中冶科工项目方案

中国冶金科工集团公司中国冶金科工集团公司 网络财务系统项目网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司 2006 6 15 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 1 目目 录录 第一章第一章 前言前言 3 3 第二章第二章 中冶集团财务信息化的背景分析中冶集团财务信息化的背景分析 5 5 2 1 财务管理特点 5 2 2 财务信息化现状描述 6 2 3 对中冶集团公司财务信息化的理解 7 第三章第三章 中冶集团财务信息化的整体规划中冶集团财务信息化的整体规划 1111 3 1 中冶集团财务信息化项目建设目标 11 3 1 1 总体建设目标 11 3 1 2 分角色应用目标 14 3 2 财务信息化建设指导思想 16 3 3 财务信息化规划思路 16 3 4 财务信息化规划范围 17 第四章第四章 中冶集团财务信息化的应用规划中冶集团财务信息化的应用规划 1818 4 1 用友能提供什么样的集团财务解决方案 18 4 1 1 用友集团财务管理解决方案的整体描述 18 4 1 2 用友集团财务管理解决方案的特色 20 4 1 3 用友集团财务管理方案价值体现 20 4 2 中冶集团财务信息化整体应用架构 21 4 3 中冶集团公司集团财务信息化部署模式分析 22 4 4 中冶集团网络财务系统应用解决方案 25 4 4 1 财务会计 集中财务核算方案 25 4 4 2 会计核算基本方案 27 4 4 3 集团公司财务报表合并解决方案 33 4 4 4 固定资产管理 36 4 4 5 管理会计 全面预算管理解决方案 40 4 5 中冶集团网络财务系统应用拓展解决方案 43 4 5 1 集中采购解决方案 43 4 5 2 项目成本管理解决方案 49 4 5 3 人力资源管理解决方案 54 4 5 4 财务分析管理 66 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 2 第一章第一章 前言前言 中国冶金科工集团公司 简称中冶集团 是经原冶金工业部和国家经贸委批 准 由国务院出资组建 于 1982 年在北京成立的国有独资公司 跨入21世纪以来 中国冶金科工集团公司的改革发展取得跨越式的进步 经 营收入从1999年的125亿元发展到2004年的537亿元 在由美国ENR杂志2004年排出 的全球最大承包企业225强中 中冶集团排名在第28位 在由中国企业联合会排出 的2005年中国企业500强中 中冶集团排名第39位 自2004年起 中冶集团由平移 延伸式发展进入创新提升式发展的新阶段 2005年集团进一步提出做强做大 在 2010年营业总收入达到1300亿元以上 进入世界500强的奋斗目标 并确定了支撑 新发展的四大主业板块 即EPC工程总承包 资源开发 技术装备制造和房地产开 发 这些骄人的成绩足以证明国资委下的大型企业集团 中冶集团在冶金工业 基本建设 资源开发等领域别人无法替代的位置 同时 我们也看到市场竞争的残酷性 特别是外国厂商的进入 使得我们在 考虑市场资源及内部管理水平上 在实践中要做到最佳 提升企业的核心竞争力 那么 为集团公司整体战略提供充分决策的财务管理将日益显得重要 对于多专 业 跨行业 跨国经营的企业来讲 如何贯彻统一的财务制度 如何保证财务数 据的及时 真实 有效 准确 如何能对企业资产进行有效管理 如何解决企业 的债权债务 项目成本问题 如何进行有效的资金管理与控制 将显得由为重要 那么 企业信息化管理将是实现中冶集团创新提升 做强做大 持续发展 长富 久安战略目标的重要手段 近几年来 在中国建筑总公司 中国铁道建筑总公司 中国铁路工程总公司等大型集团都纷纷运行了用友 ERP NC 系统 而且在过程中也 形成了一批行业资深顾问 用友一直在努力为建筑行业以及象中冶集团多专业 多行业的信息化发展做出应有的贡献 按照项目的整体规划部署 目前中国冶金科工集团公司本部及下属单位和所 管项目部于 2005 年 6 月 1 日已经应用财务集中管理系统来完成总账 固定资产 现金银行 网络报表 预算等日常管理工作 该系统在集团总部成功应用标志着 用友 ERP NC 在中冶集团分子公司继续推广成为可能 同时也预示着中冶集团财务 网络化管理开始启动 在中冶集团总部实施的过程中 我们所接触到中冶集团的所有领导与工作人 员的敬业态度和工作热情令人敬佩 你们对财务信息系统的应用经验和对企业管 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 3 理方面的专业理解给我们留下了深刻印象和启发 你们提出的专业意见 使得我 们能准确了解到中冶集团管理信息系统处理的工作流程与业务要求 正因为如此 才使得 ERP NC 系统在中冶集团总部财务集中管理项目的顺利验收 为此 我们要 特别感谢中冶集团的各位领导与工作人员的帮助 做为中国最大的财务软件和管理软件供应商与服务提供商 用友软件股份 有限公司 我们在 10 多年的时间里 一直致力于企业财务管理和全面管理的信息 化建设 并在建筑行业的咨询与服务积累了相当的经验和能力 我们倍感荣幸能 够与中冶集团共同携手为迈向国际化开辟新的局面 用友公司与中冶集团已经建立起了广泛的的信息化合作关系 相信本次的信用友公司与中冶集团已经建立起了广泛的的信息化合作关系 相信本次的信 息化建设将成为双方合作的一个新起点 通过双方的努力 创造一个双赢的结果 息化建设将成为双方合作的一个新起点 通过双方的努力 创造一个双赢的结果 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 4 第二章第二章 中冶集团财务信息化的背景分析中冶集团财务信息化的背景分析 2 1 2 1 财务管理特点财务管理特点 1 组织架构 中冶集团确定了支撑新发展的四大主业板块 即 EPC 工程总承包 资源开发 技术装备制造和房地产开发 中冶集团具有地域分散 实行多级管理的特点 集 团组织架构如下图所示 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 5 2 执行的会计核算办法 中冶集团下属有众多家单位 分为四个主营业务板块 要建立行业科目体系 的同时依据四个板块形成不同的账簿核算特色 为个性化或行业特色处理保留操 作空间 同时通过定义科目方案来建立统一的科目体系 3 中冶集团下属单位地域分散 核算分散 在传统的业务模式下 很难实现 企业财务管理制度的统一 企业财务数据的及时性 真实性 准确性和有效性得 不到保证 在一定程度上造成了财务信息汇总 对比 分析 共享的困难 4 财务信息的分散 造成集团管理缺少及时 必要的信息资源 集团公司也 很难对下属单位的经营目标 经营状况 资产状况做到及时 全面的了解和进行 有效的监督 评价 2 2 2 2 财务信息化现状财务信息化现状描述描述 1 1 网络状况网络状况 中冶集团总部与二级企业预建立光纤通道 保证二级企业与集团信息传输 各二级公司大部分已经建立了内部局域网 在网络上运行着办公等软件系统 其 他的单位也基本都能实现宽带接入 Internet 2 2 财务信息化使用现状财务信息化使用现状 绝大部分单位已经实现了基础的财务电算化 由于没有统一的规划 各单位 使用的软件五花八门 部分使用的是商品化财务软件 部分单位使用的是自行研 制的财务软件 应用层次也深浅不一 造成集团信息数据收集 管理 汇总和分 析的困难 由于没有统一集团财务核算的平台 同样也严重的制约了集团对财务管理平 台的构建 比如一些现代企业先进的财务管理思想 理念和模式 如合并报表管 理 集团全面预算管理 资金集中管理 集团内部稽核审计等等 由于得不到完 善的 统一的集团核算平台的支撑 在集团中也得不到推行 使集团很难达到现 代企业管理的需要 3 3 目前存在的问题 目前存在的问题 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 6 由于缺乏合理的集团财务信息化部署规划 加上财务信息化凌乱的应用现状 集团发展及其配套的管理已经受到了严重的阻碍 而这种矛盾会随着中冶集团的 国际化发展 越来越明显的凸现出来 1 软件系统的不统一 而且没有统一的管理 造成信息无法集中和共享 形 成了一个个的信息孤岛 一方面 信息的不能集中 造成了集团数据信息流转和 归集的困难 无法满足集团对信息的利用 集团也就无法实现对下属单位的有效 管控 另一方面 这种信息的不对称 使得上级单位很难通过掌握有效的信息来 实现对下属单位的监控 2 这种各自为政的信息化管理 集团很难集中资源 发挥集团规模效应 阻 碍了集团的发展和扩张 3 就财务信息化管理而言 各单位虽说使用了财务软件 但应用层次普遍不 深 表现在大部分单位停留在会计核算和会计报表的处理上 而涉及财务管理的 应用 如预算管理 资金管理 合并报表 财务分析 绩效管理等基本没有涉及 无法满足集团深层次管理的需要 4 现有的信息化系统 很多是照搬或模拟手工的核算和管理模式 一些不合 理的流程或模式在计算机中运行 使得工作效率没有得到明显的改进 5 现有的信息化管理 已经给集团财务信息化重新规划带来了一定的难度 体现在习惯的改变 数据的断裂 投入成本的增加等 如果不进行科学 及时的 规划 这种难度以后将会越来越大 2 3 2 3 对中冶集团公司财务信息化的理解对中冶集团公司财务信息化的理解 1 1 对中冶集团公司现行财务管理的理解 对中冶集团公司现行财务管理的理解 随着企业的高速发展和业务 规模的不断扩张 中冶集团企业管理水平和层 次不断得到提高 并且对信息化的辅助管理产生强烈的依托 另一方面 激烈的 市场竞争也迫使中冶集团考虑借助信息化的管理来提升企业的竞争力 然而企业 信息化的现状 造成了信息的分散 失真和严重滞后 从企业管理的角度来看 信息化的发展已经落后于企业发展的步伐 已经无法满足企业发展的需要 要实 现企业的发展目标 全面提升中冶集团的市场竞争力 必须站在企业的高度 充 分考虑信息化的整体部署和规划 加速企业信息化的建设 2 2 对中冶集团公司财务信息化现状的理解 对中冶集团公司财务信息化现状的理解 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 7 不管从软环境还是从硬环境考虑 中冶集团的信息化现状都足以支撑对整个 集团财务信息化的统一部署 一方面 基层单位都有信息化实施经验 再次部署 企业信息化建设 至少在应用方面不存在问题 另一方面 企业各大单位都有较 为完善的网络条件 都能宽带接入 INTERNET 完善的内部网络条件为企业的财务 数据信息集中提供了硬件技术的充分保障 确保了企业数据采集和远程运用的实 现和高效 使得企业财务的集中部署成为可能 3 3 对中冶集团公司财务信息化需求的理解 对中冶集团公司财务信息化需求的理解 我们理解中冶集团的财务信息化规划主要基于以下目的 1 建立 中冶集团财务信息化系统运行管理办法 该办法与中冶集团会 计制度相结合 做到制度与执行的统一 2 构建中冶集团分级部署的财务信息化平台 满足集团统一管理模式的同 时 二级公司在各自的平台强化自己的业务模式 3 信息化建设符合中冶集团战略发展目标 要既有前瞻性又有可操作性 4 通过统一的财务信息化平台 二级公司能够及时获得下属单位的财务数 据 建立财务信息汇总 统计分析系统 使公司能够及时掌握各下属单位的经营 状况 预测未来的发展趋势 5 集团公司及时获得下属单位的财务数据进行汇总 处理 分析后 将其 结果发布 方便集团公司领导和其他相关业务部门查用和共享 4 4 用友公司对中冶集团财务整体信息化的理解 用友公司对中冶集团财务整体信息化的理解 中冶集团公司部署财务信息化不是最终目标 在财务信息化实现统一规划和 部署的基础上 如何建设中冶集团公司管理的整体信息化 应该是中冶集团公司 未来要考虑的战略问题 用友公司已经完成了支持集团战略与价值实现的集团管理解决方案 用友公司 的集团管理解决方案将目标聚焦战略企业 通过向集团企业提供适应的产品及服 务 帮助企业改善业务流程 促进业务效率的提高 反应的及时 业务成本更低 廉 帮助企业保留客户 以帮助企业实现商业上的成功 用友公司有能力 也愿 意为中冶集团公司提供适合其管理特点的集团管理整体解决方案 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 8 1 1 用友集团财务管理解决方案构成 用友集团财务管理解决方案构成 用友集团财务管理解决方案涵盖了八个重要管理领域 它们是 集团财务管理集团财务管理 集团分销业务管理集团分销业务管理 集团采购业务管理集团采购业务管理 集团资产管理集团资产管理 集团人力资源管理集团人力资源管理 集团客户关系管理集团客户关系管理 集团知识管理与办公自动化集团知识管理与办公自动化 集团战略与绩效管理集团战略与绩效管理 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 9 2 2 用友集团财务管理解决方案价值 用友集团财务管理解决方案价值 用友集团管理解决方案不仅仅支持集团管理业务 更重要的是 它是实现集 团企业价值并支持企业战略管理的工具 它可以帮助集团达到以下目标并获得价 值回报 支持集团企业战略管理 共享集团资源 形成整个集团资金 资产 人力资源 知识的共享与增值 优化资源配置 以服务企业战略的实现 实时监控 业务过程的可视化 集团实时透视下属公司的经营过程与结果 业务协同与绩效分析 减少成本 发现改善业务的机会 基于对中冶集团公司的管理及信息化现状的分析和理解 在充分考虑现行信 息化技术和现代企业先进管理思想的基础上 我们对中冶集团本次集团财务信息 化的建设做出如下规划 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 10 第三章第三章 中冶集团财务信息化的整体规划中冶集团财务信息化的整体规划 3 1 3 1 中冶集团财务信息化项目建设目标中冶集团财务信息化项目建设目标 按照中冶集团二五规划目标 中冶集团财务信息化建设将以中冶集团总部为 中心 二级企业分布集中部署 通过集团与二级企业信息相互集成 形成总部与 二级企业分级部署的信息化管理系统 通过信息化管理 加强集团集中管理 加强对下属企业的动态监控能力 优 化资源配置 实现信息互动和共享 提高集团决策水平 降低成本 提升集团的 核心竞争力 为集团国际化发展提供有力的手段和保障 3 1 1 3 1 1 总体建设目标总体建设目标 1 1 依托先进的网络技术保证会计信息完整实时 依托先进的网络技术保证会计信息完整实时 1 采用 B S 结构 建立实时在线控制体系 实现会计核算数据直接采集 集中处理准确 快速核算各项经济业务 缩短核算周期 提高工作效率 2 跨单位 跨期间 溯源查询多单位数据 保证企业管理者对数据实时动 态查询 汇总 3 集团级 公司级多种参数选择控制 规范集团会计核算流程 完善基础 管理数据 集中管理同时满足个性化需求 4 支持多币种核算 支持单主币 主辅币两种核算体系 能够进行多国货 币核算 在实现集中核算的同时 满足企业内部不同核算需要 5 多角度地进行报表合并和内部审计监控 2 2 科学合理的核算流程 确保核算数据真实准确 科学合理的核算流程 确保核算数据真实准确 1 最底层会计核算数据向上层直接汇总 数据信息不经过任何中间层的加 工处理 2 动态会计平台自动生成会计凭证 减少人工干预 确保会计信息质量 同时提高会计工作效率 实现业务数据与会计数据的高度一致性 同步性和完整 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 11 性 及时向各级管理者提供正确 完整的各类数据和报表 3 3 建立起完善的内控制度 建立起完善的内控制度 1 会计信息数据实时查询便于及时监控 2 通过严格的权限管理及系统控制参数设置 界定操作员及下属单位的 操作权限和范围 加强企业内部监控 3 制定审批流程 界定审批权限 明确岗位 人员的权责 4 预警机制便于企业及时进行相关业务处理 4 4 以预算管理为核心 建立全面预算管理和控制体系 以预算管理为核心 建立全面预算管理和控制体系 1 通过长期全面计划的制定 来勾画企业未来经营的蓝图 2 在企业战略规划的指导下 采用多种编制方法 编制收入预算 成本 预算 费用预算 资金预算 投融资预算和各种专项预算 3 通过全面计划预算的协调平衡 对企业经营运做各环节进行系统规划 以确保实际经营活动协调有序进行 4 根据经营业务实际状况 可以进行某项计划的调整 变动 同时相关 的计划相应自动地进行联动调整 通过预算编制 申报 汇总 审批 下 达 调整的完整流程 把预算目标层层下达 落实 实现以预算为主体 各下属单位 及其各职能部门为预算控制责任中心的全面预算管理体系 5 把预算控制贯穿于经营运做的全部过程和各个方面 对主要业务都实 行严格 规范的申请 审批流程 6 通过实时的汇总各项业务的实际发生数 得以进行及时的预算与实际 发生数据的比较和分析 采取相应的调整和控制措施 5 5 实现集团资金的管理 对集团的资金运作进行有效监督和控制 实现集团资金的管理 对集团的资金运作进行有效监督和控制 1 资金是企业的血液 健康的资金流对于企业的生存和发展至关重要 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 12 2 资金管理是处理集团和分子公司资金流入流出 内外部结算 资金预 测及筹投资运作相关业务 管理监控下属各单位资金运作的集成体 3 通过集团完善的资金预算体系自上而下配合功能强大的审批流平台控 制分子公司各项资金支出 保证资金支出的合理性 4 结合全面的计划体系筹划和控制资金收支 均衡资金收支 使资金流 转健康 有序 高效 5 利用数据集中优势 加强对分子公司资金运作监控 实时查询分析分 子公司运营情况 既保证信息真实又提高效率 6 加强应收应付管理 及时掌握和控制往来对象的整体应收应付状况 及时清理往来 减少资金损失 加强账龄分析 合理提取坏账 降低资金 风险 6 6 建立项目管理体系 实现对项目的全面管理 建立项目管理体系 实现对项目的全面管理 1 通过对项目预算 预算执行的管理 计算出动态成本 并将动态成本 与目标成本进行比较 找出差异 最终达到成本控制目的 2 可以对项目进行计划预算 并按照项目阶段实时进行控制 3 可以及时对项目的收入 成本 费用进行查询分析 4 可以实时查询项目的物资领用和资金流出情况 对其进行预警控制 5 通过精细管理 可以增加企业的效益 提高竞争力 7 7 建立人力资源管理体系 实现全面的人力资源管理 建立人力资源管理体系 实现全面的人力资源管理 1 建立人力资源基本信息数据库 完善考勤管理 组织机构管理 职位 设计 招聘管理 培训与绩效考核体系 薪酬福利管理 人力资源战略规 划与分析功能 从而建立灵活强大的重构机制 适应集团发展战略 2 完善组织结构和实现岗位工作流 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 13 8 8 建立财务分析系统 为集团管理提供决策依据 建立财务分析系统 为集团管理提供决策依据 功能强大的分析 查询体系 提高中冶集团的应变能力 可以进行横 向的多角度查询及纵向的跨年度查询 全面满足不同使用人员的需要 同 时系统支持溯源查询 可以根据经济业务发生后反映到账面的结果追溯到 最原始单据 对各级公司进行最直接 最有效的控制 3 1 2 3 1 2 分角色应用目标分角色应用目标 1 1 集团公司财务领导应用目标 应用效果 集团公司财务领导应用目标 应用效果 1 能够随时了解与财务有关的全集团重要提示或数据 享受信息系统的推 式服务 2 依据权限能够随时调阅或查询整个中冶集团公司系统动态资金状况及其 分布统计报表 审批资金使用计划 3 依据权限范围能够及时了解整个中冶集团系统经营状况 包括收入 项 目明细费用 应收应付 运行费用等等多方面的情况 便于经营决策 4 能够及时了解整个中冶集团已建账单位预算执行状况 分析预算差异的 原因 及时采取纠正措施 5 能够跨单位及时查询中冶集团公司系统内各个单位的财务数据 最直接 最快捷的监控下属企业 6 能够得到多种角度的财务分析数据 如按照地区 企业规模 企业性质 等等角度 7 能够及时得到真实 有效的财务数据 能够得到多角度汇总统计的报表 数据 8 可以及时收到企业经营中的重大事件的预警信息 便于经营决策 2 2 集团公司财务人员 集团公司财务人员应用目标 应用效果应用目标 应用效果 1 能够使用系统快捷 灵活的制作各种报表 2 能够随时查询整个中冶集团账务系统中 受系统权限大小的控制 财务 与资金的详细数据 并可以溯源查询各种原始单据 3 能够在系统中处理自己的日常工作 包括制单 审核 包括跨单位审核 编制各种计划 预算等等 4 可以随时检查 审计各个单位财务会计制度的遵守与执行状况 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 14 5 能够在系统中制定资金流入流出计划 清晰了解的资金流向 有效的进 行应收应付款管理 提高资金周转率 6 集团公司财务人员预算编制过程变的简单 编制周期大大缩短 预算实 行情况得以及时分析 可以及时汇报领导 以便于及时采取相应措施 3 3 二级公司财务领导应用目标 应用效果 二级公司财务领导应用目标 应用效果 1 能够通过一站式服务 人机交互 邮件 手机短信 随时了解与财务有 关的重要提示或数据 享受信息系统的推式服务 2 能够动态 及时了解本单位及其下属机构资金状况及其分布 审批资金 使用计划 加强资金管理与内部调控 3 能够及时了解本单位及其下属机构的经营状况 包括收入 项目成本 应收应付 运用费用等等多方面的情况 便于经营决策 4 能够及时了解预算执行状况 分析预算差异的原因 及时采取纠正措施 5 能够跨单位及时查询所属各个单位的财务数据 最直接 最快捷的监控 下属企业 6 可以及时收到本单位及其下属机构企业经营中的重大事件的预警信息 便于经营决策 7 能够及时得到真实 有效的财务数据 能够进行报表数据的多角度汇总 统计 4 4 二级公司财务人员应用目标 应用效果 二级公司财务人员应用目标 应用效果 1 能够使用系统快捷 灵活的制作各种报表 2 能够随时查询本单位及其下属机构 受系统权限大小的控制 财务与资 金的详细数据 并可以溯源查询各种原始单据 3 能够在系统中处理自己的日常工作 包括制单 审核 包括跨单位审核 编制各种计划 预算等等 4 可以随时检查 审计 受系统权限大小的控制 本单位及其下属单位财 务会计制度的遵守与执行状况 5 能够在系统中制定资金流入流出计划 清晰了解的资金流向 有效的进 行应收应付款管理 提高资金周转率 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 15 6 财务人员预算编制过程变的简单 编制周期大大缩短 预算实行情况得 以及时分析 可以及时汇报领导 以便于及时采取相应措施 3 2 3 2 财务信息化建设指导思想财务信息化建设指导思想 中冶集团把进入世界五百强 国际化发展纳入集团的二五规划当中 创新提升 做强做大 持续发展 长富久安 是中冶集团总战略目标 因此 此次构建中冶集团信息化平台不仅要考虑满足当前公司财务管理需要 而且要 支持中冶集团公司的整体发展战略 要既有前瞻性 又有可操作性 在管理模 式上支持集团公司实现集中监控 集中管理的管理思路 提高集团公司运做效 率 实现集团公司利润最大化 指导思想 中冶集团信息系统建设结合指导思想 中冶集团信息系统建设结合 国际水准 中国国情 中国际水准 中国国情 中 冶特色冶特色 进行总体考虑 进行总体考虑 国际水准国际水准 指应用具有先进管理思想与模式的标准 ERP 系统 中国国情中国国情 指按照中国国情 通过 ERP 软件的应用 将行业最佳 实际引入中冶集团 中冶特色中冶特色 指通过 ERP 软件的应用 进行适合中冶管理现实需求 的管理与业务创新 建设原则 建设原则 统一规划 统一标准 统一投资 统一建设 统一管理 在 五统一 原则指导下 统一规划中冶集团信息化建设的规划蓝图 始终 瞄准整合 集成 共享这样一个信息化建设的基本目标 消除信息孤岛 实现资 源共享 3 3 3 3 财务财务信息化规划思路信息化规划思路 中冶集团公司财务信息化的规划围绕中冶集团发展战略和发展目标 坚持以 ERP 为主线 以先普及财务而后深度应用和总部信息集成为重点 推进应用系统建 设 坚持 三结合 五统一 原则和 财务集中 突出重点 管控结合 建用并 重 采用成熟和先进的信息技术 改造和提升建筑施工 资源开发传统产业 为中冶集团的改革发展和走向国际提供信息化支撑 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 16 三年建成平台 五年基本建完 力争三年左右时间 集团公司及所属企业建立统一的会计核算和财务信息共 享平台 满足加强集中财务管理的需要 所属企业全部实施财务信息化管理 财 务信息全面共享 五年的时间完成集团及下属公司的深度应用 完成集团信息共 享 3 4 3 4 财务财务信息化规划范围信息化规划范围 1 1 应用单位范围应用单位范围 中冶集团公司拥有各级下属单位列入本次信息化的规划范围 1 中冶集团的成员单位虽然比较多 但是都有财务信息化应用基础 集团 大部分财务人员都取得了会计电算化证书 能操作会计核算软件 各单位都配备 了一定的系统维护人员 具备较高的会计信息化建设及维护的技术能力 规划集 团财务的信息化建设 有非常大的基础 经验和信心做保证 2 集团财务信息化实行统一规划 逐步推进 首期以财务核算为重点 难 度相对较低 3 统一规划 有利于加速信息的全面集中 满足集团公司领导对集团总体 经营状况的及时 全面的了解 便于决策管理需要 2 2 业务范围业务范围 我们不建议信息化的建设在中冶集团所有的业务层面同时展开 实践证明这 种方式开展信息化 风险会很大 成功概率极低 信息化规划必须本着 统一规 划 分步实施 原则 在业务范畴 找到最理想的切入点 财务信息化同样必须 遵循这样的规划原则 中冶集团公司开展财务信息化已经有很多年 应用好的单位已经完全甩掉了 手工账 从财务核算提升到了财务管理的层次 本次基于整个集团的财务信息化 考虑到成员单位的信息化水平参差不齐 因此我们认为 大范围的在集团中各个 业务层面统一开展财务信息化的建设 不管是从工程量还是工程的复杂程度来看 都是以前所没有经历过 从谨慎的角度考虑 我们以为以财务集中作为本次信息 化规划的重点比较恰当 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 17 当然 以财务集中为重点的本次信息化规划 不能脱离整个集团财务信息化 和集团企业管理信息化规划的整体性 3 3 阶段范围阶段范围 本着分步实施 逐步成功的指导原则 我们建议中冶集团公司的集团财务信 息化管理系统分为三个阶段来完成 该部分内容在 4 3 第 4 点分阶段应用规划 有详细阐述 通过对中冶集团及下属单位 分业务和阶段的规划和实施 一方面保证了信 息化建设的完整性和有序性 另一方面可以大大分散项目的风险 保证项目的全 面成功 第四章第四章 中冶集团财务信息化的应用规划中冶集团财务信息化的应用规划 4 1 4 1 用友能提供什么样的集团财务解决方案用友能提供什么样的集团财务解决方案 4 1 1 4 1 1 用友集团财务管理解决方案的整体描述用友集团财务管理解决方案的整体描述 财务管理是集团管理的基础工程 用友在研究集团企业财务管理的迫切需求 与国际集团公司的管理实践后 建立了如下结构的财务管理模型 它通过建立集 团企业整合的共享服务中心 将企业的价值追求与企业核心竞争能力融合在集团 管理业务系统中 使它成为实现企业价值的支撑系统 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 18 在这样的体系下 用友的集团财务管理包括了共享服务中心下的集中财务 财务合并与报告 资金集中管理 全面预算等基本财务管理应用 一切管理活动的目的都是为了组织的绩效 绩效管理活动是一个由目标设定 预测 计划 监督 报告和分析等阶段组成的管理循环 用友集团财务管理解决 方案也体现了这样的管理理念 透过用友集团财务解决方案可以发现 它除了支 持集团财务的业务 还构成了一个完整的集团企业绩效管理循环 使它成为得力 的企业战略管理的工具 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 19 4 1 2 4 1 2 用友集团财务管理解决方案的特色用友集团财务管理解决方案的特色 业务过程的可视化 集团实时透视下属公司的经营过程与结果 实时监控 业务与财务数据直接可见 没有人为因素干扰 预算与财务 业务无缝集成 实现预算控制 资金集中管理 优化资金效率 提供内部资金支持 集团化资产运作 优化资源配置 快速完成合并财务报告 绩效分析 发现改善业务的机会 财务协同 财务管理流程的标准化 规范化 4 1 3 4 1 3 用友集团财务管理方案价值体现用友集团财务管理方案价值体现 促进企业战略目标与绩效管理 资源分配相结合 并结合财务与业务过程 与报告的管控 现成完整的 PDCA 管理循环 优化集团资金资源 减少资金沉淀 集团对业务提供资金支持与资金管控 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 20 支持预算控制与预算调整 业务过程可控制 实现忠实的财务记录 减少 60 的会计成本 会计合并业务的自动化 满足投资人与企业管理者对企业信息快速报告的 要求 集团实时数据分析与非现场监督 采用财务预警和预算控制发现营运风险 寻找改善经营管理的机会 使得整个集团的业务进程与经营成果可视化 实时监督控制 保障企业资产的安全 形成对运营风险敏捷反应与控制能 力 虚拟企业分析 分析资产分布与利润来源 进而支持内部资源的合理调配 在集中财务核算的基础上 再引入行为分析法 为管理层重新定义企业经 营活动 最后影响经营活动中各方面的决策支持 4 2 4 2 中冶集团财务信息化整体应用架构中冶集团财务信息化整体应用架构 根据中冶集团的现行管理需求和未来发展考虑 在用友公司成熟的集团财务 解决方案以及产品的支撑下 我们为中冶集团公司构建的集团财务信息化整体应 用架构如下图 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 21 方案中的财务管理包括了财务会计 管理会计两部分和保障与现有业务系统 或其他第三方系统集成的接口动态会计平台和数据交换平台 总体架构如下 计计划划预预算算管管理理 总总 账账 报报 表表 合合 并并 报报 表表 固固定定资资产产 存存货货管管理理 应应收收管管理理 报报账账中中心心 应应付付管管理理 财财务务分分析析与与监监控控 动动态态会会计计及及经经营营模模拟拟平平台台 其其他他业业务务管管理理系系统统 成成本本管管理理 项项目目责责任任成成本本 资资金金管管理理 工工资资管管理理 数数 据据 仓仓 库库 4 3 4 3 中冶集团公司集团财务信息化部署模式分析中冶集团公司集团财务信息化部署模式分析 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 22 分布式集中的部署模式分布式集中的部署模式 中冶集团总部与二级公司进行分布式部署 二级公司进行集中管理的同时 集团总部通过参数 指令等对各子企业数据进行提取 分析 控制 其部署如下 图所示 1 应用原理 在分布式集中部署模式下 以中冶集团总部为中心 二级企业 分布集中部署 通过集团与二级企业信息相互集成 形成总部与二级企业分级部 署的信息化管理系统 2 数据中心的实现 各个二级企业建立集中模式 数据中心在各个二级企业 与集团总部数据中心 形成全集团信息共享的服务中心 集团总部管理系统与二级企业各个系统进行相 互传输 数据提取 从而实现全集团公司实时查询 信息分析 其实现方式是 在二级公司建立相应的集中管理账套 每个二级公司管理账套 按照集团公司统一会计政策与信息化管理办法建立并执行 通过账套体系的方式 实现对整个二级公司数据的集中存储和管理 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 23 二级公司账套就是一个集中的数据库 在该账套体系中 可以建立任意多个 独立核算的会计主体 每个独立核算实体就是一个会计账套 在每个会计账套中 可以按照业务部门进行更加明细的核算与管理 在一个会计账套体系中集中了各 个下级单位的所有财务数据 保证了公司信息的共享 为决策各层人员的业务管 理与控制提供了直接 完整的数据 这样既能保证各单位数据相对独立 保密 又保证在财务管理层面上整个公司财务信息是一个整体 会计账套是进行集中核算 集中控制 实时查询统计分析的主体 而管理账 套就是汇总各会计账套的数据 形成的更大范围内的集中数据 管理账套的数据 主要用于管理制度的控制和查询分析 3 集团公司与二级公司的财务信息分析与共享 在 4 4 中冶集团网络财务系统应用解决方案部分中 是针对二级公司具体业 务应用进行整体的业务解决方案 与 2005 年集团总部建立的 NC 财务集中管理系 统形成统一标准 并形成集团的财务分析与信息共享 关于集团公司对二级公司进行财务分析与信息共享部分参见 4 5 4 财务分析 管理 4 分阶段的应用规划 第一阶段 第一阶段 2006 年年 6 月月 2007 年年 12 月 完成平台构建 通过信息技术建立月 完成平台构建 通过信息技术建立 财务集中核算体系 财务集中核算体系 中冶集团与用友公司成立 中冶集团财务集中管理信息化合作项目组 共同 制定 集团公司财务集中管理信息系统实施方案 并选择第一批实施单位与第 二批实施单位 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 24 第二阶段 第二阶段 2008 年年 1 月月 2008 年年 12 月 财务系统在平台上完善并深入 月 财务系统在平台上完善并深入 加强并应用预算管理 资金管理 项目成本系统 建立完整的财务信息平台 第三阶段 第三阶段 2009 年年 2010 年 在初步建成的集团财务集中管理信息平台基础年 在初步建成的集团财务集中管理信息平台基础 上 全面扩展应用 形成全集团公司的上 全面扩展应用 形成全集团公司的 ERP 管理 管理 加强并应用项目管理 集中采购 人力资源管理系统 形成全集团公司的 ERP 管理 4 4 4 4 中冶集团网络财务系统应用中冶集团网络财务系统应用解决方案解决方案 4 4 1 4 4 1 财务会计 集中财务核算财务会计 集中财务核算方案方案 4 4 1 1 4 4 1 1 总体应用架构总体应用架构 4 4 1 2 4 4 1 2 集中财务核算集中财务核算 会计核算集中 首先体现在财务数据的集中上 用友 NC 系统支持集团应用 一个账套对应于一个集团 实现会计集中核 算 一个账套中可以建立多个公司账 公司账代表一个独立核算的单位 如集 团公司 分子公司 项目部 适应集团公司企业快速发展 组织多变的要求 针对集团公司的情况 可以设置多套账 分别独立核算 分别提供各自的 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 25 报表 每月通过合并报表 编制母公司报表 合并报表系统支持合并范围的调 整和多次合并 支持逐级合并和一次合并两种模式 可以满足集团公司对符合 会计制度合并报表规定的控股公司 参股公司的报表合并 采用统一会计制度 集中设置集团控制参数 下属公司在此管理框架下根 据业务核算的情况有限的灵活设置 多组织的集团公司企业应用设置流程 1 集团参数设置 2 集团基本档案建立 3 建立公司目录 5 权限管理 4 建立公司账 公司账应用设置 1 登录公司账 2 公司参数设置3 权限管理 4 公司基本档案建立 会计科目 凭证类别 外币汇率 会计科目 凭证类别 外币汇率 可以使用 集团已建 立的数据 在这种设置下可以实现 在这种设置下可以实现 由集团公司统一控制下级单位 分子公司的会计科目 并可由集团公司设 置会计科目的编码级次 依托系统提供的各种控制参数 真正发挥集团公司在会计核算工作中的领 导与监督职能 数据高度集中 合并报表 汇总报表可以由集团公司直接编制 报送 可 以提高报表编制的效率和准确率 减少手工重复劳动 以下以母子公司模式为例 结合上述参数 说明 NC 应用时 所达到的效 果如图 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 26 集团公司 子公司A 子公司B 子公司C 子公司x 子公司y子公司z 二级公司也可以 控制三级公司的 会计政策 集团可以对下级 单位的会计科目 凭证类别等会 计信息进行控制 总之 由于系统提供了灵活的设置机制和控制手段 可以满足各种程度的集 团集中管理与控制的要求 4 4 2 4 4 2 会计核算基本方案会计核算基本方案 本方案可以完成日常会计核算工作 实现会计核算数据集中实时反映 账表 跨单位查询统计 自动编制对内对外报表 以下以三级公司模式为例 会计核算集中监控的应用流程如图 三级公司二级公司集团 录入凭证 审核 记账 明细账 总账 录入凭证 审核 记账 录入凭证 审核 记账 日常业务 账簿查询 统计分析 明细账 总账 明细账 总账 跨单位 实时查询 应用流程说明 应用流程说明 各公司独立登录自己的账簿 分别进行会计核算 跨单位账表的查询统计 跨单位账表的查询统计 系统预置了各类账表 可根据多种查询条件进行组合查询 还可根据企 业自身管理需要自定义账簿的格式 供企业的各类会计人员和管理人员进行 统计查询分析 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 27 通过权限分配 来控制对数据的录入 修改 查询的权利 以明确企业 内各类人员各自相关职责 在集团公司应用时 对账表的查询统计 系统提供了跨单位查询 多单 位统计等功能 可以满足集团公司对下级单位的会计核算处理的过程和结果 进行集中监控 同时便于从集团公司整体角度反映企业的财务状况和经营成 果 4 4 2 1 4 4 2 1 总账系统总账系统 NC 总账系统继承了原用友以往总账的优良传统 进一步满足用户需求 适应网络经济的特点和国际化应用 提高对不同行业财务核算特点的适应性 加强对集团管理模式的支持 为企业提供财务 业务电子化工具 提高信息 的及时性 准确性 规范化 建立在线实时控制体系 帮助管理者控制经营 风险 实现企业经营目标 通过动态会计平台 总账与其他产品实时无缝集成 完全实现了动态的 财务业务一体化 保障了财务数据与业务数据的同步性 解决了业务数据的 财务反映滞后问题 为企业的财务管理提供了及时丰富的数据 账务处理流程图 账务处理流程图 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 28 科科目目管管理理凭凭证证类类别别辅辅助助项项目目 凭凭证证编编码码方方案案审审批批流流程程期期初初余余额额 凭凭证证录录入入 审审核核签签字字 记记账账 手手工工录录入入 动动 态态 财财 务务 会会 计计 平平 台台 应应收收管管理理 应应付付管管理理 报报账账中中心心 固固定定资资产产 资资金金结结息息 科科目目账账簿簿辅辅助助账账簿簿往往来来管管理理 自自动动转转账账试试算算平平衡衡月月末末结结账账 4 4 2 2 4 4 2 2 现金银行现金银行 NC 现金银行系统是 NC 财务会计中非常重要的一个部分 提供单位银行 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 29 日记账和银行对账单的管理对账及帮助企业实现对票据的核算 控制与管理 银行对账 提供对账单录入 对账 余额调节表等基本核算功能 4 4 2 4 4 2 3 3 集团对账集团对账 NC 集团对账系统是用友公司 NC 管理软件的重要组成部分 为集团内各 成员单位之间就内部交易数据进行的对账与凭证协同提供方便快捷的工具 并 建立实时的对账 协同和查询体系 提高集团财务管理的效率 增强信息的及 时性 准确性和规范性 帮助管理者控制经营风险 实现企业的经营目标 支持集团应用支持集团应用 本系统适应集团企业集中式管理的要求 为集团内部交易 处理提供方便快捷的工具 便于集团统一监控 体现集团管理特点体现集团管理特点 根据设置的科目对应关系过滤对账双方的业务数据 可以由内部交易的一方在处理内部交易业务时为另一方生成协同凭证 支持多种对账 协同方式支持多种对账 协同方式 系统提供自动对账 自动生成对方凭证 生成 对方凭证后立即发送等方便性功能 提供一对多 多对多等复杂业务的手工对 账功能以及一对多协同凭证在部分确认部分拒绝状态下的处理方式 提供了协 同凭证自动生成 手动生成 从总账系统导入生成等灵活的生成办法 集团对账系统的应用流程集团对账系统的应用流程 中国冶金科工集团公司网络财务系统项目中国冶金科工集团公司网络财务系统项目 应用解决方案书应用解决方案书 用友软件股份有限公司 30 4 4 2 4 4 4 2 4 往来账款管理往来账款管理 往来账管理提供客户收款和核销的处理 坏账处理并提供账龄分析 欠款 分析等统计分析 提供资金流入预测 往来账管理提供供应商付款和核销处理 提供应付账龄分析 欠款分析等 统计分析 提供资金流出预测 应收业务流程 中国冶金科