内部专卖管理监督 PPT课件

1 内部监管 2 内部专卖管理监督的定义 各级烟草专卖局根据 中华人民共和国烟草专卖法 及其实施条例和国家烟草专卖局的有关管理规定 简称 烟草专卖法律 法规及行业管理规定 对行业内所有依法取得烟草专卖许可证 从事烟草专卖品生产 销售和进出口业务的企业遵守烟草专卖法律 法规及有关规定的情况进行全过程的管理监督 3 内部专卖管理监督的主体是 各级烟草专卖局 内部专卖管理监督的对象是 行业内所有依法取得烟草专卖许可证 从事烟草专卖品生产 销售和进出口业务的企业 内部专卖管理监督的内容是 行业内企业遵守烟草专卖法律 法规及有关规定的情况 三个要素 内部专卖管理监督的定义 4 内部专卖管理监督的工作方法 1 日常监管日常监管是各级内部专卖管理监督部门开展工作的主要方式 目的是通过对烟草专卖品生产经营企业进行日常监督管理 及时发现并查处违法违规经营行为 日常监管主要是按照 工作规范 规定的程序和内容 依托内部专卖管理监督信息系统 通过发现预警 筛选预警 调查核实 定性处理等程序来进行的 5 内部专卖管理监督的工作方法 3 重点检查省 市级局要针对问题较多单位 带有普遍性 倾向性的问题 专题组织开展重点检查工作 6 内部专卖管理监督的工作方法 2 定期检查定期检查是内部专卖管理监督部门开展工作的另一种主要形式 其对象是辖区内烟草专卖品生产经营企业 检查的内容是有关企业依法依规组织开展烟草专卖品生产经营活动的情况 工作规范 规定 省级局每年对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行一次全面检查 市级局每半年开展一次全面检查 定期检查的程序主要为 制订检查方案报领导审批 实施检查 形成检查报告 审批后通报检查结果 处理发现的问题 7 国家局姜成康局长指出 加强行业内部管理监督 是坚持和维护国家烟草专卖制度的本质要求 是推进烟草行业健康发展的重要保证 是加强行业干部职工队伍建设特别是领导班子建设 树立行业良好形象的重要措施 二 加强行业内部专卖管理监督工作的重要意义 8 专项整顿的主要特点 专项治理整顿是一种有效的应急管理监督方式 往往只是针对 特定时期 特定环境 特定的问题 而进行 专项整顿有其 局限事后管理监督性 阶段性 是问题跟进型的 9 内部专卖管理监督的主要特点 变 集中整顿 为 经常性管理监督 变 问题跟进型管理监督 为 行进型管理监督 进行 事前 事中 事后 全过程有效管理监督 10 三 内部专卖管理监督的制度依据 烟草行业内部专卖管理监督实施意见 2005年6月 烟草行业内部专卖管理监督工作规范 2011年2月12日 11 四 内部专卖管理监督的原则 依法行政原则责任效率原则公开 公正原则全过程监管原则全员管理监督原则属地管理原则监管和服务相结合原则 12 五 内部专卖管理监督的机构与职责 内部专卖管理监督工作机构各级烟草专卖局依照烟草专卖法律 法规及有关规定负责本辖区内部专卖管理监督 各级烟草专卖局的专卖管理部门负责具体内部专卖管理监督工作 各级烟草专卖局必须接受上级烟草专卖局 同级纪检监察部门的依法监督 国烟人 2007 186号文件规定 各省级局的内部专卖管理监督机构为内部专卖管理监督处 市级局的内部专卖管理监督机构为内部专卖管理监督科 处 县级局的内部专卖管理监督机构为内部专卖管理监督科 股 13 内部专卖管理监督工作职责 工作规范 规定 各级局应依据烟草专卖法律法规以及国家局规章制度 按照本工作规范的要求组织开展内部专卖管理监督工作 省级局全面领导本辖区的专卖内管工作 组织本规范的落实 推动基层认真履行专卖内管职责 加强对日常监管工作的督导 组织定期检查考核 查处重大违法违规问题 市级局主要负责组织开展日常监管工作 组织定期检查考核 查处不规范问题 重大问题及时报省级局 对县级局上报发现的问题及时进行核实处理 县级局具体负责落实日常监管工作 加强对卷烟零售市场的监控 分析 排查内部违法违规线索 认真进行调查 发现不规范问题及时向市级局报告 14 六 内部专卖管理监督的工作职权与制度 各级烟草专卖局根据履行内部专卖管理监督职责的需要 有权要求行业内企业提供与专卖管理监督相关的文件 资料 行业内企业必须如实 及时提供有关文件 资料 各级烟草专卖局根据履行内部专卖管理监督职责的需要 有权采取以下措施 1 检查权 2 询问权 3 查阅复制权 4 查处权 15 内部专卖管理监督工作的制度 教育培训制度同级专卖管理监督制度定期检查制度案件查处制度案件移交制度工作报告制度举报监督制度档案管理制度 16 七 工作责任 考核与责任追究 工作责任各级烟草专卖局的领导班子对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任 各级烟草专卖局主要领导对内部专卖管理监督工作负总责 分管专卖工作的副局长对内部专卖管理监督工作负直接领导责任 专卖管理部门负责人对内部专卖管理监督工作负直接责任 行业内企业承担主动接受内部专卖管理监督的责任 必须积极配合内部专卖管理监督工作 17 工作考核 考核主体 工作规范 规定 省级局每年对市级局 市级局每半年对县级局内部专卖管理监督工作进行一次考核 按照 后法优于先法 的一般原则 应采用 工作规范 关于考核的规定 18 2 考核内容 1 内部专卖管理监督长效机制的建立情况 2 内部专卖管理监督制度的制定和落实情况 3 内部专卖管理监督工作考核办法的制定和执行情况 4 本辖区行业内企业的依法依规生产经营情况 5 依法行政 规范内部专卖管理监督行为的情况 6 烟草专卖法律 法规及有关规定的培训情况等 19 考核组织与结果应用省 市级局制订考核办法及方案 组成考核工作组 开展考核工作 考核工作组通过听 看 查等多种方式进行考核 形成考核结果并进行通报 另外 内部专卖管理监督工作的考核结果 作为对各级烟草专卖局领导干部业绩评定 奖励惩处 选拔任用的重要依据 同时 考核结果要与被考核单位的年度工作业绩评定挂钩 20 三 责任追究内部专卖管理监督责任追究包括对行业内部违法违规经营行为的责任追究和对内部专卖管理监督部门和人员失职 失察 渎职行为的责任追究两部分 一案双查 对在内部专卖管理监督工作中查出的违法违规经营问题 工作规范 规定 专卖内管查出的内部违法违规问题涉嫌犯罪的 依法移送司法机关处理 需要追究有关人员行政责任的 移交纪检监察部门按有关规定进行处理 对内部专卖管理监督部门不认真履行监管职责 存在失职 失察 渎职行为的 实施意见 规定要追究单位及部门负责人的行政责任 具体如下 专卖管理工作人员不认真履行岗位职责 违背有关程序和纪律要求的 徇私舞弊 利用职务便利谋取不正当利益的 要追究行政责任 构成犯罪的 移送司法机关 依法追究刑事责任 21 日常监管 日常监管的概念日常监管是指各级专卖局及其内部专卖管理监督部门按照专卖法律法规和行业管理规定的要求 对属地行业内企业生产经营行为开展日常化 经常化监督检查的一种监管方式 22 日常监管的模式 对卷烟批发企业 烟叶种植调拨企业等商业类型企业的日常监管模式 一是同级监管模式 二是对下属企业监管模式 23 对卷烟 雪茄烟生产企业 烟叶复烤加工企业等生产类型企业的日常监管模式 一是驻企业 厂 生产点 监管模式 日常监管机构设在生产企业内部 贴近生产经营一线 能随时掌握企业的生产经营情况 及时发现问题并督促整改 二是备案检查与不定期抽查结合的监管模式 能充分调动生产企业开展内部监管的自主性和积极性 内部专卖管理监督部门无需进驻被监管企业 投入较少的精力就能起到监管效果 三是远程信息化监管与实地检查相结合的监管模式 能充分利用信息化手段 监管效率高 发现问题及时 24 日常监管方法 一是收集信息 调查核实 即专卖内管部门收集获得生产经营违规线索或通过生产经营数据采集 分析 比对发现异常现象 启动调查核实程序开展调查 二是现场检查 实地监管 即专卖内管部门按照日常监管的工作需要 主动对行业内企业重点的生产经营环节和场所进行现场实地监管检查 25 收集信息 调查核实 违规线索来源 1 投诉 举报2 上级交办任务3 生产经营人员的信息反馈4 专卖案件办理中涉及行业内部的线索5 其他部门移交线索 下级局报告 26 异常现象的发现 需要经过数据采集和数据分析比对两个环节数据采集方式 一是信息系统自动采集方式二是人工采集方式 信息系统查询 建立备案制度 列席企业生产经营会议 实地查询 27 调查核实 调查核实方法 1 核查资料 逆查法 核对法 2 询问相关人员3 实地检查调查核实程序 1 收集相关信息 2 实地开展调查3 形成调查结论 调查核实技巧 1 注意询问顺序2 巧借身份3 排除干扰 28 现场检查 实地监管 对卷烟 雪茄烟生产企业现场检查 实地监管内容1 需要实地监管的重要环节包括 卷烟入库打码环节 卷烟出库扫码环节 车间机台台账登记环节 烟叶 卷烟纸到货确认环节 准运证开具环节 废弃专卖品处理环节等 2 需要实地监管的重要场所包括 企业原辅料仓库 企业卷烟成品库 企业福样促试烟保管库 企业废弃专卖品保管库 企业烟草专用机械存放地点等 29 对卷烟 雪茄烟批发企业现场检查 实地监管的内容1 需要实地监管的重要环节包括 卷烟到货确认环节 卷烟分拣打码环节 卷烟配送环节等 2 需要实地监管的重点场所包括 卷烟成品库 直营店等 30 对烟叶种植收购调拨企业现场检查 实地监管的内容1 需要实地监管的重点环节包括 合同签订环节 烟苗发放环节 烟叶移栽环节 烟叶收购环节 废弃烟叶处理环节等 2 需要实地监管的重点场所包括 烟叶收购站点库房 废弃烟叶库房等 31 对复烤加工企业现场检查 实地监管的内容原烟调入环节 复烤加工环节 成品回调环节 废弃专卖品处理环节等 32 定期检查的概念 定期检查是指内部专卖管理监督部门按照烟草专卖法律法规 行业管理规定以及内部专卖管理监督制度的要求 为有效地规范行业生产经营秩序 对辖区内的行业内企业烟草专卖品生产经营活动定期开展的监督检查 33 定期检查的组织开展 1 制定检查方案指导思想和工作目标 检查组人员组成 检查对象和内容 检查时间和步骤 检查培训安排 检查纪律要求等2 定期检查工作准备发放检查通知 组成检查组 开展检查人员培训 收集资料3 定期检查工作开展召开检查见面动员会 发布公告 公布举报方式 发放调查问卷 召开座谈会4 实地检查分组开展实地检查 召开碰头会 开展调查核实 收集证据 资料 填写检查工作日志 34 定期检查反馈意见及检查报告 定期检查反馈意见是定期检查组对被检查单位内部专卖监督管理开展情况及规范经营情况的总体评价 是向被检查单位交换的检查意见 定期检查报告定期检查组在结束检查工作后对烟草专卖行政主管部门提交的工作报告 定期检查报告一般应分为五个部分 3