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招待审批制度草稿 公务接待审批制度 一、本规定所指业务招待费包括公司在经营、管理等对外经济业务往来、公务接待活动以及各类会议中所发生的餐宿、烟酒、糖茶、水果、饮料、礼品等费用。 二、公司业务招待费计划指标。 由公司办公室会同计划财务部统一下达，并由公司办公室负责日常管理签批工作。 三、除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，一律不准宴请和变相请客送礼，如确实需要宴请和赠送礼品时，也应本着从简而不失礼节的原则，严格控制费用支出。 四、公司各部门接待来宾原则上在单位餐厅安排餐饮，单位餐厅必须按照成本价格进行安排和核算。 五、关于单位餐厅成本价格核算1.烟、酒、水、饮料等按照采购价核算；2.食谱菜肴价格成本包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料、餐具物品消耗、人工、水电、采购运输；3.其中餐具物品消耗、人工、水电、采购运输等费用由公司承担，食谱菜肴的成本结算价格只包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料；4.公司餐厅按公司办公室签批业务招待费用审批表的餐饮标准安排就餐，超出总额部分总经理办公室不予核算，由就餐人员自行承担；5.每月上旬公司餐厅持业务招待费用审批表、主要陪餐人员签字的食谱价格清单到公司办公室结算上月餐饮费用，经公司办公室按照成本结算价格核准签批后，到财务部门办理结算业务；6.公司办公室将按照成本结算价格内容，对公司餐厅成本结算价格进行审核和批准。 六、使用业务招待费必须认真履行审批手续，即计划招待客人时，必须事前向公司办公室提出申请，填写业务招待费用审批表，经部门主管副总经理同意后，再到总经理办公室办理有关手续，并严格按照总经理办公室审批标准，到指定地点餐宿。 特殊情况下，需要在外地临时招待客人，事前也必须取得公司办公室的批准，事后及时补办相应的审批手续。 七、公司餐厅和指定餐宿单位发生的所有招待费用，全部由公司办公室统一与餐饮单位结算，结算手续包括业务招待费用审批表和经手人签字的餐饮住宿原始单据，两单缺一不予报销。 八、各单位、部门在接待客人过程中，必须严格按公司办公室规定的标准（包括酒水）执行。 超出批准总额部分由招待部门或当事人自行承担。 九、各单位、部门需向客人赠送礼品，必须报请公司总经理批准，然后到总经理办公室备案并登记消费金额，礼品由各部门自行组织采购。 公司内部各单位业务往来一律不准吃请和送礼。 十、各单位、部门在公司以外主办的各类会议所需会务费，事前必须经总经理批准，同时到公司办公室备案后施行，包括接待客人所需的宿费等也必须履行规定的审批手续。 十一、公司各单位、部门要依据本规定，严格执行。 十二、本规定自下发之日起执行，本规定由公司办公室会同计划财务部共同监督执行，本规定所涉及的招待消费项目未到公司办公室审批备案的，公司计划财务部不予核准报销。 未尽事宜由公司办公室负责解释。 二九年七月十三日为切实加强廉政建设，规范招待费使用行为，严格控制招待费支出，杜绝利用公款大吃大喝，结合本委实际，特制定本规定。 一、招待对象及事由 1、上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查指导接洽工作等。 2、外地有关单位的访问、参观、联系工作等（含招商引资）。 3、会议。 4、主要领导决定的其他须招待的。 二、招待内容招待的内容包括用餐、住宿、烟酒、水果等。 三、招待标准按县政府规定标准执行。 四、招待费开支审批程序 1、公务接待必须实名登记，严格审批。 由承办部门如实填写公务接待审批单，交办公室负责人签署意见后，报委分管领导审批。 不得超标准接待。 2、承办部门凭公务接待审批单、原始菜单、接待饭店发票（简称“三单”）一周内到财务部门办理报销手续。 “三单”不齐全不予报销，超标准接待的，超出部分不予报销。 来宾住宿费一般不予补贴，上级部门领导同志来委指导工作的住宿费补贴由办公室从严控制，经财务人员报送分管公务接待的领导批准后方可办理报销。 3、急需招待而又因故无法取得与办公室负责人或主要领导联系而进行的招待，要补填审批单，并由接待人说明理由，经办公室审核后呈交委主要领导审批。 否则，财务部门一律不准报销。 4、招待用茶、烟由办公室根据委领导指示办理，其它内容的招待由委领导指定人员办理。 公务接待审批制度为切实加强廉政建设，规范招待费使用行为，严格控制招待费支出，杜绝利用公款大吃大喝，结合集团实际，特制定本规定。 本规定所指业务招待费包括集团在经营、管理等对外经济业务往来、公务接待活动以及各类会议中所发生的餐宿、烟酒、糖茶、水果、饮料、礼品等费用。 一、集团业务招待费计划指标。 由集团办公室会同计划财务部统一下达，并由集团办公室负责日常管理签批工作。 二、接待对象（一）上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查指导接洽工作等。 （二）本省及外地有关单位的访问、参观、联系工作等（含招商引资）。 （三）各类会议、培训等。 （四）主要领导决定的其他须招待的。 三、用餐地点及招待标准（一）用餐地点集团各部门接待来宾原则上在单位餐厅安排餐饮，单位餐厅必须按照成本价格进行安排和核算。 如遇特殊情况，可根据来客的远近、级次，确定不同的接待地点进行定点接待。 （二）招待标准招待用餐按以下标准执行接待餐50-60元/餐/人；会议、培训用餐25-35元/餐/人；工作餐20元/餐/人，以上餐标均不含酒水，酒水费不超过标准的30%，工作餐原则上不安排酒水。 各部门、各子公司在接待客人过程中，必须严格按集团办公室规定的标准（包括酒水）执行。 超出批准总额部分由招待部门或当事人自行承担。 来宾的住宿费原则上自理，如遇特殊情况确需由集团支付的，应事先由来宾对口部门报分管领导审批。 四、礼品采购接待来宾或外出考察交流原则上不赠送礼品或纪念品，确有需要，由分管领导提出礼品种类、数量、单价、总价等，并请示主要领导同意后，由集团办公室统一购置，对采购礼品或纪念品发生的费用要做到“单笔清”，并及时核销。 五、接待手续办理各类公务接待由办公室统一安排，按照对口接待的原则，严格审批备案制度。 来客确需招待的，各部门、各子公司安排公务接待时，须事先向分管领导汇报，填报用餐审批单，经办公室审核，并报请分管领导审批、登记备案后，到指定地点用餐。 如遇特殊情况，电话请示同意后，可先按接待标准执行，事后及时补办手续，来客接待要严格按照规定的标准。 六、接待费用核销接待费用核销实行“一支笔审批”和“三单合一”制度，一般餐费应于当月结清，办公室对各类用餐要登记备案。 办公室在送分管领导审批核销费用时，必须提供“三单”，即接待用餐审批单、用餐消费清单和税务发票单据，“三单”不全，不予报销。 七、本规定自下发之日起执行，本规定由集团办公室会同计划财务部共同监督执行，本规定所涉及的招待消费项目未到集团办公室审批备案的，计划财务部不予核准报销。 未尽事宜由集团办公室负责