风险管理_自考笔记+自考资料.doc

科目：风险管理简答题目录1.1风险的特征。1.2简述风险的分类。1.3简单分析风险管理的必要性。1.4简要介绍风险处理手段。1.5.风险：1.6.风险管理：1.7.静态风险：1.8.纯粹风险：1.9.投机风险：2.1风险经理在企业中的作用和地位是怎样的?2.2风险管理部门与企业中哪些部门可能产生合作关系?合作的内容又是什么?3.1风险识别的概念，风险识别分为哪几个环节?3.2风险识别的特点是什么?3.3什么是财务报表及原始资料分析方法及分析的主要内容?3.4什么是组织图分析法?3.5简述事故树分析法。3.6风险识别的目的是什么?3.7如何理解感知风险和分析风险?3.8为什么说风险识别是一项系统性、连续性、制度性的工作?3.9简述下列几种风险识别方法。流程图分析法，投入产出分析法，保单对照法，事故分析法。3.10风险识别方法都存在一定的局限性，为什么?4.1简述财产损失形态有哪几种。4.2财产损失原因有哪几种?4.3什么是重置成本法?4.4什么是现行市价法?4.5什么是收益现值法?4.6简述财产间接损失的收益减少。4.7简述财产间接损失的额外费用增加。4.8侵权责任包括哪些种类?4.9侵权行为产生的条件是什么?4.10人身风险损失形态有哪些?4.11如何评估人身风险直接损失?4.12如何评估人身风险间接损失?4.13企业的财产权益主要有哪几种?4.14企业在责任诉讼案中可以运用哪些理由进行抗辩?4.15什么是生命价值学说?它和收入能力损失的计算有什么关系?5.1风险管理人员就开始对风险进行衡量，是为拟订风险处理方案、进行风险管理决策做准备，风险衡量主要包括哪些工作?5.2风险损失模型对于数据的要求有哪些?5.3简述损失资料的描述方法。5.4运用变异系数的优点是什么?5.5损失概率的含义是什么，为什么可以用损失频率来估计损失的概率?5.6试说明年度最大可能损失与年度最大预期损失。5.7试比较损失期望值与损失幅度的区别。5.8利用二项分布估测风险损失次数，这时样本应满足的条件是什么?5.9收集损失资料时应注意哪些问题?6.1简述能量破坏性释放理论。6.2风险控制的原则是什么?6.3简述损失控制的含义与分类。6.4不安全行为的主要表现有哪些?6.5不安全行为的成因主要有哪些?6.6简述风险转移的特点。7.1简述风险非保险转移的中和措施。7.2简述风险非保险转移的免责约定。7.3简述风险非保险转移的保证书。7.4简述财务型非保险转移的适用性。7.5简述风险自留的将损失摊入经营成本这一措施。7.6简述风险自留的建立意外损失基金这一措施。7.7简述风险自留的借款这一措施。7.8专业自保公司的类型有哪些?8.1简述保险的概念。8.2保险概念所包含的四要素。8.3简述保险的积极作用和消极影响。8.4风险管理者在购买保险时应该对保险条款进行推敲，此时所做的工作有哪些?8.5保险人是如何进行理赔工作的?8.6风险管理者在选择保险机构时应该注意哪些问题?8.7简述保险费率的特点及厘订原则。9.1风险决策的原则有哪些?它们各有什么样的特点?9.2什么是忧虑价值?在考虑忧虑价值后应如何决策?9.3什么是效用和效用曲线?效用曲线的分类如何?9.4运用效用函数曲线如何决策?9.5什么是现金流量分析法?如何计算投资回收期?9.6试述净现值法的计算方法。9.7简述统计分析方法的步骤。10.1简述风险管理信息系统设计的第二个阶段一确定与需求相适应的信息流。10.2简述风险管理信息系统在运行过程中对系统问题应该采取怎样的防范措施。10.3简述在风险管理信息系统中，风险管理人员通过使用正确的管理方法要达到的目的。简答题答案1.1风险的特征。答：风险的特征有：(1)客观性。风险是由客观存在的自然现象和社会现象所引起的，甚至可能是自然界自我平衡的必要条件。自然界的运动是由其运动规律所决定的，而这种规律是独立于人的主观意识之外而存在的。人们只能发现、认识和利用这种规律，而不能改变之。但是人们可以认识和掌握这种规律，预防意外事故，减少其损失，但终究不能完全消除之。因此，风险是一种客观存在。(2)偶然性。从全社会看，风险事故的发生是必然的。然而，对特定的个体来说，风险事故的发生是偶然的，这就是风险的偶然性。这种偶然性是由风险事故的随机性决定的，表现出种种不确定性。其一，风险事故发生与否不确定。其二，风险事故何时发生不确定。其三，风险事故将会怎样发生，其损失多大，也是不确定的。(3)可变性。风险处于运动、变化之中。风险的变化，有量的增减，也有质的改变，还有风险的消亡与新风险的产生。风险的变化，主要是由风险因素的变化引起的。这种变化主要来自于：科技进步。经济体制与结构的转变。政治与社会结构的改变。论述题目录1.1.谈谈对风险及风险管理的认识。1.2试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。1.3试述风险的代价。1.4试述风险管理的作用。1.5简述风险管理过程。1.6简述由美国企业的保险管理向现代风险管理转变的过程。2.1.论述在一个企业中如何做好风险管理计划工作。2.2试述风险管理的总目标。2.3试述风险管理的损前目标和损后目标。2.4试述风险管理与企业组织结构的关系。2.5试述风险管理绩效评定标准。3.1试述分析风险常用的几种方法。3.2各种识别风险的方法，都存在一定的局限性，在实际运用时还应注意什么?4.1论述企业的责任风险。4.2论述企业进行人身风险分析的重要性。6.1.论述风险控制的方法并进行介绍。6.2试述风险控制的概念及其种类。6.3简述多米诺骨牌理论。6.4比较风险避免、损失预防和损失抑制。6.5如何进行风险控制的成本与效益分析?6.6试述安全教育的内容。6.7试述风险避免的适用性。6.8试述风险隔离的特点。7.1.试述风险的财务处理。7.2试述财务型非保险转移风险处理手段的优缺点。7.3试述风险自留的本质及主要措施。7.4试述自保的优缺点。7.5试述专业自保公司的产生与发展情况，并分析原因。8.1.保险的赔偿方式有哪些?8.2试述理想的可保风险之构成要件。为什么投机风险不是“理想的”可保风险?8.3购买保险需注意哪些问题?8.4试述部分保险的适用性。8.5保险事故发生时，被保险方要做哪几件事?保险双方如有争议，该怎么处理?8.6试述一揽子保险及其优点。8.7试述员工福利计划的地位和作用。8.8在制定退休金计划时，风险管理者必须就哪些问题做出正确决策?9.1试分析风险管理决策的特点。9.2举例说明保本分析在风险管理决策中的应用。10.1论述风险管理信息系统在检查和选择风险处理方法方面的应用。10.2论述风险管理信息系统设计的第四个阶段购买、租赁或组建的决策。10.3什么是风险管理信息系统?在其发展过程中经历了哪几个阶段?试述每个阶段系统的特点。10.4风险管理信息系统的基本组成有哪些?每个组成成分中要特别注意哪些问题?10.5风险管理信息系统的设计分为哪几个阶段?说明需求分析的目的，及其具体执行步骤。10.6风险管理信息系统在运行过程中会产生哪些方面的问题?对数据问题应该采取怎样的防范措施?10.7对意外事故报告、赔款报告、危险报告加以区分，并说明它们各自的作用。10.8在风险管理过程中，经济单位可以在哪些方面应用风险管理信息系统?论述题答案1.1.谈谈对风险及风险管理的认识。答：风险是指在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。用概率统计的术语，风险的大小则是由损失(X)的期望值(EX)和均方差或标准差(DX)决定的。风险因素、风险事故、损失是风险存在与否的基本条件。风险具有客观性、偶然性和可变性三大特征。它的客观性决定了人们只能在一定的范围内改变风险形成和发展的条件，降低风险事故发生的概率，减少损失程度，而不能也不可能彻底消灭全部风险；偶然性决定了对特定的个体来说，风险事故的发生是不确定的；可变性决定了风险管理的连续性和过程的不可分割性。从不同的角度出发，可以对风险做出不同的分类。如按照是否由社会经济变动而引起为标准可分为静态风险与动态风险；按照是否有获利机会为标准可分为纯粹风险和投机风险；按照潜在的损失形态分可分为财产风险、人身风险和责任风险；按照形成损失的原因为标准可分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险。由于人们出于安全方面的需求和风险的经济成本，有必要对风险进行管理。风险管理是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的管理行为。作为一种管理活动，风险管理是由一系列行为构成的，风险识别、风险衡量、风险处理和风险管理效果评价是风险管理过程的四个实质性阶段。风险管理人员首先通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势，然后对已经确定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度，最后针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，以达到最小成本下的最大化收益。通过风险管理，可以维持企业生产经营的稳定，增加领导层经营管理决策的正确性，减弱企业利润和现金流量的波动，为企业造就一个安全稳定的生产经营环境，提高企业经济效益，保障家庭免于巨灾损失的影响，使各经济单位的资源得以更有效的利用，这既使风险处理的社会成本下降，又使全社会经济效益增加。目录第一章风险管理导论第二章风险管理计划第三章风险识别第四章企业风险分析第五章风险衡量第六章风险控制第七章风险的财务处理第八章风险的保险转移第九章风险管理决策第十章风险管理信息系统模拟试卷模拟试卷(一)一、单项选择题(本大题共30小题，每小题1分，共30分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1下列哪项是实质性风险因素【A】A环境污染对人类健康的危害B欺诈C电线陈旧未及时更换D地震2下列哪一项是经济目标【A】A尽量降低风险管理成本的同时达到管理效果的最大B密切关注与企业相关的各项法律法规，保证企业经营活动的合法性C维持企业的持续经营D促进企业继续发展3风险管理中运用财务报表和原始会计资料分析，对于风险管理人员分析资产负债表，应关心的是资产的【B】A账面价值B市场价值C历史价值D重置价值4下列哪项资产属于有形资产【A】A房屋建筑B版权C商誉D发明权5下列哪项符合火灾定义【A】A有光、有热、有火焰B由于烤、烫、烙所造成的焦热变糊C烧掉微小的财产D用汽油焚毁传染病人的衣物6火灾的道德风险因素包括【A】A故意制造易发生火灾的险情B不注重防火C无知而不了解D依赖保险模拟试卷(二)模拟试卷(三)模拟试卷(四)考点串讲第一章风险管理导论第一节 风险及其本质(一)风险的概念风险是指在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。于是，所谓风险大，就是指这种变动程度大，风险小就是指这种变动程度小。用概率统计的术语，风险的大小则是由损失(X)的期望值(EX)和均方差或标准差(DX)决定的。风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接的和内在的原因。根据其性质，通常把风险因素分成实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素三种。实质风险因素是指对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的直接条件，它是一种有形的风险因素。道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素。心理风险因素也是一种无形的风险因素，但与道德风险因素不问。它是指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度。风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。这里有两个要素：一是经济价值减少，强调的是能以货币衡量，即使对于人身伤亡，也是从由此引起的对本人及家庭产生的经济困难或者其对社会所创造经济价值的能力减少出发来考虑的；二是非故意、非计划和非预期。风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。风险事故发生的频率与损失的程度具有反比关系，即风险事故发生概率较高的风险，其风险损失的程度一般较低，而风险事故发生概率较低的风险，其风险损失的程度则一般较高。(二)风险的特征计算题第四章企业风险分析多项选择题1.1用概率统计的术语，风险的大小是由【ACE】决定的。A期望值B中位数C方差D协方差E标准差1.2属于风险因素的有【ABCDE】A对火灾而言，干燥的气候和风力B对人的死亡而言，人的健康状况和年龄C对于室内被盗，外出忘记锁门D对于工程项目失败，工程设计差错E对于质量降低，偷工减料1.3损失是【ABCD】A经济价值减少B非计划C非预期D非故意E折旧也是损失1.4按照形成损失的原因为标准分类，风险可分为【ABCD】A自然风险B社会风险C经济风险D政治风险E法律风险1.5对于风险，人们可以【ABC】A改变风险形成和发展的条件B降低风险事故发生的概率C减少损失程度D可以全部消灭风险E无能为力1.6依照承担风险的主体，风险可分为【ABCE