数据收集方法 PPT课件

1 数据收集方法 风险管理部隋立波 2 总行提供的材料 数据收集模板数据收集操作手册违约贷款索引 部分非违约贷款索引 部分正常贷款索引国民经济行业分类2002 2004年底全行公司业务国民经济二级行业分布 2004年底全行公司业务国民经济一级行业分布 3 数据任务分配 见附件1 4 数据上报 2005年8月22日 2005年9月15日 2005年10月17日按每批上报三分之一分配任务数量的速度均匀上报数据样本上报总量在300个以下 不含 上报任务较轻的分行应争取第一 第二批每次上报二分一数据上报方式 将填好的数据采集模板 EXECL文件 发送至总行信用评级项目专用电子邮件信箱 5 日常联系 网站 http cib风险管理部相关下载 信用评级项目数据收集常见问题解答 专用邮箱 rating 联系人 王朝阳65541066隋立波65544392 6 数据搜集方法 分行利用总行提供的索引文件 EXCEL 检索并查阅客户信贷档案信息 确定客户样本使用总行统一设计的数据收集模版 Excel 填报公司客户历史数据 7 对样本的要求 以客户为单位可以明确认定该客户在某一时期属于正常客户还是违约客户授信发生前三年 至少为两年 的完整财务报表 至少包含资产负债表和损益表 和非财务数据 8 违约的判断 一 债务人对银行实质性债务逾期90天以上 二 银行认定 除非采取追索措施 如变卖抵押品 债务人可能无法全额 按时偿还对银行的债务 包括但不限于本金 利息 手续费等 三 在一定时期内债务人对银行有多笔债务 只要有一笔被判定为违约 则该客户为违约客户 四 贷款五级分类被划为不良 次级类 可疑类或损失类 则视同满足违约定义的第二个条件 9 分行应独立判断客户是否违约 鉴于分行 支行 填报的五级分类 二代系统原始数据可能存在错误和遗漏 分行应根据上述违约定义 利用总行提供的索引文件结合分行对客户具体情况的了解来判断客户是否违约 10 违约客户样本只能从 违约贷款索引 中选择 违约贷款索引 列出了建行以来 全行所有违约并且客户适合于选作评级系统开发样本的全部贷款 贷款履约状态被标识为1 表明在判别时点上 贷款符合违约判别的第一个条件 标识为2的 表明符合违约的第二个判别条件 标识为3的 代表在判别时点上该贷款同时符合两个违约判别条件 11 部分非违约贷款索引 和 部分正常贷款索引 选自2001年11月1日至2005年6月30日到期贷款 二者大部分索引内容重叠 正常客户样本优先利用 部分正常贷款索引 选择 如果分行无法收集的足够要求的正常客户样本数量 也可以从 部分非违约贷款索引 中检索 选报 如果分行在总行提供的索引中 无法收集到总行要求的正常客户样本数量 可以从2001年11月1日以前贷款到期并正常履约的客户中选择并补充样本 12 正常贷款的判断 并不是所有非违约客户均适合选作评级系统开发样本 第一 该客户贷款到期 本金利息全部按时正常结清 重组结清或借新还旧 表内表外本金利息挂账或核销等均不能作为正常结清 贷款存续期间利息正常支付 并且除该索引贷款外同期存续的其他贷款以及在该索引贷款到期后一年内我行对该客户新发放的贷款未出现在 违约贷款索引 中 也没有信息表明同期该客户对其他银行贷款出现拖欠 13 正常贷款的判断 第二 该笔本身贷款不是重组贷款 第三 该笔贷款不是存单质押等附录2A业务性质贷款 该客户本身也不是我行认定只适合做附录2A业务的高风险客户 贷款存续期间我行承担实质信用风险 第四 该笔贷款属于短期贷款 中长期贷款 其他中长期贷款或流动资金贷款 技改贷款 基建贷款 房地产开发贷款等一般贷款 不属于银团贷款 委托贷款 贸易融资 退税贷款等特殊类型 14 三个索引文件中对同一客户可能提供多笔贷款信息 分行可合理利用 例如 同一个索引文件对A客户提供了协议起始日分别为2003年6月20日和2003年11月15日两笔贷款信息 分行判断两个信贷档案中包含的财务报表年份是相同的 都是2000 2001 2002三个年度的财务报表 只能产生同一个客户样本 分行抽取其中资料齐全 容易查阅的一份档案并填报即可 15 例2 对B客户提供了协议起始日分别为2003年1月20日和2003年11月15日两笔贷款信息 分行判断两个信贷档案中包含的财务报表是不同的 前者是1999 2000 2001三个年度 后者是2000 2001 2002三个年度 可以产生两个客户样本 分行抽取两份档案并按两个样本填报 16 数据收集模板的填写 一个客户样本某一年的数据占一行 一个标准的客户数据样本占用3行 至少2行 一个标准的客户样本数据所占3行中 每行每年的财务报表数据是不同的 但部分非财务数据字段 如客户名称 内容是相同的 这些相同字段也要填写 可复制 不留空白 17 行业分布需与实际行业分布相近 总行也提供了 国民经济行业分类2002 2004年底全行公司业务国民经济二级行业分布 和 2004年底全行公司业务国民经济一级行业分布 三个文件 供分行在选择客户样本和填写数据采集模板时参考 18 非财务数据填报说明 数据收集模版内的所有项目给定选择项的 只填相应选择项序号 例如1 2 3 不填具体内容 无法填的项目 统一填0 不要留空白 所有日期参照YYYY MM DD或YYYY MM DD格式填写 其中 字体为红色的 月报财务报表日期 为备用字段 需要使用时 总行会另行通知并对作相应说明 对该字段暂不填写 19 主要字段填报说明 分行名称 填写 总行营业部 上海分行 等分行全称 分行上报样本统一序号 以分行为单位统一编号 编号使用阿拉伯数字 从1开始 原始数据由支行填报时 本字段暂不填写 待分行上报时编号 填报机构名称 由具体原始档案检索 填报机构填写 如某某支行 某某部门 分行直接填报时 20 主要字段填报说明 授信发放网点号 6位 填写产生该客户样本的索引贷款的发放机构的联行行号 5位 及我行网点识别编号 1位 履约状态 违约客户样本填写产生该样本的 违约贷款索引 中已指明的该贷款的履约状态编号 1或2或3 正常客户样本填0 判别时点 违约客户样本填写产生该样本的 违约贷款索引 中已指明的该贷款的履约状态判别时点 正常客户样本统一填产生该样本的索引贷款的协议到期日 客户名称 完全按照客户营业执照的全称填写 21 主要字段填报说明 所有制性质 1 国有全资或控股2 外资 含港澳台 全资或控股3 民营4 其他或无法判断 第一行业名称 请参照附件 国民经济行业分类2002 填写 例如 农业 林业 畜牧业 此处需根据企业经营所处的行业确定行业性质 而不是以信贷资金的用途投向划分行业 企业按照行业销售收入占总销售收入比例的排序确定第一行业 第二行业 第三行业 第一行业代码 第二行业代码 第三行业代码 请参照附件 国民经济行业分类2002 填写 例如 A01 C33 如没有第二 第三行业 请填0 22 主要字段填报说明 成立日期 根据营业执照填写 注册地址 填省市 如黑龙江省哈尔滨市 省辖县填省县 如山东省黄县 是否通过ISO质量体系认证 根据贷款企业本身情况填写 可不考虑其子公司情况 无法判断 填0 23 主要字段填报说明 资质等级 房地产 建筑企业填相应建设管理部门颁发的资质等级 无资质等级添0 其他行业填9 是否上市公司 根据贷款企业本身情况填写 不考虑其子公司情况 母公司 上级单位 名称 如果没有母公司或上级单位 填写企业法人代表或控股股东姓名 不清楚填0 母公司行业代码 请参照附件 国民经济行业分类2002 填写 例如 A01 C33 如果没有母公司或上级单位或不清楚 填Z00 24 主要字段填报说明 投资最大的子公司名称 如果没有 填0 无法判断 填101 投资最大的子公司行业代码 请参照附件 国民经济行业分类2002 填写 如果没有 填100 无法判断 填101 本笔授信是否属于异地授信 客户注册地址及主要经营场所均不在本分行辖内 属于异地授信 填1 其余填2 25 主要字段填报说明 本笔授信是否属于项目融资 满足下列条件之一 属于项目融资 一 客户持续经营不足2年 仅仅是企业改制更名 不影响对客户是否持续经营的判断 二 贷款用于经济上独立核算 或可以独立核算 行政上独立管理 或可以独立管理 的建设项目 最终还款来源完全或主要依赖建设项目未来的现金流 26 主要字段填报说明 例1 借款人为某省公路管理局 贷款用途为兴建某某高速公路 满足第二条判别条件 属于项目融资 例2 借款人为某厂 借款用途为新建分厂 由于分厂独立核算 独立管理 属于项目融资 例3 借款人为某医院 用途为新建门诊大楼 尽管新建门诊大楼本身作为基建项目在计划部门立项 但门诊大楼本身不独立核算 独立管理 还款来源仍然依赖医院本身持续经营的现金流 包括财政拨款 该贷款仍不属于项目融资 27 主要字段填报说明 贷款投向行业代码 请参照附件 国民经济行业分类2002 填写 例如 A01 C33 相关信息可在信贷档案借款用途中查找 如为流动资金贷款 贷款投向行业为客户本身行业 28 主要字段填报说明 借款用途 分为五种 1 流动资金贷款授信置换 2 增加流动资产 3 技改项目 4 基建项目 5 其他 流动资金贷款授信置换包括本行的还旧借新 借新还旧和置换他行流动资金贷款 贷款发生前后各1个月内借款人银行贷款总额最终可以维持不变 所发生的固定资产投资贷款尽管可能是授信置换 如还旧借新 但仍应根据具体用途分为技改项目和基建项目填写 29 主要字段填报说明 年报财务报表类型 对于集团公司客户 如果客户属于 资金调度紧密型 即总部对下属分公司 子公司 下同 的资金调度有主导权 则财务数据部分输入合并报表内容 本字段填1 即合并报表 如果客户属于 资金调度松散型 下属分公司对各自的资金调度有主导权 则财务数据部分输入集团本部报表数据 并且本字段填2 非合并报表 一般客户填2 非合并报表 30 主要字段填报说明 审计情况 根据每年度财务报表的审计情况填写 选择项有 1 未审计 2 审计无保留意见 3 审计有保留意见 4 审计负面意见 审计无保留意见指最终意见 包括 审计无保留意见 和 审计带说明段无保留意见 两种审计结论 审计负面意见包括 审计无法发表意见 和 审计否定意见 两种审计结论 部分客户 如上市公司 尽管提交给我行的财务报表没有审计意见 但我行可以从其他渠道得知审计结论的 根据审计结论填写 而不填 1 未审计 选项 31 主要字段填报说明 当期银行债务清偿方式 当期 是指产生该客户样本的索引贷款到期前后各6个月共1年的时期 银行债务包括对我行和对他行的债务 清偿方式指客户对全部当期银行债务清偿方式 在不清楚客户对他行清偿方式情况下 以对我行债务清偿方式为准 32 主要字段填报说明 选择项有 1 通过非融资活动产生的现金流清偿 2 通过债务置换清偿 3 通过债务重组清偿 4 未能及时清偿以致违约 5 不清楚 33 主要字段填报说明 滞后一期银行债务清偿方式 滞后一期 是指产生该客户样本的索引贷款到期后6个月至18个月共1年的时期 本字段可以根据数据填报人的预测填写 其余说明请参考 当期银行债务清偿方式 字段 34 财务报表数据输入要求 财务报表单位均为人民币元 数据收集模版中涂有底色 蓝色 的字段为自动校对项 不用手工录入 自动校对项通过后方可继续填写 否则需检测已录入的相应项目直至校对项通过 如果提供的财务报表既有年末数也有第二年的期初数 则采用年末数 35 缺失年度财务报表的处理 仅限于总行通知启用备用字段月报财务报表日期的情形特殊情况下 可以用靠近该年12月的最近的一期季度报表或月度报表替代年报输入 月度损益表使用从一月到当月的累计数 同一期的年报或者月报必须匹配 36 没有现金流量