财务部上半年工作总结.docx

财务管理部工作总结2014年元月份起，电厂财务工作正式在板集矿现场办公，此前由国投新集公司财务部代为管理和财务核算业务，这半年来在公司各级领导的正确指导下，在各部门的密切配合下，财务部按时、按质地完成各项工作，为电厂基建项目开展提供保障。现对财务管理部上半年具体工作总结如下：上半年的主要工作一、认真做好财务核算日常工作按新集公司财务部的统一部署，完成年度的结账、过账工作，做好日常财务业务处理工作，按期编制公司本部各类财务报表及报表说明，及时对各月会计凭证进行整理装订、归档等日常工作。二、制定、完善公司财务管理制度为进一步规范会计基础工作，加强经营管控，财务部结合实际制定并完善公司费用报销管理办法、备用金管理办法等规章制度，同时明确相关费用审批流程，对提高会计工作质量及效率起了一定的作用。三、细化会计科目责任分工，落实科目责任制度为提升会计核算质量，确保会计科目正确、真实地记录反映各项业务，确保所有会计科目的账务处理符合会计准则和公司相关的政策与程序，以现有的财务架构及分工为基础，依据会计科目表中每一个会计科目所核算的主要业务内容，划分现行会计科目应归属的责任人及相关责任目标，进一步增强财务人员工作责任心。四、加强与税务部门的沟通与协调目前电厂各项业务正在有序开展，为不影响后期税费抵扣与申报工作，我们于4月份分别办理了地税和国税的税务登记证书。由于电厂目前处于基建时期，涉及的税种主要是地税方面，本着按税法办事的原则，我们与利辛地税联系，对个税的计提和申报缴纳新装纳税申报系统，使计算准确，申报及时。五、积极与股东方联系前期资本金的拨付工作由于电厂项目未最终核准，对前期项目融资受到了一定的限制，所以对前期工程款和设备的支付只能依托股东方缴存的资本金，为不影响基建工期进度，财务部排定资金到位计划报股东方按计划排款支付资本金，确保了前期必要的工程项目资金支付。上半年共收到股东拨付资本金1.5个亿。六、与国投财务公司及其他金融机构咨询了解项目融资事宜受电厂项目未核准的影响，项目融资目前只能做前期的咨询等准备工作，一旦核准批准，项目融资工作能及时开展，确保资金及时到位，不至于影响大量的工程款和设备款的支付。七、完成工程保险、银团贷款招标材料根据国投集团文件规定工程保险、银团贷款招标必须上报国投集团统一办理，认真起草工程保险、银团贷款招标文件材料，并将工程保险招标材料上报国投集团，满足工程建设需要。八、学习调研省内电厂财务核算与管理先进经验与做法3月份在公司总会计师的带领下，分别到省内几家电厂财务部门学习，主要从会计科目设置、基建工程项目设置、财务部门人员配备、税费抵扣等方面进行沟通与学习，对我们从事会计核算及财务管理起到积极作用。下半年主要工作一、加强财务内控制度建设，提高风险防范能力结合国投集团的财务能力评价标准，建立财务内控长效机制，制定并完善各项经营管理制度和办法，并在公司各部门贯彻执行，落实责任，严格考核，对提高公司经营管理水平和风险防控能力、促进企业可持续发展具有重大意义。二、事前谋划，拓宽融资渠道，降低融资费用在项目核准前，我们积极做相关工作，通过比较相同融资条件下不同金融机构之间、不同金融机构相同融资方式之间融资成本的高低，谨慎地选择融资方式，确保降低筹资成本，满足项目建设所需资金。三、加强财务人员理论知识学习培训，提高财务人员综合素质抓好财务人员岗位培训，切实促进财务人员学习新知识，掌握新政策，不断提高业务素质和管理水平，真正培养一批知全面、精专业的财务专业技术人员。鼓励和提倡财务人员参加财会专业资格认定考试，并采取一定的促进措施。另一方面，要加强政治思想、财经法规教育，使每一位财务人员具有较高的政治思想觉悟和业务道德水平。四、加强财务各类基础台账的管理工作财务台账管理是财务管理的重要组成部分，也是必不可少的基础管理工作，逐步建立健全各类财务台账管理，如合同执行情况台账、预付款台账、低值易耗品台账等，细化基础工作，进一步夯实财务管理工作。五、根据项目核准情况，向国投集团上报银团贷款招标材料时时关注项目核准进度，不断完善银团贷款招标材料，在上报条件达到时，及时