K3标准财务产品培训上机练习.doc

标准财务上机操作实例1. 总账1、 凭证录入：a) 在K/3主界面，总账的明细功能中，点击凭证录入b) 进入记账凭证界面，录入一张销售货款的凭证，按保存，如下图：i. 借：应收账款（选择任意核算项目） 11700ii. 贷：主营业务收入 10000iii. 应交税金应交增值税销项税额 1700 c) 注意：i. “应收账款这个科目，在基础资料录入设置了“客户”为他的核算项目。ii. 调用k/3基础资料录入时，可以使用F7调出。iii. “摘要”重复录入的省略方式是按两下“/”键。按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；=键可将凭证中借贷方差额自动找平。iv.2、 凭证查询：点击凭证查询，查看已录入的凭证。3、 凭证过账：点击凭证过账，把凭证登记到账簿中去。4、查看各种总分类账、明细账等。5、查看科目余额表、试算平衡表等。6、查看核算项目各种报表。7、查看演示账套中的凭证预提、摊销、自动转账方案。8、自行增加凭证预提、摊销、自动转账方案9、点击结账结转损益，系统自动计算生成损益类凭证。（备选操作）4、 损益类凭证进行过账，点击凭证处理凭证过账。（备选操作）5、 本期会计处理完成，结转下一期：点击结账期末结账。（备选操作）2. 报表1、 在K/3主界面，点击性质报表资产负债表，进入资产负债表。2、 点击菜单按钮上的显示公式，当前报表立刻转化成公式状态。3、 添加公式：a) 选中“资产负债表”中的一个单元格，按按钮，开始添加公式。b) 当看到按钮时，点击ACCT，可以添加ACCT的取数公式；点击其中的，可以选择其他的取数函数。c) 每个取数公式的用途，可以点击，显示报表函数界面查看。如下图框中部分d) 报表可以取K/3财务和物流等系统数据，详细涵盖的可以在上图中的“函数类别”中查找。4、 以批量填充形式制作以下列报表货币资金表单位名称: 单位:元2007-01-31项目期初余额借方发生额贷方发生额期末余额现金银行存款-中行银行存款-工行银行存款-建行银行存款-农行银行存款-招行银行存款-三菱合 计单位负责人:会计主管: 制表人:3. 现金管理1、 在总账系统中，录入一张提取备用金的凭证，并记住该凭证字、号a) 借：现金 12000b) 贷：银行存款 120002、 进入现金系统，点击总账数据引入日记账，a) 选择期间模式为“引入本期所有凭证”，并输入该凭证字、号b) 选择现金日记账，按引入，把上述总账凭证现金科目引入现金日记账中。c) 选择银行存款日记账，按引入，把上述总账凭证中银行存款科目引入到银行存款日记账中。3、 打开现金现金日记账，查看凭证是否引入。4、 在现金系统中手工录入现金日记账，打开现金现金日记账，单击新增进入现金日记账录入界面，添加一条记录，（凭证字、号、年、期为空，摘要是“费用报销”，对方科目可选择管理费用下的任意明细，贷方金额是“600”），录入完成后保存。5、 按关闭，回到现金日记账界面，点击按单生成凭证，保存，凭证生成并自动传递到总账。6、 对现金进行盘点，打开现金现金盘点单，点击新增按钮，对库存现金情况进行录入，查看盘点单上的实存和账存情况。7、 在现金对账中，查看账面数据和实际库存的差异。8、 银行存款登记和现金日记账的登记类同。9、 引入或录入银行对账单：打开银行存款银行对账单，选择文件-定义引入方案，查看预设方案，学习定义公式；之后采用以下记录做手工录入练习。中行银行对账单记录：日期摘要借方贷方05-05提现10,00005-15购买办公设备24,00010、 打开银行存款银行存款对账，进行银行存款日记账和银行对账单的勾对。a) 按对账设置，进行自动对账的规则设置。b) 按自动对账，进行自动勾对。c) 选中上下界面的具体某条数据，如下图的黑色部分表示选中，按手工对账进行勾对。11、 查看余额调节表，看对账情况。12、 在往来结算中录入收款单，审核后发送至应收系统，登记日记账。13、 通过应付系统发票生成付款申请单，审核后在现金管理系统付款申请单界面进行处理，再生成付款单，付款单审核后发送至应付系统，登记日记账。14、 在凭证管理会计分录序时簿中查看在现金系统生成的凭证。15、 期末处理期末结账。（备选）4. 固定资产管理1、 录入固定资产卡片：打开业务处理新增卡片新增固定资产：资产编码BG-001名称联想电脑（jney）类别电脑计量单位台数量3变动日期2005.04.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24,000购进累计折旧无开始使用日期2005.04.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法（第一种）2、 业务处理变动处理a) 编辑对BG-001任意项目进行编辑。b) 变动选择系统任意以前期间卡片，将卡片中的使用部门转为其他部门，或改变折旧费用科目等。c) 清理选择系统任意以前期间卡片，进行清理。清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2005.04.3015004,500出售3、 利用业务处理-凭证管理功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。操作要点：1、在生成凭证前，可在文件-选项中，先进行异常处理和会计科目的设置，减少重复工作量；2、固定资产系统所生成的记账凭证会自动传递到总账系统。4、 计提折旧：打开期末处理计提折旧5、 各种报表查看6、 自动对账7、 期末结账：打开期末处理期末结账（备选）5. 应收款管理1、练习各种单据的制作（1）5日，销售部某职员赊销一批产品给客户（任选），数量100件，不含税单价200元/件，增值税率17%，发票号256430，预计收款日期15日。录入发票并审核。（2）10日，销售部某职员赊销一批产品给客户（任选），其中A产品数量50件，不含税单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，发票号325641，计划20日收回货款。录入发票并审核。（3）15日，某职员因私向公司借款5000元，预计6月15日归还。录入其他应收单。（4）15日，收到（1）中所欠货款，利用选单方式根据发票生成收款单。（5）20日，收到（2）中前欠货款70,000元。结算方式电汇，部门销售部，利用选单方式根据发票生成收款单。2、将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。注意：各种单据必须经过审核后才能生成凭证！3、坏账处理。（1）28日，选择任意客户的发票，将其中部分金额（例10,000元）列为坏账。填制坏账损失处理单并制作凭证。（2）30日，收回上述欠款，先录入收款单并审核，同时填制坏账收回单并制作凭证。4、计提坏账准备。注意：如要取消计提的坏账准备，只需删除坏账准备的计提凭证即可。5、核销往来业务。6、查看往来对账单及账龄分析表、信用余额表等有关账表。操作要点：1、查看账龄分析表时，如要设定账龄分组，只须通过在“天数”栏目中直接修改，标题栏目中的信息也会相应更改。五、期末结账（备选）操作要点：1、进行期末结账时，必须注意要确保本期应收款业务已处理完毕并数据正确无误，否则一旦结账上期的有关数据将不能再进行修改。如要修改上期记录，必须进行反结账处理；6. 现金流量表1、 建立报表方案：打开菜单系统报表方案，建立。2、 按，选中现金、银行存款等部分为现金及现金等价物。3、 按提取，从总账提取凭证到本系统。4、 按时间，调整“报表时间”为2005年1月1日2005年12月31日。5、 打开T形账户，选中“非现金项目”中的具体科目，鼠标右击，指定现金流入或流出。如下图：6、 按报表，查看制作好的主表7、 按报表二，查看制作好的附表7. 工资1、 新建类别：打开类别管理新建类别，注意：“是否多类别”不要选择2、 选择类别后，才能进入具体的工资业务。3、 设置a) 点击部门管理，可以选择导入，也可自己新增b) 点击职员管