可行性研究报告生成分析系统教材

I 可行性研究报告生成与分析系统 培训教材 北京四海浪潮科技有限公司 讲解人：江潮 录 第一部分 系统操作说明 . 1 第一章 系统简介 . 2 系统主要功能、特点 . 2 系统操作主流程 . 3 第二章 系统安装与启动运行 . 5 系统 安装 . 5 网络版系统设置 . 6 系统启动运行 . 6 第三章 可研报告的建立 . 8 新建报告 报告初始化 . 8 报告的基础数据 . 8 报告文字编制界面 . 9 表格编辑界面 . 10 第四章 可研报告的编辑 . 12 报告的结构调整 . 12 报告的文字编辑 . 14 报告的表格编辑功能 . 17 其他报告编辑功能 . 21 第五章 经济评价 . 23 报表中的计算公式 . 23 经济评价体系的建立 . 27 不确定性 分析 . 29 第六章 系统的计算分析方法 . 31 市场分析 . 31 风险分析 . 31 第七章 其他一些重要功能 . 33 报告查询分析 . 33 备选功能 . 34 报告输出 . 34 关于参考资料 . 35 关于系统维护功能 . 36 第二部分 经济评价详解 . 37 第八章 经济评价初始化操作 . 38 初始化界面 . 38 基础数据表 . 40 第九章 经济评价基本流程 . 41 经济评价流程控制界面 . 41 经济评价基本流程 . 42 简易流程控制 . 44 第十章 经济评价分步详解 . 45 投资估算各费用表格 . 45 建设期利息 . 46 建设投资估算表（概算法） . 46 流动资金估算表 . 47 项目总投资使用计划与资金筹措表 . 47 外购原材料费用估算表 . 47 外购燃料动力费用估算表 . 48 工资及福利费估算表 . 48 资产折旧和摊销的计算表格 . 48 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 . 49 总成本费用估算表 . 49 借款还本付息计划表 . 50 利润与利润分配表 . 50 项目投资现金流量表 . 51 项目资本金现金流量表 . 51 财务计划现金流量表 . 51 资产负债表 . 51 财务评价指标一览表 . 51 不确定性分析 敏感性分析和盈亏平衡分析 . 52 项目风险分析 概率树分析和蒙特卡洛模拟法分析 . 52 影子价格换算系数设置表 . 53 经济费用效益分析投资费用估算调整表 . 53 经济费用效益分析经营费用估算调整表 . 53 项目直接效益估算调整表 . 54 经济费用效益分析间接费 用、间接效益估算表 . 54 项目投资经济费用效益流量表 . 54 国内投资经济费用效益流量表 . 54 经济评价指标一览表 . 54 效益 费用敏感性分析 . 54 第十一章 经济评价几点补充事项 . 55 关 于既有项目（技术改造项目） . 55 关于经济费用效益分析 . 55 关于市场预测数据的确定 . 56 第十二章 房地产等其他行业项目的经济评价 . 57 商业房地产等行业项目模板 . 57 房地产项目经济评价流程简介 . 57 关于矿山项目经济评价 . 59 第三部分 系统操作实例 . 61 第十三章 系统使用方法和技巧举例 . 62 如何能够整章浏览报告的内容 . 62 如何增加、删除报告的数据报表和统计图 . 62 如何知道报告编写是否完整 . 62 如何在报告中插入图片 . 63 如何在报告中插入多媒体信息 . 63 如何在报告中编辑计算公式 . 64 如何编辑修改报告中数据报表里的计算公式 . 64 V 如何改变表格里单元格的显示格式 . 64 如何在报告中引用 件 . 65 如何增加报告的参数和对参数赋值 . 65 如何在报告编写时调出本章所有的报表和统计图 . 66 如何在表格编辑时同时对连续多个单元格赋值 . 67 如何在表格编辑时引用其他表格中的文字数据 . 67 如何增加、删除表格中的行、列 . 68 如何执行数据报表中设置的计算公式 . 68 如何实现表格的整体复制 . 68 如何让不同的标题条目共同关联同一报表或统计图 . 69 如何将计算方法的分析结果插入到报告中 . 69 如何使用备选报告功能 . 70 如何由多人合作进行报告编写 . 70 如何在表格中设置简单的计算公式 . 71 如何利用表格中的数据生成统计图 . 72 表格编辑时如何从 格中取得数据 . 72 第十四章 系统使用中的一些注意事项（重要） . 73 报告生成和编辑操作中的一些注意事项（非常重要） . 73 报告输出为 档操作的一些注意事项 . 75 多人合作进行报告编制的一些注意事项 . 76 1 第一部分 系统操作说明 在“第一部分 系统操作说明”里，首先对系统进行简要介绍，使用户了解系统的特点和工作流程；然后分主题介绍报告的生成、初始化以及报告编制的主要方法和步骤，以及围绕报告编制的各项系统主要功能；最后介绍系统提供的 一些深层次的功能应用，使用户能够充分发挥系统的强大功能。 限于篇幅，本教材侧重于让初学的用户能够尽快进入到实质的系统运用中，完成报告的生成与编写、分析工作，因此只能大致介绍系统的基本功能的使用方法，而不能对系统的功能一一列举，特别是一些使用难度较大的辅助功能，只能作简单介绍，欲对系统有更深理解和更熟练的运用，在较好的学习和掌握了本教材的内容后，还应参照系统的使用说明书和联机帮助的指导，结合方法与参数（第三版）、指南的精神作更深入的学习和练习。 要注意的是教材是根据系统的最新版本编写的，而目前产品包装 中提供的产品说明书可能针对的系统版本要低于教材针对的版本，由于版本之间的差异，教材中涉及的某些内容可能是在说明书中没有讲述的新功能，对这些说明书中没有涉及的新功能，就必须通过教材进行学习和掌握。 2 第一章 系统简介 投资项目可行性研究报告生成分析系统（以下简称可研系统或“系统”）严格地按照 2006 年建设部方法与参数第三版 ，以及参考 2002 年国家计划发展委员会颁布的投资项目可行性研究指南 的内容编制、开发，体现了可研报告编制的全面性、准确性、唯一性等特点，同时也为可研报告的编写提供了规范化、标准 化格式，是指南的配套软件产品。 投资项目可行性研究报告生成分析系统适用范围比较广泛，不仅适用于工业、农业、交通运输、农林水利、银行、房地产、城市基础设施、矿山、商业流通等行业，也适用于各类投资主体投资兴建的基本建设项目、技术改造项目、中外合作项目以及涉外项目等。 系统主要功能、特点 1、 最完善的项目可行性分析系统： “投资项目可行性分析系统”是一个全面、系统地实现对投资项目可行性研究的分析系统，其不仅仅实现了针对市场预测的“市场趋势预测分析系统”、针对风险因素分析的“风险评估系统”、针对项目 财务预算的“项目财务预算分析系统”等功能，更从项目全局进行科学的整体分析，使整体与局部的各项分析指标能够真正科学地体现项目的各级指标，达到对项目可行性的全面把握。 2、 功能强大的报告编写、制作功能： 系统提供了标准 辑器，该编辑器支持文字的各种字体及排版，并且操作十分简单方便，十分适于编辑报告文字；由于在可行性分析报告中含有大量的数据表格，系统提供了一个仿 报表编辑器，可以象 样制作任意形式的表格，并在报表的公式计算功能中特别提供了财务净现值、财务内部收益率以及投资回收期计算等在项目可 行性分析报表中的常用公式，大大简化了工作量特别是计算工作量；可行性分析报告中所用到的数学曲线图、统计图、结构图以及流程图等，系统都提供了强大灵活的的编辑制作功能，满足在报告撰写过程中的各种制图要求。 3、 丰富的经济学计算分析功能： 系统提供了大量的经济学计算分析工具，特别是在市场分析和风险分析方面，提供了一元回归分析、多元回归分析、各种指数平滑分析、弹性分析、概率树分析以及蒙特卡洛模拟法等多种分析方案，从不同形式、不同角度进行市场预测分析和风险概率分析，为可行性报 3 告提供科学的分析依据。系统提供的各种计算分析功能 种类多、功能强，使用方便，这在国内是首屈一指的，大大减轻了在可行性分析中的工作量。 4、 独到的报告查询分析功能： 该系统由于是一个全面完整的可行性分析系统，因此可以在整体上把握报告的完整性、可行性以及对报告的各项指标进行查询分析，不仅方便于在报告撰写中随时把握报告的指标，并可进行方案、报告之间的对比分析，了解不同项目之间的对比关系。 5、 备选方案、备选报告管理功能： 系统可以进行灵活方便的备选方案、备选报告操作，使项目可行性分析可以实现在重点内容、重点数据方面的多方案、不同报告的分析方法，以便于从中进行优选，确定最 佳方案；同时也更有利于上级主管部门对项目的把握。备选方案和备选报告共同构成了完善的多方案管理体系，这是该系统完整性的又一重要体现。 6、 丰富的资料、工具，方便报告撰写： 系统提供了大量的参考资料，内容涉及报告撰写说明、案例分析、法律法规、经济学、管理学、社会人文、新闻文摘等，满足报告撰写中的资料查询需要，并且用户还可以有针对性地补充自己的资料文献，构成符合自己使用的资料库。系统提供了多种工具供用户使用，如报表编辑工具、统计图制作工具、结构图制作工具、流程图制作工具、超级计算器等，功能强大灵活，并包含了很多尤其适 合于项目可行性分析使用的特殊功能。 7、 报告文件电子上报和传递功能： 系统为简化报告的上报工作，特别支持将报告所有内容压缩生成报盘文件，通过磁盘拷贝传送或者 式进行上报，避免了将报告打印装订邮寄的麻烦，同时也便于在上级主管部门形成统一的资料库进行信息管理。 8、 贴近用户的完善的软件设计制作： 系统在软件设计上遵循商品化软件设计原则，界面美观大方，操作直观简便，失误防范措施以及容错处理都作得十分完善，使用户使用时感到得心应手，方便实用。功能的强大和方便的使用相结合，大大减少了工作量和工作强度，提高了 工作效率。 系统操作主流程 系统的报告生成与分析基本流程如下： 新报告 报告初始化 编制报告 申报 查询分析 经济评价 4 首先生成新报告：只需添入少数基础参数就可自动生成报告结构、各种报表以及相应的计算公式以及数据关联； 进行报告的编辑：系统提供了排版格式的图文编辑以及类似 报表制作，可以进行各种形式的报告的编写； 经济评价：系统提供了完全符合国家最新标准的完整的经济评价体系，自动根据原始数据完成所有的计算分析和报表输出； 进行查询分析：在报告编写的 过程中或编写完毕后，随时可以对其进行查询分析，以确定报告的可行性； 报告编写完毕后：可以将系统生成的电子文档进行上报，也可以根据需要生成 文字部分生成 档，报表输出为 档； 实际上系统为报告的编制、分析提供了丰富的功能。由于用户在报告编制过程中操作方式不同，使用习惯不同，具体流程也可能因人而异，因此系统充分体现了人性化的设计理念。 5 第二章 系统安装与启动运行 系统安装 系统分为单机版和网络版两种，安装的步骤也不相同。其中系统（单机版）的安装非常简单，只须将 加密狗安装在计算机的并口上（打印口），运行产品光盘上的 照提示将要安装的目录设置好，确认即可。安装地址盘号和目录名可以根据实际情况任意设定，目录名支持中文和长目录名，不过建议还是用英文名称。 安装完毕后安装程序会根据本机的操作系统类型判断是否需要重新启动，以保障系统初始化完成：在 统下就无需重启动计算机，而在 统下则系统会提示重新启动。 系统（网络版）的安装则较为复杂。首先应将网络系统架设好 ，保障网络通畅；由于系统（网络版）使用了 P 协议，因此首先要将该协议安装并进行调试。 P 协议是在网络设置中进行安装和设置，具体方法步骤参见有关的 用说明书。但系统（网络版）要求 P 协议通畅，否则客户端将无法访问服务器端，系统就不能正常运行。此外对 址的设置要加以注意：一般建议使用“指定 址”并使用 C 类地址（即子网屏蔽设为 对于网络的连接速率要求不高， 10M 的网卡就可以满足； P 协议的调试建议使用 具。关于网络调试特别是 P 协议安装调试这部分如果用户感觉难以掌握或没有把握，最好请专业人士帮助完成，否则一旦出现问题难以解决。 和单机版一样，网络版安装也是执行光盘上的 先应在作为服务器的计算机上进行安装，将网络版产品加密狗安装在作为服务器的计算机的并口上（打印口），执行安装程序后在下面的安装选择窗口中选择“服务器端安装”： 然后和单机版一样指定安装的地址盘号和目录名，确认即可；安装完毕后是否需要重新启动计算机同上面的单机版一样。服务器端安装完毕后，再逐一安装客户端计算机，安装的过程和服务器端基本一 致，只是在上图所示的安装选择窗口中选择“客户端安装”。 完成安装的计算机上会产生“投资项目可行性研究报告生成分析系统”程序文件夹，这在“开始 程序”中可以看到。单机版系统只须执行“投资项目可行性研究报告生成分析系统（单机版）”即可，而网络版在启动系统前还应执行以下设置。 6 网络版系统设置 一、服务器端设置 1、 启动“网络监测”：“网络监测”是一个程序，起着和客户端程序通讯的作用，因此在使用网络版系统前必须启动该程序，否则客户端系统无法启动。由于每次系统使用前都要运行该程序，建议将“网络监测”放入“启动 ”程序文件夹中，这样只要作为服务器的计算机一启动，“网络监测”就随之启动了。 2、 执行“服务器设置”：“服务器设置”也是一个程序，用于设置服务器的访问方式和位置。在服务器端，设置较为简单，如下图所示： 在服务器端，数据库就在本地，因此选择“本地服务器访”即可；然后将数据库目录地址设置好就行了；当然服务器端也可以设置为“远程 P 访问”或“远程机器名访问”，再将“远程服务器 址”或“远程服务器机器名”进行设置。 二、客户端设置 客户端设置只要执行“服务器设置”，就不能用“本地服务器访问 ”，因此必须采用“远程 P 访问”或“远程机器名访问”。如下图： 如果采用“远程 P 访问”，则应把“远程服务器 址”设置为“服务器机器的址”；如果采用“远程机器名访问”，则应把“远程服务器机器名”设置为“服务器机器的机器名”。一般情况下建议采用“远程 P 访问”，因为其兼容性好，连接速度快。如果在服务器端使用的是 于各种原因不便或不能采用 P 访问时，可以使用“远程机器名访问”。（但因系统通讯采用的是 P 协议，因此即使使用“远程机器名 访问”，该协议也必须安装并保持通畅） 系统启动运行 系统启动后显示如下登录界面： 系统进入初始密码：工号 1，密码 的工号和密码可以在“操作员设置”功能中进行设置。 在进行密码输入时，系统显示的是“ *”，这是密码输入保护手段。 代号和密码检验通过后，就可以进入到系统中了。主界面上方的菜单包括了系统的所有 7 功能，菜单下面的一排快捷按钮集中了系统最常用的一些功能，点击按钮即可执行相应的功能，将鼠标放在某个按钮上系统会显示该按钮的功能说明信息。（ 具体的可以参看说明书中的有关说明） 8 第三章 可研报告的建立 新建报告 报告初始化 执行新建报告功能（文件处理 新报告），系统会弹出初始化窗口，要求输入所要求的初始化数据；首先要求确定新报告的行业类型： 系统全面支持指南中所明确的 12 种行业类型，可以在类型选择框中下拉进行选择。 确认后，系统弹出初始数据输入窗口以确定报告生成所需要的信息数据： 第一个初始数据窗口输入的初始化数 据全部是有关财务评价和国民经济评价报表的有关参数，预期目标按钮功能是用来进行计算指标预期目标值的设置。预期目标功能用于确定报告所涉及的一些主要数据指标的“期望值”。该预期目标对报告进行合理性分析时，确定计算出的数值是否达到报告所期望的目标。如果达到目标，则报告符合自己的构想；如果没有达到，则考虑对报告中的一些条件数据进行适当调整以改变计算结果（详见系统使用说明书中的有关描述）。 设置完成后，执行下一步，继续进行初始化： 在这里设置项目费用分析和营业收入分析的相关参数，设 置完毕后，继续下一步，如图所示： 在这里可以设置各项产品、原材料、燃料和动力的名称、单位、年缺省销售量或采购量，以及缺省价格和税率，以简化后面的有关的经济评价报表编辑，不过要说明的是，该窗口的内容并不一定必须在这里进行设置，也可以在进行相应的经济评价报表编辑时再作输入和确定（但这里的输入会对后面的报表编辑简化一定的工作量）。 待初始化条件输入完毕、确认后；系统将自动生成报告结构、所要求的投资估算、财务评价和经济费用效益评价报表的格式和计算公式以及各种报表之间的数据传送关 系等。 报告的基础数据 在正式编写报告内容之前，应该首先确定一下报告的基础数据，这些数据有几个已经在 9 报告生成之前确定了，如社会折现率，其他的数据，如生产负荷等则要在报告的基础数据表中进行编辑。 执行“文件处理 基础数据表编辑”功能，就可以打开报告的基础数据表： 报告的基础数据表中的数据都是进行经济评价所需要的一些重要的“公用数据”，会对经济评价的结果产生重大影响，因此必须设置正确。当然，既然在报告编写之初能够对基础数据表进行编辑，自然也可以在以后进行编辑，但是这里建议养成首先编辑基础数据表再进行报告编写的“好习惯”，在报告编写当中确有必要时再回来进行修改。 基础数据表中由系统生成的数据项目都是系统要用到的数据，没有很大必要请不要删除或改项，如果确有本报告要用到的其他的基础数据，可以添加新的数据项目，添加的方法就是进行表格编辑，这在后面将会讲到。 报告文字编制界面 为便于操作，系统提供的报告编制是分章节进行的。点击“报告编制”菜单，从列出的菜单项目可以看到 21 章的内容。这里需要说明的是：与 统进行报告编写不同，用本系统进行报告编写，没有严格的顺序规定；这样在使用系统进行文件编 写时，可以想到哪写到哪，非常符合人们的思维方式，可以有效地提高报告的编写效率。 从菜单中选择任意一个章名就可进入该章节的报告编制。例如我们选择“财务评价”，进入后看到系统提供的文本编辑界面是一个 式编辑器，左边列举了需要进行编辑的标题 (报告编辑以章为区分，章内的编辑以节或标题为单位 )，可以用鼠标或键盘在各标题间进行切换，分别进行编辑；标题列中“子标题比父标题”右移两个空格位，以显示包含的关系。如下图： 左边标题区域与中间的文字输入区域之间用一个分隔棒隔开，分隔棒是活动的，可以用鼠标左键点住进行横向拖 拽，以改变两个区域的面积大小。上方有一排功能按钮，不用介绍，一看就知道是用于文字的输入排版的各项功能。 右方的功能按钮包含了和报告编辑相关的功能，如备选方案、表格编辑、统计图制作、工具插件、计算方法等，点击即可执行相应的功能。这里我们先体会一下系统的报告文字编辑风格，具体的使用方法在下一章再详细介绍。 现在我们可以看到报告建立后，已经自动生成了报告的章节体系，并且是完全按照指 10 南中所要求的格式，只需对每个标题、子标题进行编辑，就可以作出一份在格式内容要求上符合指南要求的可研报告。 表格编辑界 面 报告的文字框架已经有了，那么表格呢，方法与参数、指南中所设计和要求的那套完整的经济评价报表，是否也生成了呢？ 系统常用的经济评价报表可以通过“报告编辑”菜单下的“经济评价报表系统直接编辑”功能进行编辑（主界面的按钮排中也有其快捷按钮），如下图所示： 图形化的方式直接表述了经济评价报表编辑的基本流程，箭头方向表示编辑的一般顺序，用鼠标双击图中的表名即可打开进行编辑（除了表格外还有如“敏感性分析”、“概率风险分析”分析模型）。“重新计算”功能也是一项非常有用的功能，它可以一次性地将所有结果报表重新 计算一遍，省略一个表格一个表格进行计算刷新的麻烦，这在经济评价基本完成，需要调整一些数据以达到所需指标要求时，显得尤其方便。 当然表格编辑也可以在文字编辑中同步进行，只是 系统既然提供了强大的“经济评价报表直接编辑功能”，就不推荐在文字编辑中进行报表的输入编辑 。为便于掌握学习系统的功能，这里也大致介绍一下在文字编辑时进行报表编辑的基本方法：上面 报告文本编辑中，右方按钮排中有一个功能是“表格编辑”，它的功能是调出当前正编辑的章节标题中所包含的要编辑的表格（一个或多个）。以“财务评价”一章为例：在主界面的 “报告编制”菜单中执