海问—广州杰赛—财务部门岗位说明书.doc

财务部一、部门目标1. 严格遵守国家会计法、会计准则、财务制度、税法等法律法规，依法进行会计核算，制定法定报表及管理报表，并按时向有关部门报送会计报表2. 规范公司内部财会管理规章制度3. 防范支付、收款以及合同中的财务风险4. 为公司领导的重大决策提供财务信息和财务数据分析5. 督促各部门准时提交预算，进行预算的汇总，严格控制预算的执行，确保所有费用、支出在报销前均经过适当核准6. 严格执行公司内部控制制度7. 对公司成本费用的合理管理提出建议，降低消耗8. 为公司的经营业务收入提升及风险监控提供合理化建议二、部门主要工作内容说明 工作内容涉及岗位1. 规划财务部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理： 拟定部门的业务发展规划和中长期发展规划并实施； 根据公司规定进行部门预算制定及执行； 制定和完善有关的规章制度、组织执行并进行检查； 根据公司绩效考核流程进行分级绩效考核与评定； 制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，提交人力资源部门备案； 协调与有关外部管理部门、各事业部的关系； 全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作； 总体负责本部门与公司其他部门或公司以外的联络与交流，尤其是维护与公司有业务往来的客户管理层、政府主管部门、财经媒体的关系；2. 财务部的出纳业务： 负责现金、银行存款和有价证券的收付、划拨业务以及支票的核签工作，要求准确、快捷、及时；妥善保管库存现金、各种有价证券、空白支票以及空白收据等；建立支票领用登记手续，借用空白支票应填妥抬头、用途、限额，并于规定限期内报帐 及时准确地掌握经管银行帐户的头寸情况； 认真贯彻执行银行关于现金管理的规定，严格控制库存限额，及时做好外汇结算工作，严禁挪用和白条顶库； 根据银行对帐单逐笔与银行存款日记帐进行核对，月末发现银行对帐单与银行存款日记帐不符的话，编制银行存款余额调节表，确保帐单相符，如有不符者应及时查明原因并设法解决，对未达帐项应及时督促转帐。 完成领导交办的其他任务。3. 财务部的预算计划与控制业务： 根据公司战略，为各部门编制年度运作计划提供必要数据支持，并辅助和督促各部门编制和提交收入预算、费用预算，汇编全公司的年度财务预算； 协助有关单位编制预算，支持和配合有关业务部门拓展业务，协助其他管理部门开展工作； 统一分摊各部门费用预算中相关费用； 汇总公司各部门业务计划和预算表格； 监督各部门日常费用支出的情况，针对各单位费用开支的合理性提出建议； 收集内部有关资料，每月编制预算执行情况表，分析差异原因，并提供各单位参考，以便进一步改进工作，提高效率； 参与管理报告的编制工作； 完成领导交办的其他任务。4. 财务部的收入及成本费用核算业务： 认真审核各种收入的原始凭证，确保各项收入认真准确、内容合法、构成完整，避免收入的错计、漏计和少计； 根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并核准程序； 认真掌握执行公司整体预算要求，参照预算执行流程、费用控制和报销流程，根据各部门相应预算，严格审核各项成本费用开的申请和报销，确保所有超预算的开支均得到适当的核准； 配合人力资源部审核工资、奖金发放； 负责申请办理坏账的核销事项； 完成领导交办的其他任务。5. 财务部的税务核算业务： 区分各项收入，正确计算本期应缴的流转税费，包括营业税、所得税、城建税、教育税附加、地方税费等； 根据公司的有关财产，正确计算、审核各种应交的财产税（例如房产税、车船税、土地税等）；代扣代缴个人所得税；认真清查各种经济合同、产权转移数据、营业帐簿和权利许可照等，正确计算应缴纳税款，确保各种税款不多缴、不少缴； 负责申请有关税款缓缴或减缴事项 根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并核准程序； 完成领导交办的其他任务。6. 资金管理业务 协助制定资金使用管理制度 根据年度预算制定资金使用计划 计算资金缺口制定融资计划，寻找融资渠道 负责日常资金进出帐务管理7. 财务部对下属事业部财务会计管理业务： 负责接收各事业部的会计报表和相关资料，并加以适当的处理； 负责审核各事业部的会计帐务和会计报表的真实性、合法性和规范性，发现有不真实、不合法、不规范的，要求其立即纠正； 负责汇总各事业部会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表；营业费用明细表、利润分配表等； 完成领导交办的其他任务。8. 财务部的综合管理业务： 组织制定公司各项会计管理制度和会计事项的处理办法并监督其执行情况，这些制度包括证券会计制度、财会人员岗位责任制、财务开支制度、对事业部的财务管理、内部风险管理制度等等； 熟悉各项业务，参与经营管理，开展经济分析，发现问题，提出建议，为领导决策提供依据；参与拟定各种经济合同、协议及其他经济文件； 负责对公司各级财会人员进行业务指导，并组织全公司的业务培训工作，提高员工素质和管理水平； 推进本单位财务管理的电算化进程，提高信息处理能力，建立健全核算网络和信息反馈系统； 进行部门内部文档管理工作； 部门日常考勤； 配合企管部进行固定资产管理。 完成领导交办的其他任务。9. 财务部的财务分析业务： 配合公司的预算体系，规划每年的财务分析范围、内容和具体执行时间 建立行业总体数据库和同行业经营状况数据库，收集相关财务数据，支持公司财务分析 月末、季末根据各事业部的收入、费用预算执行情况汇总表，针对主要业务经营中导致实际收入与预算差异的原因进行分析，同时就差异的存在对预算体系和资金计划的影响进行预测性分析； 年终根据收入、费用预算执行情况汇总表，同时参照行业总体情况和同行对应数据进行公司的决算分析，为下一年的预算制定提供合理建议 针对预算外费用发生申请，分析费用发生对预算的影响，考核费用的性质，为该笔费用的审批提供合理建议； 完成领导交办的其他任务。10. 财务部的资产核算业务： 根据企管部和其他部门提交有关财产的购置、报废计划等申请报告，审核报告中各项实物资产（包括固定资产、低值易耗品、递延资产和其他资产）的购置、核销、报废、报损等事项； 根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并确保核准程序的落实； 根据相关财务会计制度规定，每月计提固定资产折旧、低值易耗品及其它资产的摊销，配合企管部进行一年一度的固定资产及低值易耗品盘点工作 每天下班前负责将会计记帐凭证按编号顺序整理，检查附件是否齐全，然后收回传票柜保管； 定期将有关记帐凭证装订成册； 按会计工作制度妥善保管会计凭证、帐簿、报表及其他会计资料； 完成领导交办的其他任务。11. 财务部的债权、债务核算业务： 审核各种债权、债务发生的合理性及手续完备性，根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并确保核准程序的落实； 负责核对和清理公司内外部（总部与下属事业部之间；总部与外部金融机构之间）的往来款项，包括公司内部的个人借款，保证债权、债务关系清晰，互不扯皮； 定期对债权、债务进行账龄分析，并提交资金营运部作为资金计划参考； 完成领导交办的其他任务。12. 财务部的电算系统维护管理业务： 熟悉有关计算机软件、汇理账务处理系统和汇理会计报表系统，负责公司会计人员电脑上机操作的辅导工作； 负责会计电算化数据的维护和软件的安全保密工作；对会计电算化数据进行定期和不定期的备份工作，数据备份要完整，要双备份，并且分开两个不同地点保管，以确保会计电算化的安全性； 会计条件的升版和计算机硬件的更换工作；在软件升版和硬件更换的过程中，财会部要保证会计数据的连续和安全； 协助参与计算机软、硬件故障的排除工作，并做好计算机放病毒工作，确保会计电算化数据的完整； 制定并负责监督执行有关会计电算化数据的管理制度；完成领导交办的其他任务。财务部总经理岗财务部出纳岗D财务部预算计划控制岗财务部成本费用核算岗财务部收入税务核算岗资金