私库管理PPT课件

集团财务华东财务司库 职能 管理与服务运用 Nov26 2013 一 司库 Treasury 的定义 二 集团司库的基本职能 三 集团司库政策重点 四 司库职能分解及在华东运用 五 关于操作 一 司库 Treasury 的定义 1 司库的出处 唐官 龙塑二年 公元660 改六部所属各司名称 以兵部所属库部为司库 库部郎中亦改称司库大夫 元置司库 属户部 掌财宝 清户部 王府亦分别置司库 司库 司为司职之意 库即是存放 汇集和支付资金财富的库房 司库就是看守这个库房之人2 司库在现代的财务概念 企业集团内或者金融机构内负责资金管理职能的称号 主要负责企业内部的资金管理 相关风险控制等职能 一般隶属于财务管理或内部控制范畴 企业集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手 二 集团司库的基本职能 资金调度 流动资金管理银行关系 额度 收费 金融产品风险管理 利率 汇率 头寸现金管理 现金池投资款安排 长短期 币种 境內外 三 集团司库政策重点 不做资产抵押外汇风险 对冲25 75 头寸 现金流预期 授信新额度 管理层审批 银行定期存款不超过3个月 境外股东贷款委托贷款 大于RMB1 000万和超过3个月 银行戶口 两人手签 管理层审批网上银行 集团内资金调拨 P 政府机构 税局 海关 P 第三者支付 O 自动转帐 预设收款人 预设支付时间 四 司库职能分解及在华东运用 1 资金调度 流动资金管理 目前纳入华东贸易及物流板块资金管理的公司主体数量超过12家 华东贸易及物流板块2013年8月 2014年2月资金需求 可用银行授信规模 团内资金 现金池 对资金需求覆盖 单位 万元 截至10月31日华东贸易及物流板块银行及集团内借款余额 11月 2014年2月资金后备方案 ASims在交通银行6 5亿续授信完成 将在11月底开始使用 正常下利率将会下浮B三昶现金流稳定 目前的额度可覆盖资金需求 后续分红 须关注12月借款价格C山隆和ECL总部已同意分别新增授信5000万和2000万 ECL须注意在明年3月注资完成 上述银行借款未包含保函及信用证占用额度8400万 三昶银行借款中2000万为分红款归集现金池 单位 万元 2 银行关系 额度 收费 金融产品 目前华东贸易及物流板块的授信银行数量和往来业务银行数量 华东贸易及物流板块目前银行授信规模及后续新增授信 目前在用的金融产品 A 流动资金借款B 保函 人民币 外币 C 发票融资 人民币 外币 D 信用证 L C E 远期结售汇F 应收 应付融资海关保函 单位 万元 暂属汽车部使用 3 风险管理 利率 汇率 头寸 2013年7月 2014年1月发生 预测 银行借款利率 现金池存借款利率 5 6 3 92 1 25 0 35 1 15 4 现金管理 现金池 关于建立现金池管理的优势 合规 便捷 改善并加强资金管理 优化集团和BU的资金使用成本 增加存款收益降低资金使用成本 集团现有的地区性现金池 华东贸易及物流板块目前现金池结构及操作规则 截至2013年10月底华东贸易及物流现金池数据及后续11 12月预测 现金池目前问题及集团对于华东贸易及物流现金池的未来发展问题 系统各项利息结算的准确性 查询权限的灵活设置未来1 2年发展 华南贸易及物流的加入 区域化 全国 主体公司下属分支机构现金池 资金 管理 现金池之间的互通 汽车 非汽车 现金池资金规模4 5亿元 5 投资款安排 长短期 币种 境內外 未来5年贸易及物流的发展A 贸易扩展 并购 投资B 司库资金管理规模 A 每周一提交资金周报B 每周二将减去存量资金后多余资金转入现金池账户C 现金池委贷的计息起始日期以现金池放款 调拨 至借款人现金池帐户当天开始计算 D 各BU入帐附件为 集团管理层签批的借款支付凭证 现金池委贷 多边调拨 明细单 记帐方法参照 华东贸易现金池操作手册 现金池帐务处理规则E 委贷借入方BU的现金池联系人负责委贷日常管理 包括 日常利息款项支付 到期前1个月的展期申请 到期还款资金保障F 委贷借入方如需展期 须在委贷到期前30天向集团财务部华东司库组提出展期书面 邮件 申请 在获得借出方和司库组同意后 可作现金池委贷展期 如果在委贷到期前15天还未收到借入方的展期申请 视作到期自动还款 司库组将统筹安排还款资金 G 参照目前商业银行规则 现金池委贷的逾期罚息统一确定为万分之六 天 21 6 年 五 关于操作 1 现金池 提前5个工作日向司库组提交借款申请借款前根据各家银行要求准备好提款文件 如提款指令 订单 发票等团内公司借款利率全资公司 基准利率下浮30 合资公司 基准利率下浮10 2 借款操作 账户签署权限新规