保险制度6。白静（ 2001 ）在论我国现阶段城镇养老问题中提到扩大养老保险覆盖面，大力发展老年产业，鼓励中低龄老人重新就业等对策和建议7。张延明（ 2004 ）在城镇企业职工基本养老保险基金缺口问题及对策中提出拓展基金筹集渠道、阻塞养老保险基金流失漏洞、延长职工退休年龄等对策建议8 。史洁 (2007)关于我国企业年金存在的问题及其解决方法中阐述了设立企业年金的必要性, 研究了企业年金发展中存在的问题 ,进而提出推动企业年金发展的策略 9。张国平（ 2006 ）在我国乡镇企业养老保险的困境及对策研究中提到与乡镇企业产权制度改革相比 ,乡镇企业养老保险制度建设目前处于改革边缘化的状态 ,乡镇企业养老保障制度发育的迟缓已经制约乡镇企业现代企业制度建立的步伐 ,这种现状亟待改变。我国乡镇企业养老保险发展缓慢的主要原因在于政府对建立和发展乡镇企业养老保险制度存在疑虑和障碍、企业内在动力的不足和有效制度的缺失。因此 ,加快乡镇企业养老保险制度的建设 ,一是有赖于政府职能的转变和政府责任意识的确立 ;二是要增强和提升企业参与养老保险的内在动力 ;三是要提供适宜有效的制度安排 10 。在养老保障问题研究中，此类研究也比较广泛。这些研究对于我们思考企业职工养老方式改革与完善有一定的作用。然而，大量的这方面的研究针对性都不强，往往泛泛而谈，数 据也都比较陈旧。 大多数研究没有把问题集中到企业上来，基本上是总的研究城镇居民的养老方式情况， 而未进行具体化。另外， 这些研究中提出的建议和对策基本上都是针对现有问题，而现有文章对新问题和潜在问题提出对策建议。总的来说， 学者们的分析侧重于目前养老方式的变迁和相应社会保障制度在执行过程和实施结果方面的问题研究与针对以上研究提出的许多解决方案， 涉及到人口老龄化、 法律规范、养老保险、老年人福利、社会保障等各个方面。这些研究存在以下特点：第一，从研究对象上看， 主要关注的是农民养老保障问题， 缺乏直接以企业职工为对象的研究， 已有研究关注的主要是养老方式的构成和养老保障的相关法律或制度，没有全面完整地探讨企业职工养老保障的期望和实际想法。第二， 已有的研究大多是从理论入手，缺少对理论实践层面的考察，忽视了相关政策和制度对企业职工养老保障的影响，缺乏政策制度的操作性和可行性论证。 第三，已有的研究多是宏观的层面上的研究，大多比较空泛，在具体的解剖个案的层面上的研究相对不足。基于上述认识， 笔者开展了的社会调研，目标在于利用调研情况分析我国企业职工养老 保障的现状， 从企业职工养老保障的期望和内心的真实想法出发，结合实际提出了相应的具体保障对策。三、研究方案设计研究方法： 笔者采用访谈法与调查问卷法相结合，以昆明市西山区的几家大中型企 业作为研究对象，进行实地调查。 重点采取个案研究的方法。访谈主要采用半结构式访问， 即根据事先拟定的访谈问卷对企业在职职工和离退休职工进行访问。调查问卷共发放问卷30 份，调查问卷共设计50 个题目，包括企业职工的基本情况、在职职工养老期望、离退休职工养老方式、职工的养老保障等（后附调研问卷）。分析单位： 本次调查以企业的在职职工和离退休职工为访谈对象。调研安排： 笔者拟利用寒假时间走访了昆明市西山区的几家代表性的企业，如昆明电缆股份有限公司、云南新立有色金属有限公司、昆明铁合金厂、 昆明贝克诺顿制药有限公司、昆明康家工贸有限公司等，其中不仅包括国有企业、集体企业，还包括合资企业和私营企业，通过随机抽样选取以上企业的职工进行问卷调查和访谈。力求研究样本具有一定的代表性。n 问卷编号 t 访问时间 年月日ad 访问地点 关于“企业职工养老保障”的社会调查调查问卷您好：我们是中国农业大学经济管理学院公共管理系的大学生，我们正在进行一项关于“企业职工养老保障”的社会调查。本次调查主要是为了了解目前我国企业职工养老保障的现状和存在的问题，分析其主要原因， 并提出一些相关的对策和建议。我们的调查只是作为研究用， 所有信息不记名的录入计算机，不会泄露您的任何隐私情况，请您不要顾忌，希望得到您的支持和配合！填答说明：1、 选择题只要在符合要求的选项上打勾即可，填空题请在横线上填写，问答题请在题后空白处填写；2、 凡觉得不好填写的地方或者问卷设计不符合实际情况的地方，请用文字说明；3、 如无特殊说明，每个问题只能选择一个答案；4、 填答问卷时请不要与他人商量。一、基本情况：1、您的性别： 1）男2）女2、您的年龄： 1）20 39 岁2） 4059 岁3）60 74 岁4） 75 以上3、您的婚姻状况： 1）已婚2）未婚3）离婚4）丧偶5）其他4、您的文化程度： 1）小学以下2）初中3）高中或中专4）大学或大学以上的请注明学位：大专5）大学以上5、您的职称： 1）高级2）中级3）初级4 ）未定5）其他 6、您的职务是： 1）中高层管理者2）基层管理者3）高级技师4） 普通文职人员5）工人6）其他 7、您所在企业的性质是： 1）国有2）集体3）三资4）民营5）其他8、您参加工作的时间： 9、您的月均收入：1）300 元以下2）300 700 元3）700 1000 元4）1000 1500 元5） 1500 2000 元6）2000 元以上10 、您家有 口人？二、生活状况：与您的关系，请列出（如父亲、女儿等）：11 、您是否正在接受社会救助：1）是（请答第12 题）2）否（跳过第12题，答第 13 题）12 、您正在接受的是： 1）最低生活保障2）住房救助3）医疗救助4）选 1）者，您每月低保标准是： 教育救助5）其他 13 、您家目前的收支情况是： 1）较多节余2）略有节余3）收支平衡4）入不敷出14 、若您的收支有节余，您更愿意：1）存起来做自己今后的养老费用2） 存起来做子女的教育费用3 ）给父母4 ）增加现有消费5 ）其他15 、您是否已经有养老保险个人账户：1）是2）否您每月缴纳的养老16 、您每月是否缴纳养老保险：1）是保险是： 元2）否17 、您是否知道所在企业缴纳基本养老保险费的比例：1） 是是 %2） 否三、在职职工：（此部分由在职职工填答）18 、请填表：与本人的关系人数是否与本人同住是否有经济来源是否需要本人供养父亲母亲配偶子女兄弟姐妹祖父母和外祖父母孙子女19 、您家是否有 60 岁以上的老人： 1）是有 人（请答第20 22 题）2）否（跳过第 20 22 题，答第 23 题）20 、您家老人的年龄： 1）60 64 岁2）65 69 岁3）70 74 岁4）75 80 岁5）80 岁以上21 、您家老人的目前的养老方式是：1）传统的子女帮助下的家庭养老2）依靠退休金和养老金的家庭养老3）社区养老（上门服务或托老服务）4）机构养老（如养老院、老年公寓、福利院等）5）其他 平均每月给 元22 、您是否给他们养老金：1 ）是2）否23 、您更愿意选择何种养老方式：1）传统的子女帮助下的家庭养老2）依靠退休金和养老金的家庭养老3） 社区养老（上门服务或托老服务）4）机构养老（如养老院、老年公寓、福 利院等）5）其他 24 、您选择养老方式主要考虑的因素是：1）方便子女2 ）经济实惠3）可以享受较全面的服务4）精神生活丰富5）自由6）其他 请排序：四、离退休职工：（此部分由离退休职工填答）25 、请填表：与本人的关系人数是否与本人同居是否有经济来源是否需要本人供养是否供养本人配偶子女兄弟姐妹孙子女26 、您目前的养老方式是：1）传统的子女帮助下的家庭养老2）依靠退休金和养老金的家庭养老3） 社区养老（上门服务或托老服务）4）机构养老（如养老院、老年公寓、福 利院等）5）其他 27 、您选择养老方式主要考虑的因素是：1）方便子女2 ）经济实惠3）可以享受较全面的服务4）精神生活丰富5）自由6）其他 请排序：28 、您对您现在的养老方式是否满意：1）是（跳过第 2930 题，答第 31 题）2）否（请答第 29 30 题）29 、您对现在的养老方式不满意的原因是： （可多选，最多选两项）1）给子女造成负担2）不自由3）费用太高4）精神生活匮乏5）服务不周6）其他 您的养老方式将是30 、您是否会在短期内改变养老方式：1）是2）否31 、您的子女是否给您养老金：1）是2）否32 、您的子女期望的养老方式是：平均每月给 元1）传统的子女帮助下的家庭养老2）依靠退休金和养老金的家庭养老3） 社区养老（上门服务或托老服务）4）机构养老（如养老院、老年公寓、福 利院等）5）其他 五、养老保障：33 、您认为目前机构养老（如养老院、老年公寓、福利院等）方式还不普遍主要是因为：1）费用普遍较高2）条件设施不够完善3）养老机构较少4）离开子女，缺乏沟通5）不够自由6）其他 34 、您所居住的社区托老服务： 1）很广泛2）比较广泛3）不太广泛4）不广泛5）不知道35 、您所在企业是否有特殊的养老制度或模式：1）是是 2）否36 、您认为目前国有企业的医疗保险制度是否能满足您养老的需要：1）是（跳过第 37 题，答第 38 题）2）否（请答第 37 题）37 、您认为主要原因是： 1 ）保险金较低2）覆盖面不广3）医疗费用升高4）分配不公平5）其他 38 、您认为目前国有企业