蔬菜种植项目可行性研究报告

1 蔬菜种植项目可行性研究报告 第一章 总 论 一、项目提要 通过该项目的建设，可以提高有机蔬菜加工能力和加工质量，进而提高农产品的出口创汇率。可有效地带动 及 进农业种植结构的优化调整。新发展绿色有机蔬菜基地 1万亩，带动绿色有机蔬菜基地 10万亩，农民人均纯收入年增加 2000 元，有机蔬菜加工可安置农村剩余劳动力 200 人，有机蔬菜种植可带动 二、可行性研究报告编制依据 1、农业科技发展纲要（ 2001 2、全国农业和农村经济发展第 十个五年计划（ 2001）； 3、国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知； 4、 民经济与社会发展第十个五年计划和 2010 年远景目标纲要； 5、 业“十五”发展规划； 2 6、 业综合开发“十五”规划； 7、 业综合开发“十五”规划； 8、 民经济和社会发展“十五”规划； 9、 效生态经济建设总体规划。 三、综合评价和论证结论 1、综合评价 项目主体是山东省农业产业化龙头企业，在发展高效种植业、带动基 地发展发促进农民增收方面发挥了重要的作用。该企业在有机蔬菜加工出口创汇方面有良好的基础，已取得了有机蔬菜出口资格证，产品出口渠道畅通，市场前景广阔。绿色有机蔬菜生产基地环境条件良好，承建该项目具有得天独厚的有利条件。通过该项目的建设，发展订单农业，可以带动农业产业结构调整，增加农民经济收入。引进、安装先进的 机蔬菜保鲜、速冻等深加工设施，将进一步扩大绿色有机蔬菜的加工、出口创汇能力，提高产品档次和销售价格。提高在国际市场的竞争力。 2、论证结论 该项目选址合理，技术方案具有一定的先进性，承建 单位在经济实力、技术人才、管理措施、产品销售、基地建设等方面具有很强的优势。 3 项目建设具有显著的经济、社会和生态效益，是完全可行和必要的。 四、存在的问题与建议 该项目的销售定位于国际市场，产品的质量至关重要，特别是药残、肥残和灌溉水源的保护问题要高度重视，要采取切实可靠的措施解决好有机蔬菜基地的标准化生产技术问题。同时根据市场需求，及时调整产品结构，不断开拓市场空间。 第二章 项目背景及必要性 一、项目建设背景 有机蔬菜作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达 4亿吨，产值超过 5000 亿元，但有机蔬菜也是产后 处理和流通体系最落后的农产品之一，目前绝大部分有机蔬菜均以未经任何处理的毛菜形式出现在农贸市场上。这种原始的流通体系存在着三个重大问题：高产后损失（超过 30%）；高流通成本；以及高度的城市环境压力。随着人们生活水平的日益提高，人们对无公害、绿色食品的需求量越来越大。于是生产速冻、保鲜的有机蔬菜深加工产品受到了人们的广泛关注，特别是在发达国家和我国的大、中城市，更是如此。因此，开发高档保鲜有机蔬菜并通过 4 超市进入家庭，进一步提高城市有机蔬菜供应的水平、质量，增加菜农收入，繁荣城乡经济等方面发挥显著的综合效益，是 有机蔬菜产业发展的必然趋势。 就当前本地的销售形势看，有机蔬菜应有的经济效益没能很好的发挥，市场销售存在很大的被动性。究其主要原因：一是产品本身的自然保鲜度要求高、采收时间短而集中，加上当地没有合适的防护和封存措施，产品既不宜保存又不能保鲜，影响了产品的质量；二是受市场牵制大，靠外地销售，价格不稳定；三是深加工规模小，品种单一，产品附加值低；四是出口创汇力度不大，销路窄，而国内市场价格又偏低，影响了菜农发展绿色有机蔬菜的积极性；五是初级农产品的效益低，农产品由卖方市场转变为买方市场后，出现销售难的现象，且价 格低，农民增产不增收，亟需龙头企业的拉动和扶持。 二、 项目建设的必要性及目的意义 项目建设对于全面贯彻落实中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见，使农村产业结构和种植结构更加优化，切实解决好“三农”问题都是十分必要的，主要表现在以下三个方面。一是推进农业结构的调整，开发农业增收潜力的需要。通过项目建设，引进国内外先进的农业栽培技术和新品种，实现由传统农业向现代化、标准化农 5 业的转变。进一步完善农业产地环境和产品质量检测体系，扩大农产品的出口创汇，增加农业效益。二是适应市场经济发展规律，创新经济经营机制的需要。项目建成后，可大大加强对农产品的加工能力，辐射带动周边地区发展绿色有机蔬菜，通过建立农村经济合作组织，把农民和龙头企业紧紧地连接起来，实际地变为出口创汇有机蔬菜的第一生产车间。三是提高农业科技含量，加速农业科技成果向现实生产力转变的需要。根据国际市场的需求，不断引进适销对路的新品种、新加工设备、新栽培和加工技术，并严格按照引进、试验、示范的步骤。对农民和企业员工进行技术培训，提高农民和企业员工的技术素质。 项目建设的主要目的是：提升农业龙头企业的农产品加工档次，进一步拓宽国际市场，强化对农产品 生产基地的带动作用，加快农民的致富步伐。项目建设对于进一步调整优化当地的农业产业结构和农村经济结构，提高该地区绿色、有机蔬菜在国际市场上的竞争力，进一步增强企业活力，膨胀规摸，实现一家一户小生产和大市场的有效对接，促进当地农业生产条件和生态环境的改善和提高都有着十分重要的意义。 三、 项目区农业产业化经营发展现状 作为农业大县，当地政府从实际出发，积极调整农业及农村产业结构，特别把发展有机蔬菜，扩大绿色有机蔬菜种植规模提到了重要的议 6 事日程。 2003 年全县实现国内生产总值 78 亿元，比上年增长 第一产业 增加值 元，增长 第二产业增加值 元，增长 35%；限额以上工业增加值 35 亿元，增长 实现利税 元，增长 第三产业增加值 长 16%。三次产业的比例由上年的 8:整到 16： 53： 31。农业结构日趋优化，畜牧、有机蔬菜、林木、水产、棉花等产业得到较快发展，全县粮经比达到 40： 60。全县农民人均纯收入有了较大的增长，达到 3660 元。有机蔬菜种植面积 28 万亩，单产达到了 4478 公斤，总产 128 万吨，总产值达到 71171 万元。项目主 体在绿色有机蔬菜生产和加工方面都已有较好的基础， 基地管理方面也有了一定的基础，当地农民对病虫害防治，施肥、喷药等技术严格执行国家绿色食品标准。有机蔬菜加工也初具规模，所生产加工的胡萝卜、大葱、圆葱、西红柿等绿色保健、营养有机蔬菜已出口到日本、韩国、东南亚等国家和地区， 2003年实现年出口创汇 500万美元。绿色有机蔬菜种植面积的不断扩大，为该项目的新建提供了充足的原料，创造了良好的经济和社会环境。 第三章 建设条件 7 一、项目 区概况 （一）地理位置及区域范围 （二）项目区自然资源情况 1、地形、地貌 2、土壤 项目区土壤类型为褐土土类， 是较好的土壤类型。表土为中壤，土质肥沃， 0 20层养分含量为：碱解氮 60效磷 15效钾 50 3、气候资源 项目区地处北温带，属半湿润大陆性季风气候，光照充足，四季分明，雨热同期。年平均气温 极端最高温度 ,极端最低温度 ,0的活动积温 , 10 ,年无霜期 190 天左右 ,年平均降水量 小降水量 平均相对湿度 58%。 4、水资源 项目区水源一是降雨；二是开采地下水。地下水水质较好，矿化度 /升 ,适宜于人畜饮用和灌溉。 （三）项目关联产业的发展现状 项目涉及的有机蔬菜产业 ,目前已初步形成了基地化栽培、规模化生产加工的模式。项目主体与 业局的有机蔬菜技术人员共同到有 8 机蔬菜生产基地开展产前、产中、产后服务，指导农 民按订单进行生产，实行了从育苗、栽植、采收、加工、运输全过程的跟踪检测。加工产品的品质、档次显著提高，达到了出口标准，增加了农民收入，拉动了有机蔬菜产业的发展。同时，企业自身也得到壮大和发展，实现了农企双赢的目标。 （四）社会经济状况 项目区所在的广饶镇共有耕地 亩，农村人口 业劳动力 目所在的 大了改革开放的力度，全县经济油料长足的发展。 2003 年全县国内生产总值实现 78 亿元，出口创汇达 元，财政总收入 元。农民人 均纯收入 3660万元。 委、县政府一直把农业和农村工作当作头等大事来抓， 2003 年县财政投入农业的资金 700 万元 , 农业总产值达到 元。 （五）项目建设地点选择 项目建设地点选择在项目主体新建厂区内，不需另外征用耕地。建设地点紧靠有机蔬菜生产基地，水、电、路、讯发达，基础设施完善。 二、项目实施的有利条件 (一 )资源优势 9 亩，其中耕地 常年种植有机蔬菜面积 28 万亩 ,有机蔬菜总产 128万吨。已建有经国家环保总局有机食品发展中心认证的有机蔬菜 基地 2140 亩，绿色有机蔬菜基地 6 万亩，无公害有机蔬菜 10 万亩。当地农民在有机蔬菜种植上有悠久的历史和丰富的经验，有机蔬菜产区环境良好，无污染，发展绿色有机蔬菜加工有着充足的资源。 （二）政策环境 近几年， 了加快农民的致富步伐，制定出台了一系列优化调整农业产业结构的政策措施，大力支持发展高效、优质、创汇农业。以广政发 200010 号文颁布了 民政府关于深化农业产业一体化经营的决定， 2003 年从县财政拿出 700 万元的专项资金，用于扶持农业龙头企业及基地建设， 2004 年计划拿出 800 万元的专项 资金推动农业龙头企业技术创新、培植名牌产品和出口创汇。并在用水、用电、用地等方面给与支持。同时，鼓励农业技术人员到生产一线进行技术指导，在引进、引进人才等方面给与大力支持。各级政府和有关部门都必须把优化调整农业产业结构当作主要任务来完成，层层落实责任制，为发展高效、创汇农业，实现与国际市场接规服务。 10 （三）市场优势 项目主体是一个集肉类食品综合加工、膨化食品、蛋黄派系列产品、绿色有机蔬菜种植及精细深加工为一体的农业产业化龙头企业，产品有八大系列 70多个品种，在全国各省市、自治区建有销售网点 100多个，在国际 互联网上建立了企业网站，实现了网络平台交易和网上销售。特别是有机蔬菜加工产品在日本、韩国及东南亚国家有广阔的销售市场。2003 年出口有机蔬菜产品 10000 吨，创汇 500 万美元。 2004 年已接收有机蔬菜加工定单 32000吨，其中保鲜类有机蔬菜 17500吨，速冻类有机蔬菜 13500 吨， 干）有机蔬菜 1000 吨。该企业是中国专利山东明星企业，是农业部全面质量达标企业，驰中注册商标被评为山东省著名商标。凭借企业良好的信誉和过硬的产品质量，开拓了广阔的产品市场。 4、科技开发能力 项目主体有员工 686 人，其中技 术人员 87人，有高级技术职称的 6人，中级技术职称的 22人。建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。与中国肉类食品研究中心、莱阳农学院有长期的技术协作关系，聘请大专院校和科研单位的专家担任技术顾问。近年来，承担了低聚糖营养保健补钙雪米饼系列开发和低温驴肉系列产品技术开发， 2002 年 11 通过了市级鉴定验收。 5、基础设施条件 项目主体创建于 1998 年，占地面积 86580 平方米，固定资产 6728万元，加工车间 15000 平方米，是集肉类食品综合加工、膨化食品（雪米饼系列产品）、蛋黄派系列产品、有机蔬菜种植加工于一 体的省级农业产业化龙头企业。紧靠潍高公路和辛河公路等省级干线公路，向东距东青高速公路 15 公里，向南距济青高速公路 20 公里，距青岛港 230 公里。原材料和产品的运输十分方便。地下水源充足且水质好，电力供应有充分保障。公司在全国各地均设有销售点，原料供应和产品销售网络健全。 综上所述，项目主体有多年的食品、加工出口、贮存和企业管理经验；已取得了进出口资格证书， 2003年出口各种产品 10000 吨，出口创汇 500 万美元。已有韩国、日本、东南亚等国家和地区的大客户；在检验检测方面，公司中心化验室现有先进的农残、药残检测 设备，能够按照国家的标准实施检测。另外， 当地优良的土壤、水质等环境因素，使生产的有机蔬菜能够达到出口标准要求。项目单位基础设施配套，为本项目建设提供条件。同时，市政府、县政府对该企业的发展和建设非常重视，制定了优惠政策，进行重点扶持，因此， 12 项目建设的有利条件充足。 三、 主要障碍因素及解决方案 影响项目建设和实施的主要障碍因素：一是一家一户分散的小生产与企业对初级产品要求的统一性和一致性之间的矛盾。二是生产加工的产品技术标准与国际标准接轨的问题。目前，项目区有机蔬菜生产虽然有了 一定规模，初步形成了龙头带基地、基地连农户的一体化生产格局。但是仍有部分农民对绿色有机蔬菜、有机蔬菜的认识程度不够，采用的技术落后，管理粗放，违反技术规程进行生产的现象时有发生，造成许多初级产品不合格，影响了农户和企业的利益。因此，结合项目建设，重点从以下三个方面解决：一是注重绿色有机蔬菜基地的培育和建设。建立多种服务合作组织，搞好产前、产中、产后系列服务，对有机蔬菜生产进行全程跟踪检测和检验；二是企业和农户之间建立完善的利益连接机制，形成风险共担，利益共沾的良好协作关系。企业根据市场需要，指导农户进行生产 ，实行订单农业，建立保护价收购制度，切实保护农民利益不受侵害；三是不断引进先进的技术设备，加强员工的技术培训，提高员工的技术素质和农产品加工的科技含量，提高产品档次和效益。 13 第四章 建设单位基本情况 一、 研发能力 项目主体具有一支力量雄厚的技术队伍，建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。有中国肉类食品研究中心、山东农科院、山东农业大学、莱阳农学院等大专院校和科研单位作为技术依托，有在国内外知名的专家担任技术顾问。 2002 2003 年先后获得国家发明专利 4 项（肉制品加工工艺，专利号 工肉制品的煮制配方，鲜有机蔬菜加工技术，专利号 干有机蔬菜加工技术，专利号 现在正积极组织力量，根据国外客商的要求开发新的产品。 二、企业财务状况 到目前为止，公司现拥有资产 元， 2003 年集团实现销售收入 21357 万元，利税 2777 万元，出口创汇 500 万美元，企业信用等级为 第五章 市场分析与销售方案 14 一、 市场分析 近几年来，全世界有机蔬菜年贸易额不断增加， 亚、欧、美等发达国家对有机蔬菜的需求越来越多。特别是加入 ，我国的有机蔬菜产品出口量迅速增加。据统计，目前，日本、韩国和东南亚等国家和地区进口有机蔬菜的 40%来源于中国，出口欧洲、美洲的比例也将大幅度增加。山东省是我国有机蔬菜生产的大省，也是我国有机蔬菜出口最多的省份。并且山东有机蔬菜产品的花色品种、品质在国际市场上享有较高信誉。在生产技术上，根据进口国消费群体的要求和严格按照国际通行的质量管理体系（ 开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜、速冻、 出口市场空间大，国际市场前景广阔，并且国内大中城市的消费观念正朝着方便、卫生、无污染方向转变，保鲜、速冻有机蔬菜已进入超市，需求量逐年增加，该项目产品无论从国际、国内市场分析，市场空间大、前景广阔，并且具有较强的创汇能力。 二、产品生产及销售方案 该项目的主要产品根据其加工方式分为三类。一是 干产品，主要有葱末、蒜片、蒜粉、胡萝卜丁、圆葱粉、圆葱丁、双孢菇、山药片、山药粉等；二是冷冻类产品，主要有西红柿、菠菜、葱段、蒜粒、 15 蒜泥、西兰花、白菜花、绿芦笋等；三是保鲜类产品，主要有胡萝卜、圆葱、西红柿、五彩 椒、蒜薹、山药等。其产品结构根据国际市场的销售情况进行调整，充分利用公司设在青岛的进出口办事处，与有机蔬菜进口国签订订单后安排基地生产和加工计划。销售的市场主要定位于国际市场，主要销往日本、韩国、和东南亚等国家。 三、销售策略和营销模式 我们的营销策略：一是诚信为本，靠过硬的产品质量和信誉赢的客户，赢得市场。二是强化企业内部管理，不断开发新产品，提高产品档次，增加产品种类，依新、特、优取胜。 我们的营销模式：一是充分发挥公司驻青岛进出口办事处的桥梁作用，加大产品的对外贸易量。二是充分利用国际互联网建立的企业 网站，及时发布产品信息，促进产品销售，不断开拓国际市场。三是发挥集团精干的专业销售队伍的作用，加大国内市场的开发，使产品抢占各大中城市的超市及保鲜市场。 四、销售队伍和销售网络建设 公司设有销售部，由分管的副总经理任销售部经理，设立进出口部，在青岛设立进出口办事处，配备精干的销售人员，负责办理进出口业务和信息反馈工作。对销售人员要进行系统的培训，不断提高业务素质。 16 公司制定奖励机制，销售人员的报酬和业绩密切挂钩，实行多劳多得，有功重奖。 第六章 项目建设方案 一、建设任务和规模 （一）建设任务 建设出口 有机蔬菜标准加工车间 2000 平方米，有机蔬菜保鲜库1500平方米，冷藏库 500 平方米，更衣室 200平方米，动力车间、锅炉房、材料配件库 400 平方米；引进国内先进的 干）有机蔬菜流水线 1 条，有机蔬菜漂汤设备 1 台，有机蔬菜清洗机 1 台，切片切丁机 2台，单冻机 1 台， 冷机组 7 组，有机蔬菜加工台案 100 件及配套电力设施等。在工程建设的同时，引进国内外先进的加工技术和优良有机蔬菜品种，使产品完全达到出口国际标准。 （二）建设规模 扩建加工车间、保鲜库、冷库、锅炉房等，建筑面积共计 4600 平方米，年可加工各类有机蔬菜 20000吨 ，产成品 12700吨。 二、项目规划和布局 17 项目建设主要是扩大有机蔬菜保鲜、速冻等深加工能力，建设加工车间，购置、安装加工设备。项目选址在项目主体新厂区内，分为生产区、办公区和职工居住区。（详见项目建设规划平面布局图） 三、生产技术方案及工艺流程 （一）生产技术方案 本项目以莱阳农学院作为技术依托，根据欧美、日本、韩国及东南亚国家等进口国消费群体的要求和我国目前出口有机蔬菜加工企业的经验，在生产工艺技术上，严 格采用现代国际通行的质量管理控制体系（ 发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜有机蔬菜、速冻有机蔬菜、 干）有机蔬菜系列产品，突破 术性贸易壁垒），使产品达到国际技术与质量安全水平。 （二）工艺流程 1、保鲜、速冻有机蔬菜工艺流程 新鲜有机蔬菜予冷挑选清洗分级、整理切分二次清洗保鲜或漂烫速冻称重包装贴标装箱入库 2、 干）有机蔬菜工艺流程 原料验收 原料处理 原料初加工（去蒂、皮、荚、筋、切分、整理等） 原料分等清洗 精加工（漂汤、预冷却、滤水、布料等） 18 速冻 干燥 检查 分装、包装 成品储存 出库 （三） 项目的生产工艺说明 1、原料要求，新鲜，无腐烂，无碰伤的有机蔬菜原料。 2、预冷，原料采摘后不要存放，直接予冷，有机蔬菜的温度快速降到 5 左右，直接进加工间。 3、挑选，去除有伤痕、不新鲜的有机蔬菜，剔除有机蔬菜的柄、蒂及其它杂质。 4、清洗，洗净有机蔬菜表面的灰尘和泥沙。切分，通过消毒的切割机械，按要求将有机蔬菜切割成一定的规格。 5、二次清洗，用一定浓度的柠檬 酸或次氯酸钠溶液，去除生物和表面汁液。 6、保鲜处理，主要是抑制切割有机蔬菜的表面脱色和褐变。 7、包装，按合同规定的要求进行包装。 8、称重，采用电子秤称出有机蔬菜的重量。 9、贴标，在称重、包装完毕之后，在包装外贴上有机蔬菜的重量及生产日期等。 10、 装箱，将有机蔬菜装入合适的纸箱内。 11、入库，装箱后的产品可以直接销售，也可以暂存入冷库内。 19 四、项目建设标准和具体建设内容 （一）建设标准 本项目为扩建项目，在充分发挥项目主体人才、资金、设备、出口创汇等方面优势的基础上，立足高起点，面向国际市场，执 行加工出口产品的国际标准。厂房建设全部采用框架式结构，人流、物流、气流通道分设；加工设备全部采用国内领先的设备和自动化程度较高的流水线。 （二）建设内容 通过项目建设，在原有有机蔬菜加工能力的基础上再扩建出口有机蔬菜标准加工车间 2000 平方米，有机蔬菜保鲜库 1500平方米，冷藏库 500 平方米，更衣室 200平方米，动力车间、锅炉房、材料配件库 400平方米；引进国内先进的 干）有机蔬菜流水线 1条，有机蔬菜漂汤设备 1台，有机蔬菜清洗机 1 台，切片切丁机 2台，单冻机 1 台， 组，有机蔬菜加工台案 100 件及配套电力设施等。引进有机蔬菜新品种 6 个，引进种植、加工新技术 10 项。科技培训 1000 人次。具体建设内容 （见表 1 1、表 1 2、表 1 3） 五、项目实施进度安排 该项目计划在 2004年 1 2 月进行项目建设的前期准备工作，组织 20 专家对建设方案进行考察和评估论证。 3 月份对土建工程施工进行招标，4 8月份进行土建工程施工；同时在 4 6 月进行设备的购置， 7 9 月份进行设备安装， 10 月份进入试运行， 10月 31日前正式投产使用。具体建设进度如下图。 项 目 实 施 进 度 图 日期 建设内容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期准备 考察评估 土建工程施 工 21 设备购置 设备安装 试运行 正式运行 第七章 投资估算与资金筹措 一、 投资估算依据 （一）土建工程投资参考 屋建设投资概（估）算标准中的广饶基价； （二）设备价格均按市场现行价预算，安装费按主材费的 11%计 算； （三）不可预见费按固定资产总投资的 4%计取。 二、 项目建设投资估算 （一）项目建设投资估算 项目建设总投资 1092 万元。 1、土建工程：建设有机蔬菜加工车间、冷藏库、保鲜库等 4600平方米，投资 337 万元。其中各级财政资金 175 万元，自筹资金 162 22 万元。 2、设备及安装投资： 572万元，其中各级财政资金 295万元，自筹资金 277 万元。购置有机蔬菜漂汤设备 1 台，投资 15万元；购置 干）有机蔬菜流水线 1 条，投资 255 万元；购单冻机 1 台，投资48万元；购置不锈钢加工平台 100件，投资 10 万元；购置有机蔬 菜清洗机 1 台，投资 10万元；购置切丁切片机 2 台，投资 30万元；购置安装 冷机组 7 组，投资 105 万元；购金属探测仪 1 台，投资 15万元；配套加工电力设施 18 件，投资 10 万元；购置安装 2 吨蒸汽锅炉 1台，投资 12 万元；安装费 62万元。 （ 3）科技投资：投资 133 万元，其中各级财政资金 130 万元，自筹资金 3万元。技术引进费 16万元；技术改进试验费 38万元；人员培训及外聘技术人员补助费 9 万元；购置科技培训器材 6 台件，投资 70万元。 （ 4）项目前期工作费： 8 万元。 （ 5）项目不可预见费： 42 万元。 2、 无偿资金投资方向 无偿资金主要用于新品种、新技术的引进、绿色有机蔬菜生产基地的环境质量监测、对基地人员和加工操作人员的技术培训、项目的前期 23 考察论证等项支出。项目各级财政资金共 130 万元，其中技术引进投资16万元，占无偿资金的 技术中试投资 20万元，外聘科技人员补助费、基地和加工产品质量监测仪器、科技培训等投资 86 万元，占无偿资金的 前期考察论证、项目可行性研究等投资 8 万元，占无偿资金的 三、 资金来源与筹措 项目总投资 1092 万元，包括中央财政投资，地方财政配 套和企业自筹资金。 （一）申请中央财政资金 325 万元，其中无偿资金 65 万元，有偿资金 260万元； （二）地方财政配套资金 325 万元，其中省财政配套 260 万元，；市财政配套 32 万元，无偿 元，有偿 元；县配套 33 万元，无偿 元，有偿 元； 年财政农发资金 420 万元，并有扶持农业龙头企业的优惠政策，县级配套有保证。 （三）企业和农民自筹能力分析 项目自筹资金 442 万元。项目主体 2003 年实现销售收入 21357 万元，利税 2777 万元，企业经济实力雄厚，自筹资金 442 万元，完全可以从 企业自有资金中解决。 24 （四）银行贷款可靠性分析 该企业是中国农业银行、山东省信誉评级总公司授予的 信用企业； 神文明建设委员会、 村金融体制改革领导小组授予的文明信用企业。在银行系统有着良好的信誉，建立了长期稳固的银企合作关系，银行贷款有充分的保证。 四、 资金使用和管理 项目建设资金的使用严格按照国家多种经营项目资金使用的有关规定执行，按照本报告的进度安排，固定资产投资在建设期当年投入，同时制定详细的资金分年度使用安排、有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划。详见附表 3、附表 8。 第八章 财务评价 一、 财务评价依据 按照农业综合开发多种经营项目和国家对农业加工项目的有关财务制度和政策及规定。本项目流动资金贷款利息按年息 算，项目基准收益率按 10%计算，营业税按销售收入的 算，所得税率按 33%计算，教育附加费按营业税的 3%计算，项目计算期为 10年。 25 二、 销售收入和销售税金及附加估算 （一）销售收入 加工出口胡萝卜 4500 吨，销售收入 1023 万元；加工出口圆葱 4500吨，销售收入 1024万元；加工出口西红柿 1800 吨，销售收入 540万元；加工出口五彩椒 1100 吨，销售收入 770万元 ； 干）有机蔬菜 800吨，销售收入 6400万元。项目共计增加销售收入 9757 万元。 （二）销售税金及附加 该项目进入正常生产后可年缴营业税 元；教育附加费 元。元。 三、 总成本及经营成本估算 （一）单位产品生产成本估算 项目年增有机蔬菜加工能力 20000吨，生产出口有机蔬菜产品 12700吨，项目生产成本 元，平均每吨产品成本 6730 元。 （二）项目总成本 项目总成本为 元，其中固定成本 316 万元，元。 （三）经营成本 26 该项目经营成本为 元 四、 财务效益分析 （一）盈利能力分析 项目建设固定资产总投资 1092 万元，项目进入正常年后 ,可年新增利税 元，税后利润 投资利润率 = 投资回收期 :所得税前 ，税后 。 财务内部收益率 :所得税前 所得税后 财务净现值 :所得税前 13013万元，所得税后 5635万元。 （二）清偿能力分析 该项目建设 共需财政有偿资金 520 万元，元，项目发挥效益后两年还清财政有偿资金有充分保证。 五、 不确定性分析 （一）盈亏平衡点分析 项目年固定成本为 316 万元，平均每吨产品销售收入为 元，年可变成本平均每吨为 元，销售税金及附加费用平均每吨 亏平衡点 (保本点 )为 4580吨，占设计生产能力的 27 盈亏平衡点 = 4580（吨） （二）敏感性分析 当原材料价格上涨 5%时，财务内部收益率为 下降 财务净现值为 538万元 ,下降 5097万元；当销售价格下降 5%时，财务内部收益率为 下降 财务净现值为 元 ,下降 5728 万元。因此可以看出，该项目产品销售价格的变动对效益的影响非常敏感，其次是原材料价格。所以，在实际运行中，可根据销售市场价格变动情况，及时调整生产加工计划和原料的收购价格，并进一步加强内部管理，降低生产成本，实现企业和基地效益双赢。 六、 财务评价结论 该项目因为是农产品加工项目，目的是通过企业加工出口带动基地发展，农民增收，所以项目的产值利润率 仅为 投资利润率为 项目的年加工能力 20000吨，而保本点为 4580 吨，只要加强经营管理，不断开拓销售市场，经济效益还是十分显著的。 第九章 农业产业化经营和农民增收效果评价 28 一、 农业产业化经营 （一）壮大主导产业和促进结构调整情况 项目实施后，可年增绿色有机蔬菜加工能力 20000 吨，辐射带动绿色有机蔬菜生产基地 10 万亩，进一步壮大有机蔬菜这一主导产业的生产能力，优化调整农作物种植结构。 （二）产、加、销、服各环节利益连接情况 实行龙头带基地，基地连农户的经营模式，搞好产前、产中、产后配套 服务，加强市场信息反馈，与农户形成风险共担，利益均沾的共同体。引导农民参加市场竞争。 （三）辐射带动作用 项目可辐射全县及 有机蔬菜生产区，有效地带动这一地区绿色有机蔬菜产业的发展。绿色有机蔬菜生产基地达到 10 万亩的规模，带动农户 户，农民人均纯收入可增长 2000 元，有机蔬菜加工可增加就业人员 200名。 （四）农业生产市场化，组织化提高程度 该项目深加工生产的有机蔬菜产品，主要面向国外市场，农业初级产品经加工后直接进入超市销售，大大提高了农产品的市场化和商品化 29 程度。同时，建立了一套完整、严格的产、 加、销运作机制和先进的企业经营管理手段，使项目农业产业化的组织化程度进一步完善和提高。 二、农民增收 项目实施前，项目区农民收入增长来源主要是第一产业，受自然条件、市场环境等的制约，农民收入增长渠道单一，增长缓慢。项目的实施，扩大了经济作物的种植面积，提高了单位土地面积的效益，企业对有机蔬菜生产实行定单制度和保护价收购，保护了项目区农民的利益，降低了风险；有机蔬菜经深加工后，大大提高了初级农产品的附加值，解决了部分农村剩余劳力就业问题。农民收入增长渠道扩大，农民收入增长辐度比非项目区可高出 18个百分点。 三 、其它社会影响 通过项目实施，可调动项目区农民对农业增加投入的积极性，加强基础设施建设条件。改变农民传统的生产观念，增加农民参加市场竞争的信心，提高项目区农民的生活水平。 第十章 环境影响评价 一、环境影响 项目区在县城边缘，对面是县植物园 ,环境优美。本项目属无污染 30 有机蔬菜加工项目，无废气、废渣、噪音等污染。加工的下脚料经无害化处理可作饲料或肥料，排出的废水经氧化处理后可直接用于农田灌溉。对周围环境无污染。 二、 环境保护与治理措施 尽管该项目无污染，但仍按环保部门要求进行设计、施工和生产。确保环保指标控制 在国家规定的指标内，达标排放。 第十一章 项目组织与管理 一、 组织机构与职能划分 （一）机构设置 公司设立董事会，实行总经理负责制，下设生产部、采购部、销售部（在青岛设进出口办事处）、财务部、技术部、办公室等六个职能科室。 （二）机构职责 1、办公室：主要负责职工政治思想教育、职工人事档案管理、文体娱乐活动、党团组织活动、职工生活等项事务。 2、财务部：负责公司的财务管理，编制财务预算，定期进行财务 31 结算，为经理安排生产经营提供财务信息。 3、技术部：负责有机蔬菜加工、储存及基地生产中各个环节的技术 问题，不断引进新技术，进行技术更新，提高有机蔬菜加工产品的档次。 4、生产部：下设两个办公室，一是基地生产办公室，负责有机蔬菜生产基地建设和生产计划安排。二是有机蔬菜出口加工办公室，负责储存、加工车间生产计划的制订和实施，根据董事会确定的产品生产方向、结构、数量，组织工人生产，确保按预定计划完成生产任务，并通过应用先进技术，降低生产成本，提高产品质量。 5、采购部：负