79-87原始凭证.doc

工资结算汇总表2007年12月应发工资扣款合计代扣款养老金806.00 26.00 240.00 16.00 35.00 12.00 228.00 20.00 30.00 医疗 保险1200.00 45.00 450.00 24.00 70.00 46.00 165.00 15.00 24.00 住房公积918.00 36.00 34.00 18.00 54.00 35.00 139.00 12.00 18.00 工会费65.00 7.80 5.50 2.40 9.00 5.20 24.00 2.50 房租314.00 172.00 96.00 水电费300.00 160.00 180.50 应付 工资其他1210.00 48.00 450.00 24.00 72.00 47.00 168.00 16.00 24.00 奖金5400.00 180.00 1800.00 90.00 300.00 180.00 680.00 60.00 中夜班 补贴5600.00 90.00 1840.00 46.00 320.00 岗位 津贴3000.00 90.00 1200.00 45.00 200.00 90.00 460.00 30.00 物价 补贴9000.00 300.00 3000.00 150.00 500.00 300.00 1100.00 100.00 150.00 应扣工资病假42.80 16.30 2.00 38.40 事假73.40 9.20 23.70 4.50 36.10 基本 工资30615.20 1192.60 11034.80 602.00 1806.00 1180.00 4637.00 410.00 610.00 部门生产人员管理人员生产人员管理人员职工食堂车间扩建办公室医务室长病假人员合计金工车间成品车间79、（1）79、 （2） 工资费用分配表 X X年12月部门或产品耗用工时分配率分配金额备注金工车间1#产品418023029.71 医务室人员的工资列应付职工福利费，长期病假人员的工资列管理费用，金工车间生产工人工资按工时分配。2#产品575031679.29小 计99305.509554709.00管理人员-1891.40成品车间生产工人-19284.80管理人员-955.00职工食堂-车间扩建工程-1797.00管理部门-10164.00医务室-616.00长期病假人员-784.00合 计90201.20复核：制表：80、 福利费计提表 X X年12月部门或产品工资额计提率应提福利费额备注金工车间1#产品23029.71 3224.16 医务室人员的工资列入管理费用。2#产品31679.29 4435.10 管理人员1891.40 264.80 成品车间生产工人19284.80 2699.87 管理人员955.00 133.70 职工食堂3193.50 447.09 车间扩建工程1797.00 251.58 管理部门6970.50 975.87 医务室616.00 86.24 长期病假人员784.00 109.76 合 计90201.20 14%12628.17 复核：制表：81、（1） 越州市自来水公司水费结算 2007年12月31日 No：258634单位华昌机械公司计费月份11月份收据联水表起讫数码用水量（立方米）单价金额备注355957-35711211561.191375.8金额人民币（大写）：壹仟叁佰柒拾伍元捌角整单位（章）：自来水公司复核：周珍开票：刘开发票专用章81、（2） 委托收款凭证（付款通知）第5联特种委托日期：2007年12月31日付款单位全称华昌机械公司收款单位全称越州市自来水公司此联是付款人开户银行给付款人的付款通知账号00106285账号00108252开户银行工商银行越州龙山分理处开户银行商业银行市中支行金额（大写）壹仟叁佰柒拾元捌角整小写 1375.80备注： 11月份水费 银行盖章 12月31日81、（3）水 费 分 配 表 2007年12月31日 部 门耗用量（m）分配率分配金额备注金工车间198235.62 成品车间173205.87 医务室4857.12 管理部门591703.29 车间扩建146173.74 合 计 11561.19011375.64 复核：制表：82、无形资产摊销表2007年12月31日部门专利权专有技术合计备注金工车间3600.00 3600.00 按使用期限平均分摊，计入管理费用。成品车间5000.00 5000.00 管理部门2400.00 2400.00 合 计 7400.00 3600.00 11000.00 复核： 制表：83、（1） X X省（工业）用户电费专用发票 发 票 联 No：0092052开票日期:2007年12月31日户名：华昌机械制造公司电费时期X X年11月纳税人登记号3306602841009862第二联表号电表编码本期示数上期示数倍率合计电量0061551370341176251.00 19460计费项目计费数量（Kw.h）单价金额税率（%）税额动力194600.6312259.80 172084.17发票联合计12259.8 2084.17价税合计：拾壹万肆仟叁佰肆拾叁元玖角柒分 14343.97越州市用电管理所 电话：5140762 纳税人登记号330602140782176（盖章有效）市用电管理所 收款人：复核：开票人：杨红发票专用章83、（2）转账支票存根 00026111 科 目 对方科目 出票日期 2007年 12月 31日收 款 人：越州市用电管理所金 额 ： 14343.97用 途 ：电费 单位主管 会计83、（3）电 费 分 配 表2007年12月31日部门或产品产量消耗定额（KW）实际消耗（KW）分配率分配金额备注单位总量金工车间1#产品400145600-3528.00 1#、2#产品产量按本月约当产量计算2#产品212765796-3651.48 小 计-11396113967179.48 成品车间-21601360.80 -1000630.00 管理部门-34742188.62 车间扩建-1430900.90 合 计-194600.6312259.80 复核： 制表：84、 委托加工材料收料单 编 号： 2007年12月31日 发料仓库：编号名称规格计量单位数量材 料 成 本第三联 会计记账联发出材料成本运杂费加工费合计木箱件40475024707200备注： 仓库记录： 发料： 主管： 经办：85、 （1）领 料 单发料日期：2007年12月3日领用单位：金工车间 材料用途：生产产品领料名称规格色纹单位领料数量备注甲材料千克50001#产品3000千克，2#产品2000千克乙材料千克6001#产品350千克，2#产品250千克丙材料千克120其他材料元6000登卡组长领料人：吴健85、（2）领 料 单发料日期：2007年12月9日领用单位：销售科材料用途：销售领料名称规格色纹单位领料数量备注甲材料千克800其他材料元1260登卡组长领料人：唐克 85、（3）领 料 单发料日期：2007年12月10日领用单位：车间 材料用途：扩建工程领料名称规格色纹单位领料数量备注其他材料元86208620元登卡组长领料人：85、（4）领 料 单发料日期：2007年12月13日领用单位：金工车间 材料用途：生产产品领料名称规格色纹单位领料数量备注甲材料千克50001#产品3000千克，2#产品2000千克乙材料千克7001#产品400千克，2#产品300千克丙材料千克150其他材料元6000元登卡组长领料人：吴健85、 （5）领 料 单发料日期：2007年12月13日领用单位：金工车间 材料用途：生产产品领料名称规格色纹单位领料数量备注其他材料元6000元登卡组长领料人：张明85、（6）领 料 单发料日期：2007年12月21日领用单位：金工车间 材料用途：生产产品领料名称规格色纹单位领料数量备注其他材料元4000元登卡组长领料人：赵文85、（7）领 料 单发料日期：2007年12月24日领用单位：金工车间 材料用途：生产产品领料名称规格色纹单位领料数量备注甲材料千克40001#产品2500千克，2#产品1500千克乙材料千克4501#产品250千克，2#产品200千克登卡组长领料人：刘三领用原材料汇总表合计46127.2030653.1826528.854864.328620.00116793.55注：使用加权平均法计算材料平均单价甲材料=327994.6072800=4.5054乙材料=46204.755900=7.8313丙材料=46496.202772=16.7735其他材料金额220001260862031880丙材料金额4528.854528.85数量270270乙材料金额7831.305873.4813704.78数量10007501750甲材料金额38295.90 24779.70 3604.32 66679.92 数量8500550080014800明细科目1#产品2#产品金工车间车间扩建工程合计总账科目生产成本生产成本制造费用其他业务支出在建工程85、（8）86、 制造费用分配表 2007年12月金工车间产品生产工时分配率分配金额1#产品418018805.40 2#产品575025868.30 合计99304.498944673.70 复核： 制表：87、（1） 产品成本计算单 2007年12月 完工产品：400 1#产品 在 产 品：20 完工率：50%摘要成 本 项 目合计直接材料直接人工制造费用月初在产品成本2058.40 957.26448.273463.93本月生产费用52427.20 26253.8722333.40 101014.47合 计54485.60 27211.1322781.67104478.40 单 位 成 本129.7276 66.3686 55.5650 251.6612完工产品成本51891.04 26547.44 22226.00 100664.48 月末在产品成本2594.56 663.69 555.673813.92 复核： 制表：87、（2） 产品成本计算单 2#产品 2007年12月 完工产品：金工车间 在 产 品： 完工率：摘 要成 本 项 目合计直接材料直接人工制造费用月初在产品成本5441.321851.60 1049.368342.28本月生产费用30653.1836114.3929519.7896287.35合 计36094.50 37965.9930569.14104629.63单 位 成 本1336.8333 1488.8624 1198.78984024.4855 产成品数量27.00 25.50 25.50 完工产品份额28073.50 31266.11 25174.5984514.20 月末在产品成本8021.00 6699.885394.5520115.43复核制单87、（3） 产品成本计算单 2#产品 2007年12月 完工产品：20成品车间 在 产 品：3 完工率：60%摘 要成 本 项 目合计直接材料直接人工制造费用月初在产品成本1066.20 699.10 1765.30 本月生产费用900.00 21984.676205.6729090.34合 计900.00 23050.876904.7730855.64单 位 成 本39.13041057.3794 316.73261413.2515 产成品数量23.00 21.80 21.80 完工产品份额782.6121147.596334.6528265.03月末在产品成本117.3911903.28570.1212570.81复核制单87、（4）产品成本计算单2#产品汇总 2007年12月产成品：20摘要成本项目合计直接材料直接人工制造费用金工车间份额28073.50 31266.11 25174.5984514.20 成品车间份额782.6121147.596334.8328265.03合 计28856.1152413.70 31509.42112779.05单 位 成 本1442.80552620.691575.465638.952587、（5） 产品入库汇总表 成品仓库 2007年12月编码品名单位数量单位成本金额1#产品件4002#产品台20合计- 主管： 记账： 保管：88、（1）总账