总账常见问题 PPT课件

1 新增会计科目 第一步 新增一级会计科目第二步 增加下级会计科目第三步 增加外币核算科目第四步 增加数量核算科目第五步 增加客户 供应商 部门 个人 项目核算科目提示 第一步为必须完成的步骤 后续步骤可酌情使用 2 设置基础档案增加对应的人员 部门 供应商 客户档案等 3 设置结算方式财务在实际业务当中可能用到的结算方式 前期可以录入最常用的 后续可以使用增加功能 第一次进行凭证类别设置 系统会提示我们按以下几种常用分类方式进行定义 直接选择即可 若使用以后想修改凭证类别 也可以在这里进行增加 4 设置凭证类别 5 录入科目期初余额当所有的基础档案建立完成后 就需要我们录入科目的期初余额了 在U8 产品中 期初科目主要包括a 普通科目余额b 外币核算科目余额c 数量核算科目余额d 各类辅助核算科目余额提示 期初余额试算不平衡 不能记账 但可以填制凭证 若存在已记账凭证 则不能再录入 修改期初余额 也不能执行 结转上年余额 的功能 期初余额的状态显示为 浏览只读 日常业务 总账日常业务基本流程图如下 出纳 主管签字 非必须 月末结账 生成结转凭证 凭证记账 凭证审核 填制凭证 凭证账簿查询及打印 填制凭证 认识凭证 凭证要素 凭证类别 凭证号 日期 摘要 科目 辅助信息 金额 附单据数 填制凭证 常用凭证 在单位里 会计业务都有其规范性 因而在日常填制凭证的过程中 经常会有许多凭证完全相同或部分相同 如果将这些常用的凭证存储起来 在填制会计凭证时可随时调用 必将大大提高业务处理的效率 软件对此类业务提供了常用凭证的概念 实现方式呢 提供了两个入口 1 在填制凭证时将凭证保存为常用凭证 2 在查询凭证界面找到需要生成常用凭证的凭证打开 点击保存 生成常用凭证 填制凭证 自动复制 会计在填制凭证时经常会同时做一类凭证 例如报销业务 相同业务的凭证格式内容基本相同 可以在完成一张凭证后 复制生成新的凭证 再加以调整即可完成新凭证的填制 提高填制凭证的效率 填制凭证 凭证草稿 会计在填制凭证填写到一半时其他事情打断 不能继续完成凭证的填制 放弃很可惜 凭证草稿保存和凭证草稿引入就可以解决这样的问题 填制凭证 作废凭证 对于错误的凭证 如果需要保留痕迹 可以在凭证上标记作废标志 如果作废凭证需要回复 可以在凭证上恢复 就可以取消标记 填制凭证 整理凭证 如果不需要保留痕迹 可以将作废凭证删除 即整理凭证 填制凭证 冲销凭证 冲销凭证是将将已记账凭证进行红字冲销 然后再填写正确凭证 进入查询凭证功能 用户可通过查找到凭证 点击 冲销 按钮 对当前凭证自动制作红字冲销凭证 填制凭证 选项 凭证号按照凭证日期的顺序排列 填制凭证时 结算方式使用到票据管理的结算方式时 进行支票控制 例如 在报销时支票未登记 则提示是否需要登记 填制凭证时 控制科目余额不允许出现负数 现金流量凭证希望控制现金流量项目必须录入 系统刚上线 和手工账并行 如何保障系统中的凭证号和手工的凭证号保持一致 填制凭证 凭证选项 日常业务 总账日常业务基本流程图如下 出纳 主管签字 非必须 月末结账 生成结转凭证 凭证记账 凭证审核 填制凭证 凭证账簿查询及打印 出纳签字 出纳签字的凭证范围 出纳凭证 现金 银行类凭证 需要先在会计科目指定现金和银行科目 凭证上有现金或银行科目的凭证就是出纳凭证 出纳签字 签字方式 单张签字 批量签字提醒 取消签字必须由签字人本人取消 出纳签字列表可以选择需要签字的多条记录批量签字 凭证审核 审核范围 所有凭证审核方式 对照式审核 单张审核 批量审核提醒 审核人和制单人不能是同一个人 凭证一经审核 就不能被修改 删除 作废凭证不能被审核 也不能被标错已标错的凭证不能被审核 若想审核 需先按 取消 取消标错后才能审核 凭证审核日期应大于等于凭证日期 凭证审核 对照式审核 对照式审核主要是满足金融 证券等一些特殊行业的需要 通过对凭证的二次录入 达到系统自动审核凭证的目的 凭证审核 弃审 审核后的凭证 如果要进行修改 需首先进行弃审 审核方式 单张弃审 批量弃审 提醒 取消审核签字只能由审核人自己进行 凭证审核 标错 凭证审核人发现凭证错误 在凭证上打上有错标记 并录入错误原因 制单人将光标放到有错上可以显示出错误原因 根据错误原因修改凭证 保存凭证 日常业务 总账日常业务基本流程图如下 出纳 主管签字 非必须 月末结账 生成结转凭证 凭证记账 凭证审核 填制凭证 凭证账簿查询及打印 记账 记账 凭证经审核签字后 即可用来登记总账和明细账 日记账 部门账 往来账 项目账以及备查账等 记账 取消记账 记账完成后 需要对凭证进行调整 那么在调整前 需要先取消记账取消记账激活 取消记账默认为隐藏的 我们首先要激活取消记账功能激活步骤 1 在对账界面按CTRL H激活恢复记账功能2 在 总账 凭证 恢复记账前状态 恢复记账提醒 已结账的月份 不能恢复记账前状态 只有账套主管才能恢复到月初的记账前状态 结账 结账 在手工会计处理中 都有结账的过程 在计算机会计处理中也应有这一过程 以符合