第四章--商业银行法律制度PPT课件

金融法 主编陶广峰 第四章商业银行法律制度 第一节商业银行法律制度概述第二节商业银行的组织机构第三节商业银行的设立 变更和终止第四节商业银行的经营原则和范围第五节违反商业银行法律制度的法律责任 第一节商业银行法律制度概述 一 商业银行的概念二 商业银行法的性质与立法模式三 商业银行法的立法宗旨 一 商业银行的概念 中华人民共和国商业银行法 以下简称 商业银行法 第2条规定 本法所称的商业银行是指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 二 商业银行法的性质与立法模式 一 商业银行法的概念商业银行法是调整商业银行组织和商业银行行为的法律规范的总称 二 商业银行法的性质 1 商业银行法是金融法的重要组成部分 金融法的体系包括金融机构法 金融市场业务法 金融调控法和金融监管法 而金融机构法包括中央银行法 商业银行法 政策性银行法 证券机构法 保险机构法 其他金融机构法等 因此 商业银行法应属金融法中金融机构法的组成部分 2 商业银行法是经济法的重要组成部分 三 商业银行法的立法宗旨 我国 商业银行法 第1条规定 为了保护商业银行 存款人和其他客户的合法权益 规范商业银行的行为 提高信贷资产质量 加强监督管理 保障商业银行的稳健运行 维护金融秩序 促进社会主义市场经济的发展 制定本法 第二节商业银行的组织机构 一 商业银行的法律地位二 商业银行的组织体制 组织形式和组织机构 一 商业银行的法律地位 商业银行法 第2条规定 商业银行是指依照 商业银行法 和 公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 第4条规定 商业银行以安全性 流动性 效益性为经营原则 实行自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 商业银行依法开展业务 不受任何单位和个人的干涉 商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任 第5条规定 商业银行与客户的业务往来 应当遵循平等 自愿 公平和诚实信用的原则 二 商业银行的组织体制 组织形式和组织机构 一 商业银行的组织体制1 商业银行的组织体制的类型 1 单一银行制 指法律禁止商业银行设立分支机构 银行业务由各个独立的商业银行经营的一种组织体制 在单一制体制下 银行数量较多 有利于银行之间进行竞争 2 分支行制 指法律允许商业银行总行设立分支机构的一种组织体制 在分支行制体制下 各银行经营规模大 经营成本相对较低 总行领导和管理分支机构 可以对各分支机构的业务活动和资金进行必要的调剂 有利于分散和降低信用风险 3 集团银行制 又称为银行控股公司制 指银行控股公司掌握若干商业银行控股权的一种组织体制 控股公司所拥有的银行在法律地位上是各自独立的 但其业务经营由控股公司控制 优点是用少量资本可支配大量资金 其缺点是易形成垄断集中 不利于开展竞争和灵活经营 4 连锁银行制 又称联合银行制 是指由一集团或一人购买若干独立银行的多数股票 从而控制这些银行的一种组织体制 与集团银行制的区别在于它不需要成立控股公司 因而没有控股公司的存在形式 2 我国商业银行的组织体制 商业银行法 第19条规定 商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构 我国和世界上大多数国家一样 在商业银行的组织管理体制上采用的是总分行制 根据 商业银行法 第19条和第22条的规定 总行对其分支机构实行全行统一核算 统一调度资金 分级管理的财务制度 商业银行分支机构不具有法人资格 在总行授权范围内依法开展业务 其民事责任由总行承担 商业银行在中国境内设立分支机构 应当按照规定拨付与分支机构经营规模相适应的营运资金额 拨付各分支机构营运资金额的总和 不得超过总行资本金总额的60 二 商业银行的组织形式 根据投资者数量和承担法律责任的形式的不同 商业银行的组织形式可以分为个人独资银行 合伙制银行和公司制银行三种 德国允许个体商人设立银行 也允许设立两合公司型银行 在法国 德国和我国香港特别行政区依法可以设立合伙型银行 绝大多数国家和地区的法律规定只能设立有限责任公司型或股份有限公司型的银行 因为 组织形式为有限责任公司的商业银行 股东以其出资额为限对商业银行承担责任 商业银行以其全部资产为限对银行的债务承担责任 组织形式为股份有限公司的商业银行 股东以其所持股份为限对商业银行承担责任 商业银行以其全部资产为限对银行的债务承担责任 而且公司制又是现代企业比较完备的组织形式 我国 商业银行法 第2条规定 商业银行是指依照 商业银行法 和 公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 第17条规定 商业银行的组织形式 组织机构适用 公司法 的规定 所以 我国商业银行的组织形式为公司 目前 我国大多数商业银行采用股份有限公司形式 少数银行采用有限责任公司形式 三 商业银行的组织结构 商业银行法 第17条作了原则性的规定 商业银行的组织形式 组织机构适用 公司法 的规定 商业银行法 第18条对国有独资商业银行监事会作出特别规定 国有独资商业银行设立监事会 监事会的产生办法由国务院规定 监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量 资产负债比例 国有资产保值增值等情况 以及高级管理人员违反法律 行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督 2000年3月15日国务院发布 国有重点金融机构监事会暂行条例 对国有重点金融机构监事会作出详细规定 2002年6月4日中国人民银行发布 股份制商业银行公司治理指引 和 股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引 对股份制商业银行的组织结构及独立董事和外部监事作出详细的规定 第三节商业银行的设立 变更和终止 一 商业银行的设立二 商业银行的变更三 商业银行的终止 一 商业银行的设立 一 商业银行的设立条件商业银行的设立 是指商业银行的创办人依照法定程序使拟设立的商业银行取得法律关系主体资格的行为 商业银行是经营货币金融业务的特殊企业 各国法律都规定了其设立除应具备公司设立的一般条件外 还要具备一些特殊的条件 我国 商业银行法 第12条规定 设立商业银行应具备以下几个条件 1 有符合 商业银行法 和 公司法 规定的章程 商业银行的章程是规定商业银行名称 组织机构 经营范围 注册资本 议事规则等事项的基本准则 商业银行章程一经主管审批机关批准 即产生法律效力 是商业银行进行活动的依据和准则 是商业银行对内 对外的基本法律文件 商业银行的章程对商业银行 股东 董事 监事和高级管理人员具有约束力 商业银行的章程规定的经营范围要符合 商业银行法 的规定 章程的其他内容要符合 公司法 的有关规定 2 有符合 商业银行法 规定的注册资本最低限额 注册资本 是商业银行在有关部门登记并实际缴纳的资本总额 它既是商业银行经营所需要的部分资本 又是商业银行对外承担民事责任的保障 商业银行法 第13条规定 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币注册资本应当是实缴资本 国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额 但不得少于上述规定的限额 3 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事 高级管理人员 商业银行法 第27条规定了担任商业银行董事 高级管理人员的消极条件 有下列情形之一的 不得担任商业银行的董事 高级管理人员 1 因犯有贪污 贿赂 侵占财产 挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪 被判处刑罚 或者因犯罪被剥夺政治权利的 2 担任因经营不善破产清算的公司 企业的董事或者厂长 经理 并对该公司 企业的破产负有个人责任的 3 担任因违法被吊销营业执照的公司 企业的法定代表人 并负有个人责任的 4 个人所负数额较大的债务到期未清偿的 公司法 规定的担任公司的董事 监事 经理的消极条件有解禁年限的规定 而 商业银行法 没有解禁年限的规定 凡是具有上述情形之一的人员 永远不得担任商业银行的董事 高级管理人员 因此 它比 公司法 的规定更为严格 2006年 中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法 拟任中资商业银行董事和高级管理人员应当符合以下基本条件 1 具有完全民事行为能力的自然人 2 遵纪守法 诚实守信 勤勉尽职 具有良好的个人品行 3 具有与拟任职务相适应的知识 经验及能力 4 具有良好的经济 金融从业记录 5 熟悉经济 金融的法律法规 有良好的合规经营意识 6 能与金融监管机构进行充分的信息沟通 并积极配合金融监管机构的工作 7 银监会规定的其他条件 4 有健全的组织机构和管理制度5 有符合要求的营业场所 安全防范措施和与业务有关的其他设施 中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法 对设立股份制商业银行法人机构规定的至少应当符合的审慎性条件为 1 具有良好的公司治理结构 2 具有健全的风险管理体系 能有效控制关联交易风险 3 地方政府不向银行投资入股 不干预银行的日常经营 4 发起人股东中应当包括合格的战略投资者 5 具有科学有效的人力资源管理制度 拥有高素质的专业人才 6 具备有效的资本约束与资本补充机制 7 有助于化解现有金融机构风险 促进金融稳定 二 商业银行的设立程序设立申请审批机构审批登记机关登记 三 商业银行分支机构的设立商业银行分支机构的设立程序并未简化 也包括申请 审批和登记三个环节 二 商业银行的变更商业银行的变更包括商业银行一些重大事项和商业银行主体自身的变动 三 商业银行的终止商业银行的终止是指商业银行的法人资格归于消灭 民事权利能力和民事行为能力丧失的一种法律行为 商业银行在解散 被撤销和被宣告破产三种情形下终止 第四节商业银行的经营原则和范围 一 商业银行的经营原则二 商业银行的经营范围 一 商业银行的经营原则 1 安全性 流动性 效益性原则2 自主经营原则3 平等原则4 保障存款人的合法权益原则5 公平竞争原则 二 商业银行的经营范围 1 吸收公众存款 2 发放短期 中期和长期贷款 3 办理国内外结算 4 办理票据承兑与贴现 5 发行金融债券 6 代理发行 代理兑付 承销政府债券 7 买卖政府债券 金融债券 二 商业银行的经营范围 8 从事同业拆借 9 买卖 代理买卖外汇 10 从事银行卡业务 11 提供信用证服务及担保 12 代理收付款项及代理保险业务 13 提供保管箱服务 14 经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务 经营范围由商业银行的章程规定 报国务院银行业监督管理机构批准 商业银行经中国人民银行批准 可以经营结汇 售汇业务 第五节违反商业银行法律制度的法律责任 一 规定违反商业银行法律制度责任的意义二 商业银行的违法行为及其违法责任三 商业银行工作人员的违法行为及其违法责任四 其他组织和个人的违法行为及其违法责任 第五节违反商业银行法律制度的法律责任 违反商业银行法律制度的法律责任 是指行为人违反商业银行法律制度依法应承担的法律后果 违反商业银行法律制度的主体主要是商业银行及其工作人员 其他组织和个人在某些情况下也会成为违反商业银行法律制度的主体 法律应用 1 我国商业银行的组织管理体制形式是总分行制 根据 商业银行法 第19条和第22条的规定 商业银行总行与分支机构的关系是 商业银行总行对其分支机构实行全行统一核算 统一调度资金 分级管理的财务制度 商业银行分支机构不具有法人资格 在总行授权范围内依法开展业务 其民事责任由总行承担 商业银行在中国境内设立分支机构 应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额 拨付各分支机构营运资金额的总和 不得超过总行资本金总额的60 2 股份制商业银行董事会中至少应当有2名独立董事 监事会中至少应当有2名外部监事 独立董事 外部监事由股东提名 经股东大会选举产生 股份制商业银行的独立董事 外部监事应当具备较高的专业素质和良好信誉 且同时应当满足以下条件 1 具有本科 含本科 以上学历或相关专业中级以上职称 2 具有5年以上的法律 经济 金融 财务或其他有利于履行独立董事 外部监事职责的工作经历 3 熟悉与商业银行经营管理相关的法律 法规 4 能够阅读 理解和分析商业银行的信贷统计报表和财务报表 3 对于违法经营的商业银行 国务院银行业监督管理机构有权吊销其经营许可证 撤销违法经营的商业银行 司法考试题 1 依据 商业银行法 下列哪些表述是不正确的 2002年试题 A 商业银行的注册资本应当是实缴资本B 设立城市合作银行的注册资本最低限额为1亿元人民币C 商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构D 商业银行自取得营业执照之日起超过6个月无正当理由未开业的 中国人民银行吊销其经营许可证 答案及解析 C项 商业银行法 第19条规定 商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构 设立分支机构必须经中国人民银行审查批准 2 商业银行出现信用危机严重影响存款人利益时 可由中央银行对其实行接管 下列有关商业银行接管的表述 哪些符合我国现行法律的规定 2003年试题 A 非经接管程序 商业银行不得解散或破产B 实行接管后 商业银行的债权债务由接管组织概括承受C 接管的期限最长不超过2年D 自接管之日起 由接管组织行使商业银行的经营管理权力 答案及解析 C D项 商业银行法 2002年 第64条规定 商业银行已经或者可能发生信用危机 严重影响存款人的利益时 中国人民银行可以对该银行实行接管 接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施 以保护存款人的利益 恢复商业银行的正常经营能力 被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化 第66条规定 接管自接管决定实施之日起开始 自接管开始之日起 由接管组织行使商业银行的经营管理权力 第67条规定 接管期限届满 中国人民银行可以决定延期 但接管期限最长不得超过二年 3 某商业银行发放的下列贷款 哪些应计入不良贷款 2004年试题 A 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期 现银行同意其延展还款期1个月B 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期 2004年7月该项目因资金短缺而停建C 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期 2004年7月该公司已进入破产清算程序D 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款 现已按规定以呆账准备金予以冲销 答案及解析 B C项 贷款形态分为正常贷款 不良贷款 欠息贷款和展期贷款 不良贷款包括逾期贷款 呆滞贷款和呆账贷款 A项所述属于展期贷款 D项的不良贷款已予以冲销 故A D项应排除 4 根据 中华人民共和国商业银行法 的规定 商业银行破产清算时的财产分配适用下列哪一种顺序 2005年试题 A 清算费用 所欠职工工资和劳动保险费用 个人储蓄存款的本金和利息B 清算费用 个人储蓄存款的本金和利息 所欠职工工资和劳动保险费用C 个人储蓄存款的本金和利息 清算费用 所欠职工工资和劳动保险费用D 所欠职工工资和劳动保险费用 清算费用 个人储蓄存款的本金和利息 答案及解析 A项 商业银行法 第71条规定 商业银行不能支付到期债务 经国务院银行业监督管理机构同意 由人民法院依法宣告其破产 商业银行被宣告破产的 由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组 进行清算 商业银行破产清算时 在支付清算费用 所欠职工工资和劳动保险费用后 应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息 5 与 企业破产法 的规定相比较 商业银行法 对商业银行破产的规定有哪些特殊之处 2006年试题 A 仅以不能清偿到期债务为破产原因B 破产宣告前须经国务院银行业监督管理机构同意C 清算组成员须包括国务院银行业监督管理机构的人员D 破产清算时应优先支付个人储蓄存款的本息 答案及解析 A B C D项 商业银行法 第71条第1款规定 商业银行不能支付到期债务 由人民法院依法宣告其破产 企业破产法 试行 第3条规定 企业因经营管理不善造成严重亏损 不能清偿到期债务的 依照本法规定宣告破产 可见 企业破产法 试行 规定的企业破产的原因是由管理不善造成严重亏损而引起的不能清偿到期债务 故A项是两者的不同之处 商业银行法 第71条第1款规定 商业银行经国务院银行业监督管理机构同意 由人民法院依法宣告其破产 而 企业破产法 试行 对企业的破产宣告没有作出特殊规定 故B项是两者的不同之处 商业银行法 第71条第1款还规定 商业银行被宣告破产的 由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组