金融知识测试题1.doc

1、关于金融理财，以下说法正确的是（ ）。 A、小李目前收入不高，找到金融理财师，让其帮助小李通过高收益投资赚大钱 B、赵先生认为金融理财是有钱人考虑的事情，自己收入微薄不需要金融理财服务 C、理财师小徐认为理财就是向客户推销产品，卖完产品就算完成工作了 D、金融理财是一种专业服务，可以分散风险但是不能消除风险 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：金融理财是一种综合型的金融服务，不是客户自己理财，而是由专业人员提供的一个动态服务；理财服务不是产品推销，也不是纯粹追求高收益投资，而是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标、最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在；其本质上还是一种投资行为，只能分散风险，不能消除所有投资风险。 2、以下4人均于2011年10月底提出AFP资格认证申请，根据金融理财师资格认证办法的规定，其中符合AFP资格认证对工作经验认定要求的是（ ）。 A、A李先生2009年研究生毕业后，在某银行人力资源部工作；2011年4月转入银行部做客户经理 B、黄小姐2005年7月中专毕业后，在某商业银行做客户经理 C、孟先生1995年大学毕业后在某证券公司担任过三年的客户经理；后在某银行担任人力资源经理至今 D、郭先生2002年大学毕业后一直在某银行担任客户经理，2009年起担任该支行副行长，主管人事 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：金融理财师资格认证办法对工作经验的要求是与金融理财相关的行业、金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSB China认可的其他机构；与金融理财的相关工作；工作经验有效期为近10年；研究生要求1年，本科生2年，大专3年的工作经验。选项D符合此要求。 3、以下情况中，出现结构性冲突的是（ ）。 A、理财师小徐对于保险产品不熟悉，于是向客户推荐了其在保险公司上班的大学室友小王 B、理财师小徐在客户委托其卖掉名下房产时，自己买下了该房产 C、理财师小徐为了完成业绩，向客户推荐了高风险的产品 D、理财师小徐向一位爱好集邮的客户推荐了一位自己认识的收藏家，以方便客户交流学习 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：一个人同时担任两个具有冲突性的角色时，属于结构性冲突；选项B中金融理财师小徐在其客户出售房产时，作为买家买下该房产，应属于结构性冲突。 4、欧阳先生是AFP持证人小李服务多年的老客户，双方约定每月末小李都要向欧阳先生出具一份资产状况的书面报告。由于最近期货市场行情走低，欧阳先生期货账面略有亏损。但小李认为该波动只是短期影响，下月行情肯定走高。为了让客户满意，小李将报告中的数据进行了小小的改动，使账面上略有盈余。根据金融理财师职业道德准则，小李的上述行为违反了（ ）。 A、保守秘密原则 B、恪尽职守原则 C、正直诚信原则 D、客观公正原则 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：呈递虚假或者误导性报告的行为违反了正直诚信的职业道德原则。 5、小周是CFP持证人，他经常对客户说其他银行的CFP持证人专业水平低、道德品质不可靠。小周为了赢得更多业绩，经常故意隐瞒理财产品的风险。根据金融理财师职业道德准则，小周的上述行为违反了（ ）。 A、专业胜任和正直诚信原则 B、专业精神和客观公正原则 C、专业精神和正直诚信原则 D、专业胜任和客观公正原则 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：金融理财师职业道德准则的专业精神原则要求理财师具有职业的荣誉感，提升行业公众形象和服务质量，不能诋毁或恶意伤害同行；向客户推荐产品时更多考虑自己的利益（如业绩、佣金收入或上级压力），推荐理财产品时淡化或隐瞒存在的风险的行为违反了客观公正的原则。因此选B。 6、客户孟先生找到理财师小张，为自己进行税务筹划。但是小张不具备相关资质，则以下做法中，错误的是（ ）。 A、小张可聘请有资质的专业人员协助其为客户服务 B、小张可以向税务筹划专业人员咨询 C、小张凭着经验和常识自己为客户筹划 D、小张将客户介绍给会计师事务所，让专业人员为客户提供服务 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：金融理财师职业道德准则的专业胜任原则要求理财师为客户提供服务时具备相关资质；在尚不具备胜任能力的领域，可聘请专家协助工作、向专业人员咨询、将客户介绍给其他相关组织等。因此选C。 7、某银行推出一款新产品，AFP持证人小黄没有仔细研究该产品便向客户推荐。当发生严重亏损时，客户向FPSB China投诉。在FPSB China调查过程中，小黄为了进行申辩，向FPSB China提供了该客户相应的账户信息。根据金融理财师职业道德准则，则小黄的上述行为违反了（ ）。 A、保守秘密原则 B、恪尽职守原则 C、正直诚信原则 D、客观公正原则 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：金融理财师职业道德准则恪尽职守的原则要求为客户提供服务时应及时、周到、勤勉；根据客户的具体情况提供并实施有针对性的理财建议；对向客户推荐的理财产品进行调查；小黄没有仔细研究该产品就向客户推荐，违反了恪尽职守的原则。针对失职投诉时，金融理财师为了进行申辩可以使用客户信息。 8、金融理财师执业操作准则规定，个人理财规划执业操作流程是（ ）。 A、建立和界定与客户的关系收集客户信息分析评估客户的财务状况制定理财规划方案执行理财规划方案 B、收集客户信息分析评估客户的财务状况建立和界定与客户的关系制定理财规划方案执行理财规划方案 C、收集客户信息分析评估客户的财务状况建立和界定与客户的关系制定理财规划方案执行理财规划方案监控理财规划方案的执行 D、建立和界定与客户的关系收集客户信息分析评估客户的财务状况制定理财规划方案执行理财规划方案监控理财规划方案的执行 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：根据金融理财师执业操作准则的规定，金融理财师执业操作流程和具体步骤共分六大步；建立和界定与客户的关系收集客户信息，了解客户的目标和期望分析评估客户当前的财务状况制定理财规划方案执行理财规划方案监控理财规划方案的执行。因此选D。 9、金融理财师小王在与客户张先生进行充分沟通后，张先生依然不愿透露个人有关信息，致使小王无法为其提供服务。此时，小王应如何处理（ ）。 A、就张先生提供的信息进行假设 B、不可以与张先生解除合同 C、告知张先生不完整和不准确的信息对确定个人理财方案存在着潜在风险 D、将与张先生情况类似的其他客户的理财方案推荐给张先生 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：根据金融理财师职业道德准则和金融理财师执业操作准则的要求，若理财师在与客户沟通交流的过程中，无法获得提供理财服务需要的相关信息时，将与客户的合同的服务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域，告知不完整和不准确的信息对确定个人理财方案存在着潜在风险。将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后，可以决定解除与客户的合同，但不能自己进行假设。 10、以下哪一项表述或用法完全符合CFP商标使用指南的要求？（ ） A、某银行在新闻稿中宣称“我行拥有数千名CFP和AFP” B、王先生在宣传资料中称自己是“一名专业的CFP执业者” C、田教授已担任CFP资格认证教学工作多年，她在授课前向学员介绍称自己为“资深CFP讲师” D、为了促进金融理财业务的发展，提高与客户的沟通效率，某商业银行专门印制了理财顾问团队简介，简介中印有“张*，毕业于名牌高校金融专业，certified financial planner执业者”等内容 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：根据CFP商标的使用要求，“CFP”首字母缩写商标必须作为一个描述性的形容词不能单独使用，只能搭配专业人士、执业者、持证人、资格认证、商标、资格、考试或证书，因此A、C项错误。“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”作为商标应该全部大写字母，因此D选项错误。 11、关于中国大陆CFP资格认证制度，以下认识或做法中错误的是（ ）。 A、小王大学本科毕业后在银行担任个人理财客户经理，他认为至少要工作两年才能满足AFP资格认证的工作经验要求 B、客户经理小丁在成为AFP持证人后加强了对自己职业道德的要求，在向客户推荐理财产品时，对产品的收益和风险进行详尽的调查，并且向客户披露了自己应获得的佣金 C、经济学博士小郑已经通过了AFP资格认证考试，可以豁免职业道德方面的认证要求 D、AFP持证人与CFP持证人遵循相同的职业道德准则和职业操作准则 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：经济学博士只能豁免培训，其他方面不能豁免。 12、AFP持证人小马即将休假，但其客户的理财方案尚未完成。于是他私底下将客户的资料交给理财师小赵，请他代为完成理财方案。小马在拿到小赵完成的理财方案后没有仔细审查就直接交给了客户。根据金融理财师职业道德准则，小马的上述行为违反了（ ）。 A、诚实信用原则和恪尽职守原则 B、保守秘密原则和专业精神原则 C、保守秘密原则和恪尽职守原则 D、没有违反金融理财师职业道德准则 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：私底下将客户的资料交给其他理财师的行为违反了保守秘密原则，没有仔细审查违反了恪尽职守原则。 13、小马是一名金融理财师，李先生是他多年的客户。李先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小马在自己没有取得会计资格的前提下，主动为李先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。请问，小陈的做法违反了金融理财师职业道德准则中的（ ）。 A、客观公正原则 B、正直诚信原则 C、恪尽职守原则 D、专业胜任原则 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：金融理财师职业道德准则的专业胜任原则要求理财师为客户提供服务时具备相关资质。小马在自己没有取得会计资格的前提下，主动为李先生提供跨国避税和企业会计方面的服务，违反了专业胜任原则。 14、下列关于金融市场融资方式的判断中，错误的是（ ）。 A、某公司增发了5000万股股票获得1亿元融资，此项融资属于直接融资 B、某企业从某商业银行获得信用贷款300万元，此项融资为间接融资 C、某企业委托一家证券公司为其设计融资方案并承担短期债券包销任务，最终获得5000万元短期融资。因为有证券公司作为金融中介参与，所以此项融资为间接融资 D、某公司发行抵押担保债券筹资2亿元，属于直接融资 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：C选项中企业通过短期债券融资，属于直接融资，证券公司只是作为服务中介参与。 15、下列关于金融市场及其分类的说法正确的是（ ）。 A、票据市场、银行间同业拆借市场、银行间债券市场属于货币市场 B、公司发行的股票是债务证券，发行人在债务证券到期后必须偿还债务 C、当某公司的股票在二级市场买卖时，该公司可以获得新的资金来源 D、上海、郑州、大连商品期货交易所是我国期货市场的一部分 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：银行间债券市场分为短期债券市场和中长期债券市场，中长期债券市场属于资本市场，A错误；公司发行的股票是股权证券，没有偿还期限和到期日，发行人也不必偿付股票本金，B错误；发行者通过一级市场发行新证券才可以获得新的资金来源，在二级市场上买卖不能获得新的资金来源，C错误。 16、关于非银行金融机构功能与监管，以下表述正确的是（ ）。 A、保险公司只能经营保险业务，不可以进行证券投资 B、证券公司可以将自有资金和客户资金一起进行证券买卖 C、当信托投资公司破产清算时，信托财产不可作为其清算财产 D、财务公司的监管机构为中国证券监督管理委员会 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：保险公司可以投资有价证券，A错误；证券公司可以用自有资金进行证券买卖但是应与客户资金分开，各项业务应分开办理，不得混合操作，B错误；财务公司的监管机构为中国银监会，D错误。 17、下列有关我国金融监管架构的说法中，正确的是（ ）。 A、中国人民银行负责制定及实施货币和财政政策 B、外管局负责确定人民币汇率政策、监管外汇活动 C、信托管理公司、金融租赁公司由银监会监管 D、中国平安保险公司是上市公司，不由保监会监管 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：中国人民银行只负责制定及实施货币政策，财政政策由财政部制定，A错误；人民币汇率政策是由中国人民银行确定，其他的外汇事项才由外管局监管，B错误；中国平安保险公司虽然是上市公司，但是其主要业务还是由保监会监管，只有上市有关活动才是由证监会监管，D错误。 18、下列关于金融市场及其融资工具的说法错误的是（ ）。 A、银行间市场属于场外交易市场，不交易股票 B、公司发行的债券是债务证券，发行人在债务证券到期后必须偿还债务 C、金融市场按金融交易程序分为货币市场和资本市场 D、金融市场按金融交割时间可划分为即期市场、远期市场与期货市场 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：金融市场按金融交易程序分为一级市场和二级市场，按资金融通期限分为货币市场和资本市场。 19、下列选项中，不属于中国人民银行职责的是（ ）。 A、制定和实施货币政策 B、维护金融体系稳定 C、外汇储备管理 D、发行人民币和管理人民币流通 您选择的是：A 正确答案是： C 解析：外汇储备管理是外管局的职责。 20、关于商业银行所从事的业务，以下表述错误的是（ ）。 A、综合理财服务属于纯粹的中间业务 B、我过商业银行不可以从事股票的买卖活动 C、商业银行向中央银行缴存存款准备金属于资产业务 D、商业银行信用证服务属于中间业务 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：综合理财服务整合了负债、资产和中间业务。 21、其他条件不变，下列关于房价变化的说法，错误的是（ ）。 A、预期未来两三年内市场上会大量增加保障房供应，未来房屋供给增加会导致现在买房的人减少，房价下跌 B、越来越多的开发商资金链吃紧，开发商面对以价换量的现实，房价下降趋势明显 C、股票市场不景气，很多人转而投资房地产，导致房价下跌 D、拟征收房产税，很多人急于将手里投资的房产出手，导致房屋供给增加，房价下跌 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：很多人都投资房地产，需求增加，导致房价上涨。 22、2008年中国面临明显的通货膨胀压力，下列（ ）政策不利于减轻通货膨胀。 A、2008年中央银行连续6次上调法定存款准备金率 B、2008年112月期间对粮食等产品价格实行干预，防止CPI过快增长 C、上调商业银行存款准备金来削减银行的可放贷资金规模 D、中央银行采取扩张性货币政策 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：紧缩性货币政策有利于减轻通货膨胀压力。 23、关于国际收支账户，下列记账方法正确的是（ ）。 A、2000年中国援助朝鲜原油达30万吨，应计入资本账户的借方 B、中国收购巴基斯坦矿山企业的股份，属于直接投资，应计入资本账户的借方 C、中国从美国进口大豆，属于经常账户，应计入贷方 D、中国居民去国外工作获得的工资性收入，计入经常账户的借方 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A，捐赠应计入经常账户的借方；C，进口大豆，应计入经常账户的借方；D，工资性收入应计入经常账户的贷方。 24、下列属于紧缩性货币政策的有（ ）。 A、中央银行降低商业银行的再贷款利率 B、2008年，中央银行发行4.3万亿元央票 C、央行决定从2012年5月18日起下调存款类金融机构人民币存款准备金0.5个百分点 D、2012年加强对保障性住房建设和对企业技术改造的信贷支持 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：降低再贷款利率、下调法定存款准备金率、增加信贷规模都属于宽松性货币政策。 25、下列哪些财政政策不利于提振经济（ ）。 A、压缩政府开支，减少政府支出规模 B、落实中央强农惠农政策，增加农业保险财政补贴 C、从2011年7月1日起大幅降低成品油等33中能源及原材料产品的进口关税税率 D、2009年，中央政府公共投资达到9243亿元，重点用于农村民生工程、教育、医疗、卫生等社会事业 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：减少政府开支是紧缩性财政政策，不利于提振经济。 26、关于人民币汇率变化的说法正确的是（ ）。 A、人民币对美元汇率从6.27元升到6.32元，说明人民币升值了 B、以人民币为本币，1美元=6.32元人民币属于直接标价法 C、人民币贬值有利于进口 D、1美元=6.32元人民币对于美国人而言是直接标价法 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A，人民币对美元汇率从6.27元变为6.32元，说明人民币贬值了；C，人民币贬值有利于出口，不利于进口；D，1美元=6.32人民币对于美国人而言是间接标价法。 27、小张的女儿将在10年后开始上大学，届时需准备好教育金15万元，他打算现在拿出一笔钱进行一次性投资作为教育基金，假设年投资收益率为8%，他现在需一次性投入（ ）资金才能满足届时教育金需求。（答案取最接近值） A、6.95万元 B、6.45万元 C、5.89万元 D、7.86万元 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：10 n，8 i，15 FV，0 PMT，PV=-6.9479万元。 28、黎小姐计划通过分期付款方式购买一台电脑，每月末还款500元，连续12个月，若黎小姐的年投资报酬率为5%，按月复利，则相当于现在一次支付（ ）。（答案取最接近值） A、6156元 B、5462元 C、5625元 D、5841元 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：12 n，5 g i，0 FV，500 CHS PMT，PV=5840.611元。 29、程先生计划3年后购房，现在一次性拿出10万元，以后每月末拿出工资的一部分4000元用于积累首付款，假设其年投资报酬率为6%，按月复利，则3年后他可以积累首付款（ ）。（答案取最接近值） A、26.56万元 B、27.70万元 C、28.40万元 D、29.65万元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：3 g n，6 g i，10 CHS PV，0.4 CHS PMT，FV=27.70万元。 30、某银行2012年计划为每位员工每季度发放1万元的奖金，假设投资报酬率为6.5%，则季末发放与季初发放相比，奖金在年初的价值（ ）。（答案取最接近值） A、多856元 B、多624元 C、少624元 D、少856元 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：季末发放在年初的价值：g END，6.5 ENTER 4 i，4 n，0 FV，10000 PMT，PV=-38426.35元；季初发放在年初的价值：（再按）g BEG，PV=-39050.78元；季末发放比季初发放少：39050.78-38426.35=624.43元。 31、谭先生获得银行贷款100万元，期限20年，贷款年利率为7%，按月等额本息还款，谭先生每月末需要还款（ ）。（答案取最接近值） A、7708元 B、7753元 C、7846元 D、7894元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：20 g n，7 g i，100 PV，0 FV，PMT=-0.7753万元。 32、赵先生现年35岁，他希望退休时至少积累80 万元用于退休后的生活。从现在开始每年税后收入15万元，每年支出13万元，储蓄全部于年末进行投资，年投资报酬率为6%。若未来收入和支出均保持不变，则赵先生最早能在（ ）退休。 A、52 岁 B、56 岁 C、59 岁 D、65 岁 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：假设至少需要再工作n年，6 i，0 PV，2 CHS PMT，80 FV，n=21，最早在（35+21）岁退休。 33、郑先生希望在3年后购买50万元的轿车，他现在一次性投入10万元，每月月末储蓄9000元，要达到购车目标，郑先生需要的年名义投资报酬率为（ ）。（答案取最接近值） A、7.25% B、8.87% C、8.59% D、9.36% 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：3 g n，10 CHS PV，0.9 CHS PMT，50 FV，i=0.7391；名义年利率= 120.7391%=8.8694%。 34、某永续债券每半年支付利息8元，若该债券年贴现率为10%，则该债券当前价格应为（ ）。（答案取最接近值） A、40元 B、80元 C、160元 D、200元 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：PV =C/r=85%=160元 35、小锴有一套住宅出租，租期为5年，每年年初取得租金。第1年房租收入为8万元，以后每年增长6%，如果投资报酬率为6%，则5年租金收入的现值为（ ）。（答案取最接近值） A、37.74万元 B、40万元 C、45.63万元 D、50万元 您选择的是：D 正确答案是： B 解析：增长率g=投资报酬率=6%，所以，PV =t*C=5*8=40万元。 36、在其他条件不变的情况下，以下关于年金的描述，错误的是（ ）。 A、若其他条件相同，期初年金现值比期末年金的现值小 B、期限越长，增长型年金的终值越大 C、对于增长型年金，年金增长率越大，年金现值和终值越大 D、对于普通型年金，投资报酬率越大，现值越小 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：若其他条件相同，期初年金现值比期末年金的现值更大。 37、某上市公司承诺其股票明年将分红2元，以后每年的分红将按5%的速度逐年递增，若该股票适用的折现率为10%，则该股票现在的合理价格为（ ）。（答案取最接近值） A、30元 B、40元 C、50元 D、60元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：用增长型永续年金求现值公式计算，PV=C/（r-g）=2/（0.10-0.05）=40元。 38、以下关于名义年利率和有效年利率的描述，正确的是（ ）。 A、名义年利率既定，如果按连续复利计息，则有效年利率无穷大 B、名义年利率既定，一年内计息次数越多，有效年利率越小 C、贷款本金相同，有效年利率越高，说明利息负担越重 D、若以月为复利期间，有效年利率小于名义年利率 您选择的是：A 正确答案是： C 解析：A，名义年利率r既定，如果按连续复利计息，则有效年利率不是无穷大，而是er-1；B，名义年利率既定，一年内计息次数越多，有效年利率越大；D，若以月为复利期间，有效年利率大于名义年利率。 39、以下四种贷款计息方式各有不同，有效年利率最高的是（ ）。 A、名义年利率6%，每年计息一次 B、名义年利率6%，每月计息一次 C、名义年利率7%，每年计息一次 D、名义年利率7%，每月计息一次 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：当名义年利率相同的情况下，每年计息次数越多，有效年利率越大，所以BA，DC；当计息次数相同的情况下，名义年利率越大，有效年利率越大，所以DB。 40、某银行允许房贷客户选择按月等额本息还款，或者按月等额本金还款。在相同贷款条件下，以下关于这两种还款方式说法错误的是（ ）。 A、等额本金前期的月还款额大于等额本息，后期的还款额小于等额本息 B、若客户的投资回报率高于贷款利率，则选择等额本息还款方式更为划算 C、在整个贷款期间，等额本息方式所还利息总额要高于等额本金方式所还利息总额 D、等额本金方式首期支付中利息小于等额本息方式 您选择的是：C 正确答案是： D 解析：等额本金方式首期支付中利息等于等额本息方式。 41、某债券票面金额为100元，票面利率为6%，半年付息，计息基础为实际天数，到期收益率为8%，到期日为2014年12月12日，则2011年11月25日购买该债券需要支付的价格为（ ）。（不考虑应计利息，答案取最接近值） A、94.68元 B、96.58元 C、105.49元 D、106.53元 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：输入债券到期收益率：8 i；输入债券票面利率：6 PMT；确定日期输入模式：g M.DY（计算器默认）；输入债券买入日：11.252011 ENTER；输入债券到期日：12.122014；按 f PRICE，得出 94.6810元。 42、小马于2007年5月28日以98.46元的价格（不包括应计利息）买入票面金额为100元的某付息债券，并持有至到期日2015年10月23日。票面利率为8%，半年付息一次，计息基础为实际天数，则到期收益率为（ ）。（答案取最接近值） A、7.54% B、8.89% C、8.26% D、8.43% 您选择的是：B 正确答案是： C 解析：输入债券的购买价：98.46 PV；输入债券票面利率：8 PMT；确定日期输入模式：g M.DY（计算器默认）；输入债券买入日：5.282007 ENTER；输入债券到期日：10.232015；按 f YTM，得出8.2556，即债券的到期收益率YTM 为8.26%。 43、关于保险需求的规划，下列表述正确的是（ ）。 A、用生命价值法计算应有保额，投资报酬率越高，生命价值越高，因此，应有保额也就越高 B、通过生命价值法计算出来的保额需求一般需要扣除过去已累积的资产净值 C、按照遗属需要法，家庭生息资产越多，所需保额越低 D、遗属需要法的原理是以理赔金弥补保险事故发生引起收入下降的负面影响 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，用生命价值法计算应有保额，投资报酬率越高，生命价值越低，因此，应有保额也就越低；B，通过生命价值法计算出来的保额需求一般不需要扣除过去已累积的资产净值；D，遗属需要法的原理是以理赔金保障遗属未来生活开支所需。 44、下列关于租房或购房的决策中，购房划算的是（ ）。 A、中央银行提高贷款利率 B、房屋的维护成本提高 C、通货膨胀率不断攀升 D、房屋折旧费率越来越高 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，存贷款利率越高，租房越划算；B，房屋的维护成本提高，租房划算；C，房屋折旧费率越高，租房越划算。 45、小李打算购买一套商品房，有存款100万可以作为首付，他每个月最多还可以拿出4000元用于还房贷。房贷年利率是7%，贷款期限20年，按月等额本息方式还款。若不考虑其他因素，小李最多可以购买价值（ ）的房子。（答案取最近似值） A、193万元 B、178万元 C、132万元 D、152万元 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：购房时可贷款额度：20 g n，7 g i，0.4 CHS PMT，0 FV，PV=51.593万元；计算可购买的最高房价=100+51.593=151.593万元。 46、王先生2009年结婚后，单位以每个月1000元的价格将单位一套60平米住房租给他使用，年限20年。同样地理环境、同等条件的商品房每平方月租金68元，年折现率5%，则该使用权公房的价值是（ ）。（答案取最近似值） A、468642元 B、628223元 C、50846元 D、53388元 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：5 g i，（60*68-1000）CHS PMT，20 g n，0 FV，g BEG，PV =468642元。 47、对于一个新房产，根据成本法估价，不属于影响估价的因素为（ ）。 A、贷款资金的利息支出 B、可以取得的经济利润 C、对于人工、材料等管理费用支出 D、房屋使用年限 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：成本法包括：土地成本（土地使用权支出+开发工程费+管理销售费用+资金利息+合理利润）、建筑成本，故使用年限不属于成本核算所包含的内容。 48、关于子女教育金规划的说法正确的是（ ）。 A、与养老、住房等规划不同，教育金通常没有强制性储蓄，所以可以等待需要的时候再去准备 B、子女长远的学习费用一般很难预测，所以可以先不考虑 C、要配合保险规划，父母寿险保额中应考虑子女教育金现值 D、教育金可与退休金合并规划，孩子的教育支出不能减少，但是养老金可以适当减少，缺口可以由子女负担 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：教育金规划应当提早规划，从宽规划，故A，B错误；教育金规划与养老规划可以同时进行，但是不能混在一起，养老缺口不能由子女承担，而是要提前规划，故D错误。 49、王先生的孩子今年3周岁，夫妻二人年可支配收入为8万元，预计收入增长率为2%，按照当前费用水平来算，大学教育每年费用为1万元，预计年增长率会达到4%，王先生想知道当孩子18岁上大学时，大学教育第一年的教育金负担比率是（ ）。 A、22.51% B、16.73% C、9.29% D、12.5% 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：1(1+4%)15/8(1+2%)15=16.73%。 50、苗苗大学毕业后就进入一家公司工作，收入不多，但很稳定。但是他一直有着考研的梦想，所以他辞职，全脱产攻读研究生，如果说将读研进修作为一笔投资去计算，苗苗这笔投资是否合算与（ ）无关。 A、读研期间的学费 B、硕士毕业后年收入与维持当前工作届时年收入的差异 C、当前工作的年收入及收入增长率 D、本科期间的学费和生活费 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：本科期间的学费和生活费是过去已经发生的，不必考虑。 51、欧阳小学即将高中毕业，由于成绩优秀，完全可以顺利考取大学，可是欧阳的家庭条件很差，从小父母离异，母亲靠外出打工赚取母子的生活费，与父亲已经失去联系。如果欧阳打算上大学，下列规划中不属于欧阳可以选择的方式是（ ）。 A、申请教育金补贴 B、申请国家助学贷款 C、欧阳大学期间勤工俭学，自己赚取学费 D、申请教育金信托 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：教育信托基金的金额要求金额比较大，由于欧阳的父亲失去联系，只有母亲打工的收入，不适合考虑教育金信托。 52、银行对个人信贷条件进行考察时，下列说法正确的是（ ）。 对于房屋贷款，因为有房产作为抵押，所以贷款安全比率上限可以设置得高一些 对于房屋贷款，即使有房产作为抵押，贷款的安全比率上限也应该设置得低一些 信用额度运用比率越高，出现偿付危机的可能性越大 信用额度运用比率越低，出现偿付危机的可能性越大 A、 B、 C、 D、 您选择的是：C 正确答案是： A 解析：贷款安全比率上限包括房贷时可设高一些；信用额度运用比率越高，出现偿付危机的可能性越大。 53、张总的公司近期由于资金紧张，向银行贷款100万，年利率是4%，但是发现还是存在资金缺口，所以同时他又向朋友借了100万，利率是5%，但是按照半年计息，则下列做法可使小张所还利息最少的是（ ）。 A、先偿还银行的贷款，还清银行的贷款后再还朋友的钱 B、先还朋友的钱，因为朋友的利息比较高 C、每期按照4：5的比例分别偿还银行和朋友 D、每期按照4：2.5的比例分别偿还银行和朋友 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：优先偿还利息高的借款。 54、小李打算投资房地产，现有存款100万，再从朋友处借款10万，投资买了价值110万元的商品房，一年后，由于朋友催款，所以小李把房子卖了，获得120万现金，如果借款利率是10%，按年计息，小李该项投资的净值报酬率为（ ）。 A、83.3% B、8.3% C、9 D、10.0% 您选择的是：D 正确答案是： C 解析：净值报酬率=(120-110-1010%/100=9%。 55、小芳向银行贷款100万买房，她可以选择4种方式还款，那么哪一种方式所还的利息总额最少？（ ） A、按年等额本金还款 B、按年等额本息还款 C、按月等额本金还款 D、按月等额本息还款 您选择的是：A 正确答案是： C 解析：等额本金还款比等额本息还款支付的利息总额少，且还款频率越快，利息支付总额越少。 56、下列关于我国法律对公民民事行为能力的相关规定，以下说法中正确的是（ ）。 A、童星小贝，13周岁，年影视收入约为20万元，其可以独立的与影视公司签订合同 B、只有年满18周岁的人才能与他人签订合同 C、17周岁的小王初中毕业后开始打工，月收入8000元，他可以独立与银行订立委托理财合同 D、小李23周岁，国外读研，无收入，靠父母供养，他无权独立与他人签订合同 您选择的是：C 正确答案是： C 解析： 13周岁的未成年人为限制行为能力人，即使有独立的财产也只能进行跟自己年龄相符的民事活动，A错误；16周岁以上不满18周岁，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民具备完全民事行为能力，可以独立从事民事活动，B错误，C正确；小李是完全民事行为能力人，可以独立订立合同，D错误。 57、钱先生与赵先生按1:2的比例共同出资60万元建立了前兆有限责任公司。由于自身能力有限，于是两人请了职业经理人付先生管理公司。公司运作3年后，因经营管理不善，对外负债30万元。则此债务应由（ ）承担。 A、钱先生 B、赵先生 C、前兆有限责任公司 D、钱先生、赵先生、付先生 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：有限责任公司的股东以其出资额为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部财产对公司债务承担有限责任，所以该负债应该由前兆有限责任公司承担。 58、张先生和宋先生二人准备设立一家合伙企业。张先生对与合伙企业有关的一些法律事项不了解，于是向金融理财师小刘咨询。小刘的以下见解中正确的是（ ）。 如设立合伙企业，就要纳双份的税：合伙企业须缴纳企业所得税，而合伙人须就其所得缴纳个人所得税 二人可设立有限合伙企业。张先生可作为有限合伙人入伙，执行合伙事务 张先生和宋先生应签订书面合伙协议 如二人设立普通合伙企业，则各自按照出资比例对内分配利润、对外承担合伙企业的债务 无论二人设立何种类型的合伙企业，该企业均无法人资格 A、 B、 C、 D、 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：合伙企业的合伙人是自然人的只需缴纳个人所得税，故错误；有限合伙人不能执行合伙事务，也不能对外代表合伙企业，错误；签订合伙协议需要以书面的形式进行签订，正确；普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，错误；合伙企业属于其他经济组织，不具有法人资格，正确。正确答案选D。 59、罗先生是省级劳动模范。他名下有住房三套、银行存款、保险和理财产品若干和三项专利权。另外，还借给朋友吴某20万元，约定年利率4%。根据我国现行法律的规定，下列说法错误的是（ ）。 A、罗先生所拥有的省级劳动模范称号属于人身权，可以继承 B、罗先生名下的住房、银行存款、保险和理财产品属于财产权，可以继承 C、专利权属于财产权，可以继承 D、罗某对朋友吴某的债权是财产权，可以继承 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：财产所有权、专利权、债权等属于财产权，可以继承，所以B、C、D正确；荣誉权属于人身权，不能继承，所以A错误。 60、金融理财师小陈的客户王某与妻子2000年1月登记结婚，现王某准备离婚。王某知道夫妻共有财产应在离婚时由夫妻双方分割，但对于哪些财产属于夫妻共有财产拿不准，于是向小陈咨询。以下财产中，属于夫妻共有财产的是（ ）。 A、2002年5月王某妻子父亲去世，通过公证遗嘱形式将名下一套住房留给女儿 B、2007年3月，张某驾车撞伤王某，王某获得的2万元医疗费赔偿 C、王某发明了一项专利，收取的转让费10万元 D、王某妻子2012年购买的女士护肤品一套 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，遗嘱明确将住房留给女儿，不属于夫妻共同财产；B，一方身体受到伤害而获得的医疗费赔偿，不属于夫妻共同财产；D，一方专用的生活用品，不属于夫妻共同财产。 61、以下遗嘱中，能够在被继承人死亡时发生效力的是（ ）。 A、丁某自书遗嘱，署名后封存。在该遗嘱中，丁某将价值100万元的遗产全部遗赠给其保姆，而未留给其在国外工作的儿子（唯一法定继承人）一分钱 B、刘某在其自书遗嘱中将单位配给自己使用的汽车留给妻子 C、王某遇车祸生命垂危，于是在两名医生见证下立下口头遗嘱。后经抢救，王某脱离危险。一月后王某因并发症死亡 D、谭某2009年曾通过公证遗嘱将名下房产全部留给其长子，后因与长媳发生矛盾，又立下一份自书遗嘱将该房产留给女儿。2011年谭先生去世，该自书遗嘱有效。 您选择的是：D 正确答案是： A 解析：B，刘某处分的财产不属于自己的合法财产，这部分遗嘱无效；C，口头遗嘱只能在危急情况下“订立”，若“危急情况解除”而立遗嘱人没有死亡的，口头遗嘱即失效，应另用其他的方式立下遗嘱，所以所立口头遗嘱在王某脱离危险之后就无效了；D，公证遗嘱的效力高于其他形式的遗嘱，只能通过公证遗嘱来撤销之前的公证遗嘱，被继承人死亡时不发生效力。 62、谭先生因意外去世，没有留下遗嘱。其名下有120万元存款，属于夫妻共同财产。谭先生与前妻育有一子谭甲，与现任妻子育有一儿一女谭乙和谭丙。另外，谭先生的父母健在，并有一哥哥。关于谭先生的财产继承，以下说法中正确的是（ ）。 A、谭妻可以分得120万元中的20万元 B、谭甲可以分得10万元 C、谭乙和谭丙各分得12万元 D、谭先生的哥哥可以分得10万元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：谭先生名下的120万元属于夫妻共同财产，其个人财产只有60万元；根据我国继承法的有关要求，第一顺序继承人为：配偶、子女（包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女）、父母（包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母）；所以，谭先生父母、谭妻、谭甲、谭乙和谭丙为第一顺序继承人，各分得10万元，所以谭妻可以分得120万元中的70万元；而其哥哥属于第二顺序继承人，不参与继承。因此，B项正确。 63、张某想出售自己的一处房产。由于事务繁忙且不了解二手房市场，于是张某授权其好友王某代其以不低于100万元的价格售房。就王某代理出售的行为，以下说法中正确的是（ ）。 A、王某可以以张某的名义也可以以自己的名义与买方订立房屋买卖合同 B、与买家签订合同后发生了纠纷，应由王某承担相应的法律责任 C、如王某擅自决定以90万元出售，后经张某同意，则该买卖合同有效 D、如王某以张某的名义将该房产以110 万元出售给顾某，则买卖合同直接在王某与顾某间发生效力 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：张某委托王某售房，构成了法律上的代理关系。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为，A错误；代理人的代理行为所产生的法律后果直接由被代理人张某负责，B错误；买卖合同应在张某与顾某间发生效力，张某承担法律后果，D错误。 64、某金融理财师客观和真实地向张先生推荐A银行某款理财产品，张先生在充分了解该产品后，签订合同购买该产品。但由于市场行情突然变化，张先生损失较大，于是找到该银行，称自己对该产品理解有误，要求撤销合同。根据我国法